【正文】 程竣工驗收報告831 建安工程結(jié)算一覽表32 工程結(jié)算書（計量月報）33 工程量計算書34 材料、設備認價單35 施工組織設計36 工程變更簽證資料（洽商資料）37 工程索賠資料38 隱蔽工程資料39 工程竣工決算報表（竣工決算概況表、竣工財務決算表、交付使用財產(chǎn)總表、交付使用資產(chǎn)明細表）及編制說明40 分年度固定資產(chǎn)投資計劃及建設資金的實際到位情況41 會計核算和基建財務管理制度42 建設方統(tǒng)供設備、材料清單43 與工程相關的總帳、明細帳及會計憑證等會計資料44 建筑工程、安裝工程、設備、待攤投資及工程相關往來帳明細表45 結(jié)存貨幣資金46 工程物資盤存明細表47 設備清查盤點明細表48 工程款、設備材料采購款及其他合同支付情況表49 與工程相關的房產(chǎn)證、土地使用權證（土地出讓合同） 、車輛行駛證等產(chǎn)權證明文件說明：⑴本清單一式二份，提供貴單位一份，審核單位保留一份；⑵本清單于 年 月 日提交貴單位，請貴單位于 年 月 日將上述資料提供給審核組。附：《審核業(yè)務表》 、 《審核業(yè)務表目錄》 、工程造價審核流程圖、附表（模板） 。六、自本通知下發(fā)之日起，凡結(jié)算項目的定案表未經(jīng)施工單位簽字蓋章的不得送交三級復審，特殊情況由所長特批。手續(xù)、資料和填報內(nèi)容不全的，須由審核人員補齊后再進入復審程序。三、本所對審核作業(yè)流程及填寫要求進行較大改革，初期試用本表格體系將有不盡完善之處，要求各項目部經(jīng)理及時收集大家意見，本所將定期組織專題會議，集體討論修改，不斷完善。 《結(jié)算審核作業(yè)指導手冊附件（試用） 》是按照結(jié)算項目設計并分類的，對于概算、預算項目，審核人員可根據(jù)實際情況參考有關表單進行填寫。二、各表單的設計格式、填報內(nèi)容以及在哪個環(huán)節(jié)填寫何種表格，均與原來施行的有較大變化，要求各審核人員、復審人員認真領會，認真填報，如有些表格中的內(nèi)容與某具體項目不適用，在填寫時應說明原因。四、本表格體系自 4 月 10 日起試用，在此之后履行三級復審程序的審核報告和工作底稿，一律使用新的表格體系。五、各審核階段需要填報的表格參見工程造價審核流程圖中的各項提示。七、在《審核業(yè)務表》中列示但在《審核業(yè)務表目錄》中沒有涉及的表單，是我所今后業(yè)務拓展所需要增加的表單。2審核業(yè)務表序號 表格名稱 頁碼一 綜合類(A) 　表 A1 審核需求調(diào)查表 　表 A2 審核通知書 　表 A3 承諾書 　表 A4 授權委托書 　表 A5 審核所需資料清單 　表 A6 工程資料移交清單 　表 A7 工程資料歸還簽收單 　表 A8 建設項目審核實施方案 　表 A9 審核會議紀要 　表 A10 審核程序表 　表 A11 審核日記 　表 A12 審核工作底稿 　表 A13 審核取證函 　表 A14 審核訪談記錄表 　表 A15 現(xiàn)場勘查記錄表 　表 A16 問詢函 　表 A17 工作聯(lián)系函 　表 A18 征詢意見函 　表 A19 文書送達回證 　表 A20 回訪記錄表 　表 A21 工程審核報告書流轉(zhuǎn)控制表 　表 A22 工程審核三級復核記錄 　表 A23 工程審核報告檔案總表 　表 A24 全過程審核業(yè)務類工作底稿目錄總表 　表 A25 建設項目階段性審核備忘錄 　二 工程類（B） 　表 B1 基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表 　表 B2 建設項目管理制度調(diào)查表 　表 B3 建設項目基本情況表 　表 B4 審核相關資料提供情況一覽表 　表 B5 招投標情況審查表 　表 B6 合同管理情況審查表 　3表 B7 合同付款情況審查表 　表 B8 合同分包情況審查表 　表 B9 合同變更情況審查表 　表 B10 工程進度情況統(tǒng)計表 　表 B11 工程進度款支付審批單 　表 B12 工程變更審批情況審查表 　表 B13 工程變更價款審批單 　表 B14 工程簽證價款審批單 　表 B15 材料、設備價款審批單 　表 B16 工程索賠審批單 　表 B17 工程造價審核情況統(tǒng)計表 　表 B18 項目的社會效益和社會影響情況統(tǒng)計表 　三 財務類(C) 　表 C1 投資及完成情況一覽表 　表 C2 物資盤點情況審查表 　表 C3 資金來源及到位情況統(tǒng)計表 　表 C4 