【正文】 四川、甘肅、寧夏、廣西等地為蠶桑生產(chǎn)轉(zhuǎn)移的重點(diǎn)地區(qū)，這是對(duì)蠶桑產(chǎn)業(yè)布局進(jìn)行的重大調(diào)整。實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值4000萬(wàn)元。（2）本項(xiàng)目按照循環(huán)經(jīng)濟(jì)的原則，充分利用當(dāng)?shù)氐奶厣Q桑產(chǎn)業(yè)資源，以技術(shù)人才為突破口，與物流、保鮮新技術(shù)、蠶繭養(yǎng)殖形成了循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，達(dá)到了節(jié)能降耗、資源綜合利用和清潔生產(chǎn)的目的。（4），其中：（其中：），無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用383萬(wàn)元，流動(dòng)資金360萬(wàn)元。 從不確定性分析結(jié)果表明各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷(xiāo)售收入的變化最為敏感，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)防范或回避措施。計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)時(shí)就可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目有良好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱單位數(shù) 量備 注總體本項(xiàng)目一生產(chǎn)規(guī)模1年產(chǎn)1000噸珠桑葉綠茶噸/a100010002年產(chǎn)500萬(wàn)棒黑木耳菌筒萬(wàn)袋/a 5005001875噸31000畝綠色標(biāo)準(zhǔn)化桑園建設(shè)噸/a24002400一級(jí)葉240噸、其它二級(jí)二年操作時(shí)間小時(shí)72007200三主要原料用量1桑干(木屑)t/a 26352化肥、農(nóng)藥t/a 3麥麩t/a 5854燃煤t/a25205桑葉t/a40006石灰、石膏、糖t/a169四公用工程消耗量1供水（1）新鮮水m179。/a 112452供電（1）工程供電計(jì)算負(fù)荷kW （2）實(shí)際供電計(jì)算負(fù)荷kW 五三廢排放量1生產(chǎn)裝置廢氣Nm179。/h 3生產(chǎn)裝置廢渣t/a 102六運(yùn)輸量1運(yùn)入量t/a 2運(yùn)出量t/a 28753總運(yùn)輸量t/a 七全廠定員人 198八占地面積㎡ 20000萬(wàn)興、甸陽(yáng)各15畝九工程項(xiàng)目總投資萬(wàn)元 其 中建設(shè)投資萬(wàn)元 建設(shè)期利息萬(wàn)元 鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元360十年均銷(xiāo)售收入萬(wàn)元 3738 十一年均總成本萬(wàn)元 十二年均利潤(rùn)總額萬(wàn)元 十三年均所得稅萬(wàn)元 十四財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1投資利潤(rùn)率% 2投資利稅率% 3投資回收期（1）稅前年 含建設(shè)期（2）稅后年 含建設(shè)期4項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（1）稅前% （2）稅后% 5凈現(xiàn)值Ic=8%（1）稅前萬(wàn)元 （2）稅后萬(wàn)元 十五人民幣貸款償還期年 不含建設(shè)期十六盈虧平衡點(diǎn)% 存在的主要問(wèn)題和建議通過(guò)項(xiàng)目前期可研論證認(rèn)為，該建設(shè)項(xiàng)目是必要的，方案具有可操作性，財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)方案合理，社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益及生態(tài)效益明顯；生產(chǎn)工藝成熟可行，建設(shè)中應(yīng)采納以下建議：①本項(xiàng)目建設(shè)，一定要遵循國(guó)家、省、州級(jí)政府部門(mén)出臺(tái)的相關(guān)政策及法律法規(guī)。