【正文】 共和國刑法》對(duì)集資詐騙罪是如何規(guī)定的？《中華人民共和國刑法》第一百九十二條規(guī)定：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。十二屆全國人大常委會(huì)第十一次會(huì)議正在審議的刑法修正案（九）草案，對(duì)集資詐騙罪量刑或?qū)⒆鞒稣{(diào)整。集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。 十七、在集資詐騙案件中，如何認(rèn)定“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”？個(gè)人進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”；數(shù)額在30萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”；數(shù)額在100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已發(fā)還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。能夠及時(shí)退繳上述費(fèi)用的，可依法從輕處罰；其中情節(jié)輕微的，可以免除處罰；情節(jié)顯著輕微、危害不大的，不作為犯罪處理。最初，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議由高法院、高檢院、發(fā)展改革委、公安部、監(jiān)察部和銀監(jiān)會(huì)等18個(gè)部門和單位組成。二十、處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議的主要職責(zé)是什么？（一）國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，會(huì)同有關(guān)部門和省級(jí)人民政府，建立“疏堵并舉、防治結(jié)合”的綜合治理長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)有效地貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院處置非法集資的方針和政策。（三）制定處置非法集資的工作制度和工作程序，建立“反應(yīng)靈敏、配合密切、應(yīng)對(duì)有力”的工作機(jī)制、上下聯(lián)動(dòng)的宣傳教育體系、齊抓共管的監(jiān)測(cè)預(yù)警體系、準(zhǔn)確有效的性質(zhì)認(rèn)定體系、穩(wěn)妥有力的處置善后體系和及時(shí)靈敏的信息匯總報(bào)告體系。重大案件的認(rèn)定意見按程序報(bào)批。（六）匯總各部門、省級(jí)人民政府報(bào)送的處置非法集資工作情況，并及時(shí)上報(bào)國務(wù)院。 二十一、國家處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議采取哪些措施應(yīng)對(duì)當(dāng)前非法集資形勢(shì)？一是大力推動(dòng)開展宣傳教育工作。二是推動(dòng)完善體制機(jī)制。三是加強(qiáng)案件督導(dǎo)協(xié)調(diào)。四、推動(dòng)加強(qiáng)法規(guī)制度建設(shè)。 二十二、處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的工作規(guī)則是什么？聯(lián)席會(huì)議不定期召開，由召集人負(fù)責(zé)召集。（一）研究重要政策事項(xiàng)、工作機(jī)制、立法建設(shè)，以及重大非法集資案件時(shí)，召集全體會(huì)議。聯(lián)席會(huì)議議定的事項(xiàng)，以聯(lián)席會(huì)議紀(jì)要形式印發(fā)有關(guān)方面，并抄報(bào)國務(wù)院；對(duì)議定的重大事項(xiàng)，按程序報(bào)批。這既是處置非法集資工作的職責(zé)分工，同時(shí)也是工作原則，應(yīng)貫穿落實(shí)在各項(xiàng)工作始終。省級(jí)人民政府要建立有效的后續(xù)處置工作機(jī)制，堅(jiān)持公平、公開、公正、透明的原則，做好處置善后工作。對(duì)跨?。▍^(qū)、市）的非法集資案件，公司注冊(cè)地在涉案地區(qū)的，由公司注冊(cè)地省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)；公司注冊(cè)地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)，相關(guān)省級(jí)人民政府積極配合并負(fù)責(zé)做好本地區(qū)工作。其他情形的跨?。▍^(qū)、市）案件，由涉案金額最多的?。▍^(qū)、市）牽頭，按照統(tǒng)一的原則和方案做好處置善后工作。該《操作流程》指出，打擊和處置非法集資應(yīng)堅(jiān)持以下原則：（一）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。（二）屬地管理。各縣（市、區(qū)）政府是打擊和處置非法集資工作第一責(zé)任人。查處非法集資活動(dòng)，要做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依法處置。各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)堅(jiān)持“誰審批誰負(fù)責(zé)”、“誰主（監(jiān)）管誰負(fù)責(zé)”，發(fā)揮職能作用和專業(yè)優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)、本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早報(bào)告、早打擊、早處置，從源頭上防止非法集資活動(dòng)的蔓延。各級(jí)各有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)非法集資活動(dòng)后，要迅速掌握情況，準(zhǔn)確判斷評(píng)估非法集資態(tài)勢(shì)，果斷采取有效措施，堅(jiān)決予以取締，最大程度挽回非法集資給集資參與人造成的損失，減少對(duì)經(jīng)濟(jì)金融和社會(huì)的危害。（六）協(xié)作配合。（七）資產(chǎn)優(yōu)先。（八）積極穩(wěn)妥。