成品油零售管理業(yè)務(wù)流程-在線瀏覽
2025-05-30 03:19本頁(yè)面
【正文】 作為結(jié)算依據(jù)。（7） 配送到加油站的油品實(shí)行保量運(yùn)輸，油品運(yùn)輸損耗在規(guī)定幅度內(nèi)由零售經(jīng)營(yíng)部門(mén)承擔(dān)，超過(guò)規(guī)定的損耗由承運(yùn)方承擔(dān)。公路運(yùn)輸50公里以內(nèi)實(shí)行零損耗，%。（8） 加油站實(shí)行定額損耗控制管理。定額內(nèi)損耗每月核算一次，超定額損耗由站長(zhǎng)負(fù)擔(dān)40%，計(jì)量員負(fù)擔(dān)60%，汽油定額損耗為3‰，‰。（9） 加油站校驗(yàn)每月至少一次，要經(jīng)站長(zhǎng)同意，兩人以上進(jìn)行（其中有一名為計(jì)量員），并做好記錄，當(dāng)誤差超過(guò)正常范圍時(shí)，上報(bào)主管部門(mén)，通過(guò)當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督部門(mén)進(jìn)行調(diào)試，使加出量在正常誤差范圍內(nèi)，計(jì)量鑒定合格，并有合格證。加油站連續(xù)兩個(gè)季度發(fā)生經(jīng)營(yíng)損耗，公司則要派志人入站蹲點(diǎn)，幫助加油站查找，分析原因，盡快找到解決問(wèn)題的辦法。（12） 質(zhì)量管理。汽、柴油的運(yùn)輸必須專(zhuān)車(chē)專(zhuān)用。儲(chǔ)油罐每隔三年清洗一次。發(fā)現(xiàn)罐（艙）底有水雜、超過(guò)5厘米及時(shí)清除（乙醇汽油不得含水），防止水雜隨油發(fā)出。（14） 嚴(yán)格監(jiān)控運(yùn)油車(chē)的清潔度，確保油品不受污染。4． 公司加油站接到調(diào)價(jià)通知后，要嚴(yán)格、及時(shí)執(zhí)行規(guī)定的成品油零售價(jià)格，并在顯著位置公布當(dāng)日油價(jià)。加油人員根據(jù)顧客加油憑證的品種、規(guī)格、數(shù)量付油。（2） 加油站每班營(yíng)業(yè)終了，加油人員將負(fù)責(zé)的加油機(jī)（流量表）泵碼數(shù)與收回的各種付油憑證（包括檢視泵罐數(shù)、修機(jī)走空數(shù)）核對(duì)一致后，填制《加油站交接班表》，由交接雙方當(dāng)值班長(zhǎng)簽字認(rèn)可，記賬人員（會(huì)計(jì)、收款人員分離設(shè)置的由雙方簽字）簽字監(jiān)交。6． 結(jié)算與收款（1） 現(xiàn)金付款后：加油站統(tǒng)一配備投幣式保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜固定安裝，并張貼提示牌。加油站按管理辦法的要求規(guī)范使用。每日交接班時(shí)現(xiàn)金收入數(shù)與《加油站交接班表》現(xiàn)金付油數(shù)相等。未交款之前，須存入投幣式保險(xiǎn)柜中由收銀員負(fù)責(zé)保管，站長(zhǎng)監(jiān)管。（2） 財(cái)務(wù)核算部要派會(huì)計(jì)應(yīng)至少每周到加油站核對(duì)日?qǐng)?bào)表和繳款憑證，并記錄監(jiān)控結(jié)果。加油人員接到有效加油憑證后付油。（4） 合同銷(xiāo)售：公司加油站在銷(xiāo)售油品過(guò)程中確需合同銷(xiāo)售的，必須與用油單位簽訂《機(jī)動(dòng)車(chē)用油購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議》和《油款償付保證書(shū)》，并認(rèn)真執(zhí)行《公司定點(diǎn)加油管理辦法（試行）》。（5） 公司應(yīng)設(shè)立定點(diǎn)加油用戶檔案（包括基礎(chǔ)資料和《機(jī)動(dòng)車(chē)用油購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議》），同時(shí)要使用統(tǒng)一的加油站《油款賒欠憑證》和《催收油款通知單》，定期對(duì)加油站定點(diǎn)用油單位協(xié)議的簽定及貨款回籠情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。