不能顧此失彼，堅(jiān)持“發(fā)展中保護(hù)，保護(hù)中發(fā)展”的思路，保證項(xiàng)目區(qū)生態(tài)資源可持續(xù)發(fā)展。③企業(yè)要重合同、守信用，按各項(xiàng)法律規(guī)定辦事，同時(shí)要做好形象宣傳工作，做好廣告的立體式、全方位的宣傳，形成一定的知名度，建立良好的企業(yè)公眾形象， 以保證企業(yè)將來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益。因此，請(qǐng)有關(guān)部門(mén)給予大力支持，使項(xiàng)目早日立項(xiàng)建成，發(fā)揮效益。 第二章 背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景，增長(zhǎng)8%。水蛭等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展步伐加快。施甸縣通過(guò)十多年的不懈努力，截止2012年底，涉及甸陽(yáng)、仁和、由旺、水長(zhǎng)、何元、太平、姚關(guān)、酒房、舊城九個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)村委會(huì)、372個(gè)村民小組、6850戶農(nóng)戶。建成30個(gè)蠶桑專業(yè)村，18個(gè)重點(diǎn)村；已成功打造8個(gè)桑園面積千畝以上的蠶桑專業(yè)村和1個(gè)“萬(wàn)畝蠶桑基地”鎮(zhèn)（由旺鎮(zhèn)），蠶桑產(chǎn)業(yè)已向區(qū)域化、規(guī)模化、專業(yè)化方向發(fā)展。這些資源完全可以通過(guò)微生物的作用進(jìn)行轉(zhuǎn)化加工利用，替代林木原料進(jìn)行食用菌的栽培。 該縣立足自身綠色廢棄森林資源，把目光投向食用菌循環(huán)經(jīng)濟(jì)，積極探索食用菌培養(yǎng)基材料多級(jí)循環(huán)利用，進(jìn)而延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，提高食用菌產(chǎn)業(yè)綜合效益，實(shí)現(xiàn)食用菌產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 2009年12月底，全縣累計(jì)發(fā)展菇農(nóng)630戶，其中6萬(wàn)筒以上的農(nóng)戶37戶，主要布局在姚關(guān)、甸陽(yáng)等6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，累計(jì)種植1530萬(wàn)筒，公司累計(jì)上繳稅金57萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)310萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性（1）特殊的地理環(huán)境和氣候條件使云南省成為自然資源的寶庫(kù)，其中生物資源是云南最具特色、最具優(yōu)勢(shì)的資源之一。我省物種居全國(guó)第一位，其中脊椎動(dòng)物、高等植物和花卉的種類(lèi)都占全國(guó)的50%以上，微生物更是包攬國(guó)內(nèi)外已發(fā)現(xiàn)的所有種類(lèi)。二是分布廣泛。三是地位重要。云南是我國(guó)發(fā)展生物產(chǎn)業(yè)的一個(gè)“富礦”，具有創(chuàng)造生物產(chǎn)業(yè)全國(guó)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)、趕上國(guó)際生物產(chǎn)業(yè)發(fā)展步伐的良好資源條件。施甸縣康宏農(nóng)業(yè)科技開(kāi)發(fā)有限公司通過(guò)縣農(nóng)業(yè)局的平臺(tái)在全縣規(guī)劃建設(shè)綠色蠶?；?000畝，計(jì)劃2013年通過(guò)農(nóng)業(yè)部國(guó)家綠色食品發(fā)展中心認(rèn)證，按《綠色食品管理辦法》組織蠶桑的種植、生產(chǎn)、銷(xiāo)售，基地環(huán)境條件嚴(yán)格執(zhí)行NY5010—2002標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。