二十六、山東省打擊和處置非法集資工作組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是如何建立的？為貫徹落實(shí)國家打擊和處置非法集資工作要求，建立和完善我省組織工作體系，2006年，省政府辦公廳印發(fā)《關(guān)于建立山東省處置非法集資部門聯(lián)席會(huì)議制度的通知》（魯政辦字［2006］157號(hào)），建立了20個(gè)省有關(guān)單位組成的省處置非法集資部門聯(lián)席會(huì)議。2013年，省打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組又調(diào)整充實(shí)成員單位至30個(gè)。省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省金融辦。 二十八、山東省打擊和處置非法集資工作職責(zé)如何劃分？打擊和處置非法集資工作在山東省打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱省領(lǐng)導(dǎo)小組）的統(tǒng)一指導(dǎo)下，由各市政府負(fù)責(zé)。行業(yè)主（監(jiān)）管部門一線把關(guān)，在本級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，按照職責(zé)分工，抓好相關(guān)工作的落實(shí)。 二十九、山東省打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)有哪些？省領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門和各市政府做好防范、打擊和處置非法集資工作。省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)省領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。（二）建立本單位打擊和處置非法集資工作責(zé)任制度。（四）做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警。（六）對(duì)需要認(rèn)定的非法集資案件性質(zhì)進(jìn)行行業(yè)認(rèn)定。（八）省領(lǐng)導(dǎo)小組布置的其他工作。其在打擊和處置非法集資工作中的主要職責(zé)分別為：省金融辦負(fù)責(zé)做好省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室工作，協(xié)調(diào)組織召開打擊和處置非法集資工作會(huì)議，調(diào)度、匯總、上報(bào)有關(guān)工作信息，督促落實(shí)省領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的各項(xiàng)工作。省委政法委負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推動(dòng)重大非法集資案件偵辦工作，指導(dǎo)解決打擊和處置非法集資工作中遇到的涉法涉訴問題，并及時(shí)向省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室通報(bào)情況。省維穩(wěn)辦負(fù)責(zé)指導(dǎo)金融管理部門積極開展因非法集資可能引發(fā)的不穩(wěn)定因素的排查化解，協(xié)調(diào)有關(guān)方面依法妥善處置非法集資活動(dòng)引發(fā)的重大群體性事件。省檢察院負(fù)責(zé)指導(dǎo)非法集資案件涉案犯罪人員的審查逮捕、審查起訴、出庭公訴和訴訟監(jiān)督工作；積極參與打擊和處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；為打擊和處置非法集資工作提供法律咨詢和指導(dǎo)等工作。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)做好經(jīng)費(fèi)保障工作，根據(jù)打擊和處置非法集資工作需要合理編制預(yù)算，及時(shí)撥付經(jīng)費(fèi)，并做好經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督工作。省地稅局負(fù)責(zé)協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時(shí)查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)督等工作。省工商局負(fù)責(zé)加強(qiáng)對(duì)媒體廣告發(fā)布涉嫌非法集資情況的檢測(cè)和檢查，依法查處涉及非法集資的違法廣告；依法加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管。人民銀行濟(jì)南分行、山東銀監(jiān)局、山東證監(jiān)局、山東保監(jiān)局負(fù)責(zé)對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人的金融資產(chǎn)依法進(jìn)行監(jiān)測(cè)；配合政府及其有關(guān)部門對(duì)非法集資案件進(jìn)行查處與取締等工作；負(fù)責(zé)對(duì)所監(jiān)管行業(yè)和領(lǐng)域非法集資的監(jiān)測(cè)預(yù)警；配合有關(guān)部門做好打擊和處置非法集資活動(dòng)的相關(guān)工作。省領(lǐng)導(dǎo)小組邀請(qǐng)的成員單位以外、參加領(lǐng)導(dǎo)小組的其他單位，根據(jù)省領(lǐng)導(dǎo)小組安排，負(fù)責(zé)做好省領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的相關(guān)工作。（二）指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)各縣（市、區(qū)）政府和相關(guān)部門做好打擊和處置非法集資工作。（四）負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)排查。（六）組織本轄區(qū)打擊和處置非法集資宣傳教育工作。（八）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計(jì)和重大情況的上報(bào)工作。 