概算執(zhí)行情況比較表 　表 C5 貸款合同檢查記錄 　表 C6 在建工程結(jié)構(gòu)分析表 　表 C7 主要合同核對表 　表 C8 資金來源結(jié)構(gòu)表 　表 C9 憑證（交易）檢查表 　表 C10 年度會計賬戶余額與年度審核報告核對表 　表 C11 工程項目會計記錄金額與造價審核報告核對表 　表 C12 竣建 02 表竣工工程決算一覽表與會計賬戶核對 　表 C13 竣建 06 表竣工工程財務決算表與會計報表核對表 　表 C14 竣建 03 表其他工程和費用明細表與會計賬戶核對 　表 C15 預計未完工程檢查表 　表 C16 建設資金使用明細表 　表 C17 交付使用資產(chǎn)表 　表 C18 重要事項簽證單 　表 C19 標書收入（或中標服務費收入）檢查核對表 　表 C20 被審核單位基本情況表 　表 C21 客戶單位基本情況表 　表 C22 業(yè)務項目基本情況表 　表 C23 基本建設項目竣工財務決算報表 　表 C24 建竣決 01 基本建設項目概況表 　表 C25 建竣決 02 基本建設項目竣工財務決算表 　4表 C26 建竣決 03 基本建設項目交付使用資產(chǎn)總表 　表 C27 建竣決 04 表基本建設項目交付使用資產(chǎn)明細表 　審核業(yè)務表目錄附 表 ........................................................錯誤！未定義書簽。⑶如不能提供，請書面說明原因。編制依據(jù)審核范圍審核內(nèi)容與審核重點審核步驟與進度計劃組長 　 專業(yè)負責人 　審核組成員 資料員 　審核分工審核組所在項目部經(jīng)理（分所經(jīng)理）審核意見質(zhì)監(jiān)部負責人審核意見編制人： 編制日期：12表 A9審核會議紀要送審單位： 會議記錄人： 索引號：審核項目： 復核人： 頁 次：會議時間:地 點:參加單位及人員: 會議內(nèi)容:與會人員會簽：13表 A10 審核程序表單位名稱： 編制人： 日 期 索引號：項目名稱： 復核人： 日 期 頁 次：是否適用審核程序及主要內(nèi)容是 否審核日記索引審核發(fā)現(xiàn)問題簡述一、收集與審核有關的資料，審核資料的來源、是否提供或齊全，以及提供時間等，具體情況詳見《審核相關資料提供一覽表》 。㈠投資估算、設計概算、施工圖預算、招標標底、工程量清單的審核，具體實施詳見工程造價編審作業(yè)指導手冊，重點審核以下幾個方面。審查是否存在多計工程造價（如算術性誤差、與計量規(guī)則不相符、高套單價、巧立名目等） ；審查建設單位是否存在工程造價不嚴（如高估冒算、弄虛作假、計量審核工作不細致、與現(xiàn)場實物工程不實等） ；審查編制依據(jù)是否符合時效性、合法性；審查結(jié)算方式是否符合合同約定，是否以補充協(xié)議形式改變了招標實質(zhì)性的內(nèi)容；審查工程內(nèi)容是否完成合同要求并驗收合格；審查甲供材料控制、計價及扣回是否符合合同及有關規(guī)定；審查應抵扣工程款款項是否已按照合同約定扣回；（包括預付備料款、甲供材、質(zhì)保金、代繳的稅金、代繳的施工水電費、代繳的勞保費等）15㈢工程變更及索賠的審核對設計變更或變更令及索賠批復的審核⑴審查是否有通過設計變更擴大建設規(guī)模，增加建設內(nèi)容或提高建設標準的現(xiàn)象；⑵審查是否制定了健全的設計變更或變更令及索賠的管理制度；⑶審查是否建立了完善的變更及索賠臺帳；⑷審查審批權限是否符合國家及有關規(guī)定（包括對照國家相關部門規(guī)定及內(nèi)部管理制度） ；⑸審查是否存在拆分現(xiàn)象，化整為零來規(guī)避審批； ⑹審查變更事物處理的時效性，處理時間是否存在矛盾、不符合邏輯、具有超前或滯后的現(xiàn)象；⑺審查變更及索賠事物的事實是否符合邏輯，理由、依據(jù)是否充分； ⑻審查重大變更是否進行了經(jīng)濟、技術論證；⑼審查變更令及索賠所附資料是否完整，存在欠缺或不完善現(xiàn)象；⑽審查變更令及索賠審批會簽是否符合相關規(guī)定；⑾審查變更令及索賠的申報審批是否具有時效性（如查施工單位對設計變更引起的造價調(diào)整，應在 14 天內(nèi)以書面形式報建設單位確認，否則視為變更但自動放棄造價的調(diào)整） ；16⑿審查是否存在施工單位擅自變更設計，直接導致建設單位經(jīng)濟損失；⒀審查變更及索賠的內(nèi)容是否與保險公司的賠償重復；⒁審查是否存在索賠事項未及時向保險公司提出索賠并申報資料；對設計變更或變更令