【正文】 ：用提取殘油后的茶枯餅粕經(jīng)粉碎加工成 200目的粉狀顆粒，可以作為高級車床的拋光粉，價格和效果均優(yōu)于現(xiàn)有的同類拋光粉。其它用途茶枯中的氮、磷、%，%，%，可作有機肥使用。茶枯還可作農(nóng)藥，既可殺蟲防病，又可改良土壤結(jié)構(gòu)，提高土壤肥力。第三章 建設(shè)條件第一節(jié) 項目區(qū)概況地理位置 土質(zhì)和土屬 氣候條件 水資源 第二節(jié) 社會經(jīng)濟狀況 縣社會發(fā)展現(xiàn)狀 經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r 第三節(jié) 基本概況 第四節(jié) 主要建設(shè)資料的地方價格水平分析在用地、供電、供水以及規(guī)費方面給予優(yōu)惠政策（另見有關(guān)外商投資優(yōu)惠政策文件），特別是在電力供應(yīng)方面給予了較大的優(yōu)惠政策，每度電（Kwh），其它建設(shè)資料的地方投資成本參考如下，本項目開發(fā)建設(shè)投資估算及各種經(jīng)營費用將按下執(zhí)行：投資成本參考表項目參 考 價 格說 明供電大工業(yè)：+基本電價24元/KW月非工業(yè)、普通工業(yè):315KV以下 商業(yè)照明:受電容量在315KVA及以上一切工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)用電均執(zhí)行大工業(yè)電價供水居民生活:：城區(qū)工商業(yè)::運輸汽運:：220元/噸空運：昌北機場鐵運：已形成鐵海聯(lián)運世界各地所有運價均為參考價工資一般操作工：8001500元/熟練工人及中級管理人員：15002000元/高級管理人員:30008000元/可協(xié)商廠房造價：320元/M2（磚混，含門窗、內(nèi)外墻裝修）420元/M2（鋼筋砼框架廠房）320元/M2（鋼構(gòu)，含保溫層、砼地面）當(dāng)前土建平均造價建筑材料水泥：320元/噸 黃砂：20元/噸鋼材：3600元/噸 粘土磚：26元/方市場參考價規(guī)費方面水電增容費：免收行政事業(yè)性收費：免收成本費第五節(jié) 原材料供應(yīng)保障條件縣是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，縣內(nèi)地貌多樣，氣候溫和，雨量充沛，土地資源豐富，土層深厚，土質(zhì)肥沃，是最適宜中華獼猴桃生長的環(huán)境，發(fā)展獼猴桃有得天獨厚的自然條件， 境內(nèi)有宜耕面積75萬畝，已開墾利用42萬畝。調(diào)整好農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，切實解決“三農(nóng)”難題，充分發(fā)揮奉新的資源優(yōu)勢，早在1998年縣委、縣政府就提出了實施優(yōu)質(zhì)米產(chǎn)業(yè)化工程、獼猴桃產(chǎn)業(yè)化工程、毛竹產(chǎn)業(yè)化工程、花卉苗木產(chǎn)業(yè)化工程，做大做強奉新縣農(nóng)業(yè)多種經(jīng)營項目。第四章 項目選址及建設(shè)規(guī)模第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模及指導(dǎo)思想項目由 農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司組織實施建設(shè)，本次項目建設(shè)方案是遵守“技術(shù)先進、工藝合理、設(shè)備配套、提高品質(zhì)”的要求，新建廠址選在 周圍無工業(yè)企業(yè)，生態(tài)環(huán)境良好，為食用油生產(chǎn)供應(yīng)了最佳生產(chǎn)環(huán)境。項目建設(shè)需征用工業(yè)用地30畝，新建年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)線以及所需的生產(chǎn)廠房和相關(guān)的配套設(shè)施、檢驗設(shè)備等。