（2）生物產(chǎn)業(yè)興于一產(chǎn)、盛于二產(chǎn)、延伸到三產(chǎn)，發(fā)展壯大生物產(chǎn)業(yè)對(duì)于推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，改造傳統(tǒng)加工業(yè)，拓展新興工業(yè)等，都將產(chǎn)生積極作用，有助于調(diào)優(yōu)一產(chǎn)，調(diào)強(qiáng)二產(chǎn)，調(diào)快三產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)三次產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。 （3）黑木耳市場(chǎng)潛力巨大 　　　①.項(xiàng)目產(chǎn)品性能好。因此該項(xiàng)目產(chǎn)品是符合現(xiàn)代人追求的健康營(yíng)養(yǎng)食品和中藥保健食品。隨著人們生活水平的不斷提高，城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)觀念有了較大的改變。而且隨著工業(yè)的發(fā)展，城市的環(huán)境污染日益嚴(yán)重，惡性腫瘤、呼吸系統(tǒng)疾病、腦血管病和心臟病被排在了人類(lèi)死因的前四列，其中又有四分之一的人死于癌癥。隨著人們的保健意識(shí)增強(qiáng)，治病不如防病，藥補(bǔ)不如食補(bǔ)，所以綠色保健食品倍受消費(fèi)者青睞，極具開(kāi)發(fā)前景。③.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求量大。但是截止目前，市場(chǎng)上精美的食用菌系列加工食品不多，因此順應(yīng)市場(chǎng)需要，及時(shí)推出精美的食用菌農(nóng)產(chǎn)品加工系列食品尤為必要。（4）施甸縣重點(diǎn)（支柱）產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo):“十二五”期間，通過(guò)實(shí)施建設(shè)害蟲(chóng)物理防治網(wǎng)工程、田間溝渠建設(shè)及土壤改良工程、農(nóng)藥殘留檢測(cè)中心建設(shè)工程、配套農(nóng)藝措施工程。實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值4000萬(wàn)元。（5）施甸桑葉茶、食用菌發(fā)展是國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求——符合我國(guó)蠶?；叵蛭鞑康貐^(qū)轉(zhuǎn)移的必要性與必然性我國(guó)蠶桑發(fā)展的西部地區(qū)，包括四川、重慶、云南、廣西、貴州、陜西、新疆、甘肅、寧夏等地區(qū)。東部沿海地區(qū)，特別是上海、廣東、江蘇、浙江等地區(qū)，在歷史上一直是我國(guó)蠶桑生產(chǎn)的主要地區(qū)。由于勞動(dòng)力價(jià)格、土地費(fèi)用的升值使得栽桑養(yǎng)蠶在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位相對(duì)減弱，由于工業(yè)污染對(duì)栽桑養(yǎng)蠶的影響日益嚴(yán)重及受價(jià)值規(guī)律和大氣污染等多方面綜合因素的影響，蠶農(nóng)紛紛棄桑改種或從事工值高的工副業(yè)生產(chǎn)，老蠶區(qū)蠶桑生產(chǎn)逐漸失去了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。近二十年來(lái)，廣東省經(jīng)濟(jì)騰飛，蠶絲生產(chǎn)大幅度下降，至1996年生產(chǎn)蠶繭降到12500噸，產(chǎn)絲600噸，降至全國(guó)第十位左右。據(jù)統(tǒng)計(jì)僅界定的西部地區(qū)，包括四川、重慶、廣西、云南、貴州、西藏、陜西、甘肅、青海、寧夏、內(nèi)蒙古、湖南省湘西地區(qū)，%。由以上數(shù)據(jù)表明，目前我國(guó)的西部地區(qū)農(nóng)業(yè)人口占有很大的比重，人均收入與消費(fèi)仍處于較低的水平，是我國(guó)貧困人口的主要聚集區(qū)。同時(shí)，隨著東部地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，東部地區(qū)在逐步退出蠶絲業(yè)的同時(shí)，也為西部地區(qū)蠶絲業(yè)的發(fā)展提供了極為有利的契機(jī)。