三十四、各市打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是什么？市領(lǐng)導(dǎo)小組在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)和省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室指導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)打擊和處置非法集資工作，協(xié)調(diào)本轄區(qū)各級(jí)各有關(guān)部門，形成整體合力，有效開展打擊和處置工作。（二）協(xié)調(diào)指導(dǎo)本級(jí)行業(yè)主（監(jiān)）管部門依據(jù)各自職責(zé)做好打擊和處置非法集資相關(guān)工作。（四）組織制定非法集資案件的具體處置工作方案，經(jīng)市委、市政府同意，報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)小組審核后組織實(shí)施。（六）落實(shí)必要經(jīng)費(fèi)，保障打擊和處置非法集資工作需要。 三十五、如何對(duì)非法集資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警？各行業(yè)主（監(jiān)）管部門和各市政府應(yīng)建立本行業(yè)、本地區(qū)非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警制度，落實(shí)責(zé)任部門和人員，定期組織開展排查，通過新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測(cè)預(yù)警本行業(yè)、本地區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的各類信息。宣傳、新聞、工商、網(wǎng)絡(luò)等部門應(yīng)指導(dǎo)監(jiān)督各類媒體積極履行社會(huì)責(zé)任，拒絕登載非法集資廣告，引導(dǎo)公眾消除非法牟取暴利、非法獲取利益等錯(cuò)誤觀念，增強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，培養(yǎng)正確的投資理念。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大非法集資案件線索，要第一時(shí)間報(bào)告省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（二）建立審讀制度，定期不定期對(duì)電視、廣播、報(bào)紙、期刊、互聯(lián)網(wǎng)等媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和判斷涉嫌非法集資活動(dòng)的信息或線索，根據(jù)需要及時(shí)通報(bào)新聞單位進(jìn)行正確輿論引導(dǎo)，提示有關(guān)部門予以查處。（四）認(rèn)真處理省領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室、上級(jí)機(jī)關(guān)、相關(guān)單位或異地政府通報(bào)的涉嫌非法集資活動(dòng)線索。 三十八、各行業(yè)主管部門應(yīng)如何處理所受理的涉嫌非法集資案件？各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立健全案件受理登記制度，確定專門機(jī)構(gòu)及人員負(fù)責(zé)受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理：（一）對(duì)不屬于非法集資性質(zhì)的舉報(bào)線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門做出終結(jié)受理理論，并向舉報(bào)人回復(fù)。（三）對(duì)案情復(fù)雜或超出部門管理權(quán)限的，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門提出意見和處置建議報(bào)本級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 三十九、非法集資案件調(diào)查取證工作應(yīng)遵循什么原則？非法集資案件調(diào)查取證由各市組織，本級(jí)行業(yè)主（監(jiān)）管部門主辦；無本級(jí)主（監(jiān)）管部門的，由上級(jí)行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)。對(duì)案情單一、主（監(jiān)）管部門職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，由公安機(jī)關(guān)、行業(yè)主（監(jiān)）管部門在職權(quán)范圍內(nèi)直接開展調(diào)查工作。 四十、非法集資案件的聯(lián)合調(diào)查取證工作包括哪些程序？涉嫌非法集資案件聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進(jìn)行：（一）成立調(diào)查組。（二）制定調(diào)查方案。調(diào)查方案由主辦部門制定。做好涉案單位或個(gè)人涉嫌非法集資證據(jù)資料的收集、保全工作，對(duì)可能滅失或以后難以取得的證據(jù)可依法先行登記保存。（四）撰寫調(diào)查報(bào)告。對(duì)涉嫌犯罪的，將有關(guān)調(diào)查材料、案卷等及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。 四十一、非法集資案件的調(diào)查方式有幾種？ 調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查兩種方式。專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對(duì)涉案單位或個(gè)人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。 （二）集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。 （四）高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會(huì)關(guān)系。 （六）涉嫌單位或個(gè)人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。 調(diào)查中應(yīng)對(duì)涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、盈利水平、市場(chǎng)發(fā)展前景進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，為定性及處置工作提供參考。 四十四、關(guān)于非法集資刑事案件的證據(jù)應(yīng)如何收集？ 辦理非法集資刑事案件中，確因客觀條件的限制無法逐一收集集資參與人的言詞證據(jù)的，可結(jié)合已收集的集資參與人的言詞證據(jù)和依法收集并查證屬實(shí)的書面合同、銀行賬戶交易記錄、會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)賬簿、資金收付憑證、審計(jì)報(bào)告、互聯(lián)網(wǎng)電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定非法集資對(duì)象人數(shù)和吸收資金數(shù)額等的犯罪事實(shí)。根據(jù)工作進(jìn)展，需其他相關(guān)部門配合，或需檢察院、法院提供業(yè)務(wù)支持的，公安機(jī)關(guān)可直接協(xié)商有關(guān)部門或報(bào)請(qǐng)本級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組予以協(xié)調(diào)。 各市接到公安機(jī)關(guān)對(duì)非法集資中涉嫌犯罪案件情況的報(bào)告后，按打擊和處置非法集資工作原則指定有關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門為責(zé)任部門，配合公安機(jī)關(guān)偵查，并由責(zé)任部門牽頭制定應(yīng)急預(yù)案，做好取締和善后工作，確保社會(huì)穩(wěn)定。 四十六、非法集資案件立案?jìng)刹楹筱y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何配合？ 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)法律及規(guī)定，落實(shí)專職部門和專人，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公安機(jī)關(guān)對(duì)涉案款項(xiàng)的查詢、凍結(jié)工作。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)調(diào)取的銀行資料應(yīng)按照查詢機(jī)關(guān)的要求，注明查詢?nèi)掌诓⒓由w單位公章。對(duì)于案情復(fù)雜、性質(zhì)認(rèn)定疑難的案件，公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院認(rèn)為需要行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具認(rèn)定意見的，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)根據(jù)案件事實(shí)和法律規(guī)定，作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見。 四十九、行政部門的性質(zhì)認(rèn)定是辦理涉嫌非法集資案件的必經(jīng)程序嗎？ 《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見（公通字〔2014〕16號(hào)）》指出，行政部門對(duì)于非法集資的性質(zhì)認(rèn)定，不是非法集資刑事案件進(jìn)入刑事訴訟程序的必經(jīng)程序。 五十、非法集資刑事案件中關(guān)于涉及民事案件的處理原則是什么？ 《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見（公通字〔2014〕16號(hào)）》規(guī)定，對(duì)于公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院正在偵查、起訴、審理的非法集資刑事案件，有關(guān)單位或者個(gè)人就同一事實(shí)向人民法院提起民事訴訟或者申請(qǐng)執(zhí)行涉案財(cái)物的，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理，并將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院在偵查、起訴、審理非法集資刑事案件中，發(fā)現(xiàn)與人民法院正在審理的民事案件屬同一事實(shí)，或者被申請(qǐng)執(zhí)行的財(cái)物屬于涉案財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)相關(guān)人民法院。 五十一、涉案市如何做好非法集資案件處置善后工作？ 各市負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置善后和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作。 對(duì)案件較為復(fù)雜、社會(huì)影響較大、非法集資組織者無法清退的案件，涉案市成立黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)牽頭，各有關(guān)單位參加的專案組，專門負(fù)責(zé)清退和善后工作。 五十二、非法集資案件處置善后的一般程序有哪些？ 非法集資案件處置善后的一般程序?yàn)椋? （一）成立專案組。 （三）公告取締。 （五）資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資格評(píng)估。 （七）集資款項(xiàng)清退。 （二）接受債權(quán)債務(wù)的申報(bào)。 （三）專案組對(duì)債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進(jìn)行甄別確認(rèn)，并逐筆登記集資數(shù)額。 （二）非法集資參與資金憑證原件及復(fù)印件，包括合同（協(xié)議）和有效收據(jù)。 （三）非法集資參與人及代理人用于領(lǐng)取返還款項(xiàng)所開立的存折、銀行卡等個(gè)人賬戶信息資料