將嚴格按照國家的相應(yīng)技術(shù)質(zhì)量標準（GB11765－2003）和國際ISO9001：2000標準組織項目建設(shè)、生產(chǎn)，按生產(chǎn)規(guī)模配置生產(chǎn)能力和相應(yīng)工藝技術(shù)。茶油是一種營養(yǎng)價值較高的優(yōu)質(zhì)高級食用油，以油酸和亞油酸為主的不飽和脂肪酸含量占90%以上，茶油易于人體吸收、消化，不含人體難以吸收的芥酸和山俞酸，也不含會引起人體血壓增高，而導(dǎo)致血管硬化的膽固醇，長期食用可降低血清膽固醇，有預(yù)防和治療常見心血管疾病的作用。茶油色美味香，是烹制食品、加工罐頭、制造人造奶油的最好油料，被譽為“東方橄欖油”。茶油作為一種極富營養(yǎng)價值的“綠色食品”，已被越來越多的人所青睞，食用茶油已經(jīng)成為一種消費時尚。目前的茶油物理法精煉工藝水平達到國際領(lǐng)先水平，其特點是：⑴ 茶油的酸價一般都很高，如加堿精煉，將產(chǎn)生大量的皂腳，精煉率很低。因較純凈的脂肪酸不再生成皂腳，大大提升了價值；同時，由于從三個方面①中性油被皂化②皂腳夾帶③洗滌廢水夾帶減少了中性油的損耗，因而有效提高了精煉率；此外，因大大減少皂腳和洗滌廢水量，從而大大減少了處理皂腳和處理污水的費用，同時可以獲得高純度的混合脂肪酸。成品純度可達99%以上，達到優(yōu)質(zhì)品標準。而溶劑萃取法生產(chǎn)工藝在煉油上首次將物理精煉脫酸工藝與溶劑法萃取谷維素生產(chǎn)工藝進行了成功的組合，不會有堿煉油腳產(chǎn)生，谷維素萃取也沒有類脂物和黑脂酸排除，基本上解除了生產(chǎn)對環(huán)境造成的污染。： （1）由于油脂脫酸處理是在高溫條件下的加工操作，因此在毛油進入蒸餾加工之前，必須對其進行嚴格要求的預(yù)處理，以脫除油中游離脂肪酸以外的絕大部分的雜質(zhì)及色素。蒸餾脫酸前的所有預(yù)處理操作均為間歇式生產(chǎn)。（4）米糠油產(chǎn)品可達到中華人民共和國國標一級油的標準。生產(chǎn)設(shè)備布置設(shè)備的安裝不應(yīng)緊貼墻面，應(yīng)讓機器與四周有足夠的空間，便于清潔和消毒。與食品接觸的設(shè)備表面必須用無毒、無害、不吸水、耐腐蝕、易消毒、易清潔的材料制作，且應(yīng)不受洗滌劑及消毒劑的影響。應(yīng)使其能對溫度進行監(jiān)控，必要時還需對溫度、空氣流動性及其他可能對食品的安全性和適宜性有重要影響的特性進行監(jiān)控。在車間施工期內(nèi)所建的臨時性建筑的設(shè)計和定位，以避免害蟲的積存和對產(chǎn)品的潛在污染為原則，在生產(chǎn)時生產(chǎn)線所裸露的位置及所有產(chǎn)品的傳遞點均要采取殺菌、灰塵或氣味控制等防治產(chǎn)品污染的措施，以最大限度地減少產(chǎn)品污染，提高食品的質(zhì)量安全。通道內(nèi)不能堆放食品、原輔材料及雜物，避免有低于地面的地池，以免積水積塵。廠區(qū)要遠離有害場所，周圍不得有粉塵、有害氣體、放射性污染源和其他擴散性污染源。做到人流與物流分開，原材料與半成品、成品分開。生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)和廠前區(qū)布局合理。廠前區(qū)（包括傳達室、辦公樓、停車場、車庫等）要與生產(chǎn)區(qū)分開。倉儲方案由于產(chǎn)量每日達10噸，倉儲壓力增大，因此需新建面積為1000m2的倉庫，且倉儲設(shè)施建設(shè)符合BRC《食品安全全球質(zhì)量標準》。(1)原材料倉庫。(2)成品倉庫。生產(chǎn)車間(1)根據(jù)精煉茶油生產(chǎn)要求和建設(shè)規(guī)模，進行工藝設(shè)計，確定生產(chǎn)流程和設(shè)備選型。(3)根據(jù)工藝設(shè)計要采購、安裝和調(diào)試。(5)主、附車間通過生產(chǎn)調(diào)試，達到各項設(shè)計指標后，進行正常生產(chǎn)。