以川東丘陵為中心的四川、重慶及陜西省秦嶺以南地區(qū)，目前有桑園20多萬(wàn)h㎡(含四邊桑折算面積)，年產(chǎn)繭量11萬(wàn)噸，占全國(guó)總產(chǎn)繭量四分之一，占西部地區(qū)三分之二以上。㎡。在這樣的情況下，西部地區(qū)具有很大的土地資源優(yōu)勢(shì)，是發(fā)展蠶絲業(yè)的極好良機(jī)。施甸縣國(guó)土面積小，人口密度高，每平方公里居住人口達(dá)168人，人均占有土地資源量不足。％的國(guó)土、％的耕地、70％的人口均分布在山區(qū)；故只有靠政府進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，蠶桑產(chǎn)業(yè)的發(fā)展才有保障。實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值4000萬(wàn)元。2014年施甸縣蠶桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展任務(wù)分解表鄉(xiāng)鎮(zhèn)新植面積（畝）低產(chǎn)桑園改造（畝）養(yǎng)蠶量（張）交繭量（公斤）建設(shè)高產(chǎn)桑園示范區(qū)鞏固核心鄉(xiāng)鎮(zhèn)（個(gè)）鞏固重點(diǎn)村（個(gè)）現(xiàn)有桑園面積（畝）太平鎮(zhèn) 3002007000550水長(zhǎng)鄉(xiāng)40020004000140000145366由旺鎮(zhèn)1700250014500507500銀川、常村11011791仁和鎮(zhèn)140020007200252000蘇家148303甸陽(yáng)鎮(zhèn)600120042000大竹蓬12435何元鄉(xiāng) 10003500033977姚關(guān)鎮(zhèn) 1003500190酒房鄉(xiāng)6005004001400011999舊城鄉(xiāng)4001400013117合計(jì)50007000290001015000432437728（9）企業(yè)自身發(fā)展需要該項(xiàng)目的投資建設(shè)不僅是適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要，也是企業(yè)自身發(fā)展壯大的需要。針對(duì)大山合公司的改制及失去菇農(nóng)支持、施甸需要統(tǒng)一質(zhì)量、品牌、技術(shù)服務(wù)的牽頭羊。因此，該項(xiàng)目的投資建設(shè)十分必要。發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，必須是以有利于保護(hù)環(huán)境、資源綜合利用、維護(hù)生態(tài)平衡，達(dá)到可持續(xù)發(fā)展為前提。同時(shí)，還具有“點(diǎn)草成金、化害為利、變廢為寶、無(wú)廢生產(chǎn)”的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)，是由傳統(tǒng)的資源浪費(fèi)型農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楦咝?、生態(tài)農(nóng)業(yè)的新興產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)專家把食用菌產(chǎn)業(yè)比喻成大農(nóng)業(yè)的“垃圾處理廠”，其含義是指食用菌生產(chǎn)能科學(xué)有效地利用了農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)的秸稈、枝條木屑等“垃圾”。實(shí)踐證明，每半畝地的菇棚，每年將消耗15～20畝作物秸稈，不僅使秸稈資源得以充分利用，還可避免因焚燒作物秸稈而造成污染環(huán)境、影響交通的問(wèn)題，大大有利于環(huán)保農(nóng)業(yè)和路域經(jīng)濟(jì)的振興與發(fā)展。這樣，有了食用菌這一環(huán)節(jié)，便形成了一個(gè)多層次搭配、多環(huán)節(jié)相扣、多梯次循環(huán)、多層次增值、多效益統(tǒng)一的物質(zhì)和能量體系，構(gòu)成了食物鏈和生態(tài)鏈的良性循環(huán)。第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇（1）選址原則、依據(jù)：根據(jù)《施甸縣土地利用總體規(guī)劃》和《施甸縣環(huán)境保護(hù)總體規(guī)劃》的要求，經(jīng)過(guò)甸陽(yáng)鎮(zhèn)黨委政府同意選址于甸陽(yáng)鎮(zhèn)大竹篷瓦窯河底內(nèi)建設(shè)1000噸桑葉珠綠茶及1000畝湖桑種植園。