第六章 環(huán)境保護根據(jù)國家環(huán)境保護的有關(guān)規(guī)定，對于項目建設(shè)中可能造成環(huán)境問題的進行防治，在項目設(shè)計中給予考慮，首先必須把項目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“三廢”處理與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入。精煉茶油采用溶劑萃取法工藝和堿溶酸析法生產(chǎn)工藝進行生產(chǎn)，其工藝中有頭道堿煉、堿溶過濾和甲醇回收三個工序排出油腳、類脂物及黑脂酸等廢料，將這些廢料加工成有用的脂肪酸還需要消耗大量的無機酸、堿，會造成較大的環(huán)境污染。第七章 管理組織與建設(shè)進度第一節(jié) 管理組織農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司通過項目建設(shè)后成立具有獨立法人資格專業(yè)精煉茶油生產(chǎn)企業(yè)，具體由公司總經(jīng)理負責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。 農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司設(shè)置組織管理機構(gòu)，各部門和職能分布圖如下：管 理 組 織 結(jié) 構(gòu) 圖總經(jīng)理辦公室財務(wù)部供銷經(jīng)營部生產(chǎn)技術(shù)部成品倉庫生產(chǎn)車間原材料庫第二節(jié) 工作制度與勞動定員項目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)后，具體由公司總經(jīng)理負責(zé)新企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營管理，工廠管理在分公司經(jīng)理負責(zé)制下，通過建立健全的內(nèi)部各項管理制度，形成“職責(zé)明確、機制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營管理體系。根據(jù)項目技術(shù)改造建設(shè)規(guī)模及建設(shè)的技術(shù)含量，企業(yè)總的配員為46人，生產(chǎn)工人38人，管理人員和技術(shù)人員8人。第四節(jié) 銷售管理企業(yè)將組織建一支外銷營銷隊伍，不斷優(yōu)化銷售機制，在銷售體制和市場住處上做到“活而靈”，另外注重企業(yè)產(chǎn)品銷售隊伍建設(shè)的同時，創(chuàng)優(yōu)銷售機制，在企業(yè)普通推行銷售總承包制和買斷經(jīng)營制，為企業(yè)產(chǎn)品不斷走向全國提供條件。對化工藥劑，實行嚴格保管，操作時，嚴格按操作規(guī)程進行，上崗前進行崗位培訓(xùn)并制訂嚴格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。第七節(jié) 項目建設(shè)進度項目建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期10年，項目壽命周期為12年。2010年3月安裝調(diào)試、正式投產(chǎn),建設(shè)期為12個月,項目實施進度詳見如下甘特圖。第八章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 編制依據(jù)及說明一、編制依據(jù)（一）建筑安裝工程按類似工程結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ惭b工程造價指標估算。（三）材料價格按現(xiàn)行市場價計。二、其他費用的編制說明按照《建材工業(yè)工程建設(shè)其他費用定額》（1992年版）的規(guī)定，結(jié)合本項目的實際情況，予以適當(dāng)調(diào)整。（二）%計列。（四）前期工作費預(yù)留。項目投入總資金匯總表序號工程和費用名稱投資額(萬元)比重(%)估 算說 明1建設(shè)投資480建設(shè)投資靜態(tài)部分480建筑工程費334設(shè)備購置費100安裝費5按設(shè)備費用5%計算不可預(yù)見費28前期工作費用13建設(shè)投資動態(tài)部分0建設(shè)期利息02流動資金2203項目投入總資金700100二、土建投資估算土建的主要內(nèi)容為：聯(lián)合生產(chǎn)車間、倉庫、供水供電系統(tǒng)、廠區(qū)道路硬化綠化亮化等基礎(chǔ)建設(shè)，建筑總面積為6500平方米，土建總投資估算為244萬元。項目設(shè)備購置費估算表 單位：人民幣萬元序號名稱單位單價數(shù)量總價（萬元）備注1堿煉鍋臺15000232水洗鍋臺1500013水力噴射泵臺350014真空泵臺500015齒輪油泵臺200066脫色油箱臺600017分油池只150018白土池只100019離心泵臺2500310過濾機臺20002211空氣壓縮機臺3500112脫色鍋臺18000113脫色泵臺8000114脫臭鍋臺45000115油熱交換罐只45000116冷凍機組臺35000117循環(huán)泵臺3000118過濾機臺300002619冬化油箱臺15000120導(dǎo)熱油爐臺65000121各類儲罐只7500622儲存罐只8萬216150噸231T鍋爐臺6萬161噸24地磅臺5萬1580噸25環(huán)保設(shè)備1126供電系統(tǒng)12100KVA（含線路）27其他設(shè)備、材料合計100 四、項目設(shè)備安裝工程費用估算根據(jù)國家項目建設(shè)有關(guān)規(guī)定，安裝費用率按項目建設(shè)的定額費率估算，個別設(shè)備的安裝按照行業(yè)要求估算，設(shè)備安裝工程費用估算為5萬元。項目工程建設(shè)其他費用估算表 單位：人民幣萬元序號費用名稱計算依據(jù)費用率總價1土地使用權(quán)費30畝每畝3萬元902建設(shè)管理及前期費3聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費合 計103六、流動資金估算項目建成投產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的要求和行業(yè)的經(jīng)營水平來考慮資金占用效率和資金周轉(zhuǎn)率，進行流動資金的配備。流動資金估算為220萬元。 流動資金根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模及工廠產(chǎn)品方案，按設(shè)計規(guī)模年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)能力，年銷售收入6240萬元，按行業(yè)的一般要求，流動資金總量估算為220萬元；項目建設(shè)總投資估算為700萬元。二、項目新增流動資金估算為220萬元，根據(jù)項目的進度由企業(yè)自籌解決，用于企業(yè)生產(chǎn)流動周轉(zhuǎn)。精煉茶油銷售價格60000元/噸、茶枯餅銷售價格1500元/噸。銷售收入估算表 單位：萬元產(chǎn)品名稱產(chǎn)量單價總值備注茶油1000噸60000元6000茶枯餅16001500240合計6240第二節(jié) 成本費用估算原輔材料費用，按當(dāng)前市場行情價格計算。生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年18000元計算，其中包括“兩金”。 =。%計算。科技開發(fā)費按銷售收入的5%計算。第三節(jié) 增值稅增值稅按國家的稅收政策，按17%稅率計算，鮮米皮糠進項稅按13%進項稅率抵扣，其它原輔料進項稅按17%進項稅率抵扣。 =6240萬元17%247。 =1925萬元13%+17%247。第四節(jié) 總利潤估算年總利潤=年總估算銷售收入－總成本－稅金 =6240萬元－－ =第五節(jié) 所得稅估算企業(yè)所得稅稅率為25%（根據(jù)新的稅收政策，從2008年1月1日執(zhí)行），稅后利潤為萬元。投資總額100% =247。投資總額100% =247。三、社會效益分析 項目人均產(chǎn)值率=6240萬元/46人= 就業(yè)效果指標=新增就業(yè)人數(shù)247。700萬元=國家收益收入分配效果=項目上繳國家收益和地方財政收益247。700萬元100%