甸陽(yáng)鎮(zhèn)位于施甸壩區(qū)南端，是施甸縣人民政府所在地，是全縣政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心，城北擴(kuò)建的經(jīng)濟(jì)住房一、二期工程相繼起步?？偯娣e138平方公里，海拔1470米，是縣委、縣政府機(jī)關(guān)所在地，2006年末，居住人口12008戶，45042人，人口密度每平方公里339人，其中：農(nóng)業(yè)人口8079戶，32167人，非農(nóng)業(yè)人口811戶，2980人。 ，℃，適宜種植水稻、玉米、小麥、油菜等農(nóng)作物。全村轄15個(gè)村民小組，有農(nóng)戶709戶，有鄉(xiāng)村人口2936人，其中農(nóng)業(yè)人口2833人，勞動(dòng)力1560人，其中從事第一產(chǎn)業(yè)人數(shù)890人。 。該村現(xiàn)有農(nóng)戶1116戶，共鄉(xiāng)村人口4491人，其中男性2138人，女性2347人。全村參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)223；參加農(nóng)村合作醫(yī)療3919人,村民的醫(yī)療主要依靠村衛(wèi)生所， 。該村農(nóng)民收入主要以種植業(yè)為主。萬(wàn)興鄉(xiāng)地處施甸西南部，東經(jīng)99176。37′，東與姚關(guān)毗鄰，南與酒房接壤，北與甸陽(yáng)、何元相接，西與龍陵縣隔相對(duì)峙，鄉(xiāng)政府駐地距縣城28公里，平均海撥1680M，%，轄7個(gè)村委會(huì)，89個(gè)村民小組，33個(gè)自然村，全鄉(xiāng)總?cè)丝?4456人，其中鄉(xiāng)村人口14224人，農(nóng)戶戶數(shù)3256戶，農(nóng)業(yè)人口勞動(dòng)力7176人。萬(wàn)興村民委員會(huì)，屬于山區(qū)。；。 農(nóng)民收入主要以農(nóng)業(yè)為主。（2）土地類(lèi)型、來(lái)源方式、占地面積地理位置：桑葉茶基地、桑葉茶加工場(chǎng)地選址于施甸壩頭部東山腳半坡的大竹篷瓦窯河底內(nèi)，東與交邑村相連，南與團(tuán)樹(shù)村、張家村接壤，西連郭里村，企業(yè)在半坡平臺(tái)臨入交邑村道路，整個(gè)地形為山坡耕地。12’07”、北緯24186。在該址建設(shè)1000噸桑葉珠綠茶及1000畝湖桑種植園。10’51”、北緯24186。 自然條件施甸縣位于云南省西部、保山市南部，地處東經(jīng)98186。21’、北緯24186。00’之間。境內(nèi)地勢(shì)北高南低，海拔在560—；氣候?qū)僦衼啛釒橹黧w的低緯高原季風(fēng)氣候，素有“一山分四季，十里不同天”的立體氣候特點(diǎn)；℃，最冷月（1月）℃，最熱月（6月）℃；全年無(wú)霜期273天；年均降雨量1021mm；；平均相對(duì)濕度76%。 萬(wàn)興鄉(xiāng)2013年農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入預(yù)計(jì)達(dá)10648萬(wàn)元，增16%，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資預(yù)計(jì)完成5500萬(wàn)元，%，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。森林覆蓋率42%，人口自然增長(zhǎng)率控制在6‰以內(nèi)，全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。通過(guò)完善無(wú)公害食品監(jiān)測(cè)體系，建成無(wú)公害食品檢測(cè)中心，加強(qiáng)無(wú)公害食品農(nóng)藥殘留檢測(cè)工作，并進(jìn)行市場(chǎng)跟蹤調(diào)查，及時(shí)指導(dǎo)農(nóng)戶進(jìn)行無(wú)公害食品生產(chǎn)，從源頭上控制農(nóng)藥殘留超標(biāo)，讓消費(fèi)者吃上了放心食品。實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值4000萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)條件