加油時(shí)，駕駛員應(yīng)出具已在本公司備案的真實(shí)的加油憑證（一式兩聯(lián)），憑證上除樣張所定內(nèi)容外還應(yīng)注明加油品種及數(shù)量，并預(yù)留填寫(xiě)價(jià)格的正規(guī)空白，加油員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)憑證和車(chē)號(hào)后再加油，加油完畢后，雙方應(yīng)共同確認(rèn)實(shí)際加油數(shù)量、品種、價(jià)格，并簽字，以便雙方管理或結(jié)賬。協(xié)議簽定的對(duì)方必須是資信好的政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位或大中型企業(yè)。記賬人員憑此登記《加油站庫(kù)存商品明細(xì)分類(lèi)賬》、《加油站油品分罐保管登記賬》。8． 財(cái)務(wù)記賬（1） 獨(dú)立核算加油站，必須按照股份公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度等有關(guān)規(guī)定設(shè)立獨(dú)立核算體系；非獨(dú)立核算加油站，由上級(jí)分公司統(tǒng)一核算。會(huì)計(jì)憑證需經(jīng)不相容崗位稽核。（4） （ERP）加油站銷(xiāo)售數(shù)據(jù)通過(guò)數(shù)據(jù)上載模板，導(dǎo)入到ERP系統(tǒng)賽后銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算處理的，由加油站記帳人員將銷(xiāo)售數(shù)據(jù)上報(bào)或錄入上載模板，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)傳報(bào)至規(guī)定地址；相關(guān)人員審核銷(xiāo)售模版數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)人員根據(jù)加油站銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表、發(fā)票和銀行交款單原件復(fù)核銷(xiāo)售導(dǎo)入數(shù)據(jù)，并進(jìn)行相帳務(wù)處理。9． 月末盤(pán)點(diǎn)及對(duì)賬。加油站記賬人員根據(jù)《加油站庫(kù)存商品明細(xì)分類(lèi)賬》、《加油站油品分罐保管登記賬》填制《加油站商品盤(pán)點(diǎn)月報(bào)表》，由加油站站長(zhǎng)、計(jì)量人員簽字確認(rèn)庫(kù)存數(shù)量及“損溢分析”，報(bào)上級(jí)數(shù)質(zhì)量管理部門(mén)審核，經(jīng)上級(jí)公司批準(zhǔn)后，憑此單登記《加油站庫(kù)存商品明細(xì)分類(lèi)賬》、《加油站油品分罐保管登記賬》中“核銷(xiāo)損溢”欄。（2） （ERP）月末結(jié)賬時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或授權(quán)有關(guān)人員，會(huì)同加油站管理人員，對(duì)加油站賬面商品數(shù)量、實(shí)物數(shù)量、購(gòu)油結(jié)算協(xié)議款回收等情況，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。（3） 加油站記賬人員至少每月與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)人員對(duì)賬，確保賬實(shí)相符、賬表相符、賬賬相符。11． 加油站管理（1） 加油站新建、收購(gòu)、改造須經(jīng)各級(jí)零管部門(mén)予以確認(rèn)。加油站關(guān)閉、拆除時(shí)需由油品銷(xiāo)售帶來(lái)部批復(fù)同意。（2） 按照《加油站特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》規(guī)定做好特許加油站的發(fā)展、規(guī)范清理與日常監(jiān)督管理。站長(zhǎng)資格證由油品銷(xiāo)售事業(yè)部頒發(fā)，記賬員、收銀員、加油員等上崗證由地市公司及以上單位頒發(fā)。，記賬員、收銀員、加油員上崗證由市公司頒發(fā)。2．需求計(jì)劃（站長(zhǎng)）將庫(kù)存和出庫(kù)情況上報(bào)二次物流中心（配送中心），二次物流中主（配送中心）統(tǒng)一組織資源配送13，由物流中心實(shí)行主動(dòng)配送；未納入業(yè)務(wù)二期系統(tǒng)的加油站，由物流中心實(shí)行被動(dòng)配送，加油站要貨計(jì)劃程序?yàn)橛?jì)量員零售部物流配送部物流中心1。1，準(zhǔn)確（或聯(lián)營(yíng)、參股）加油站實(shí)行商品進(jìn)貨結(jié)算制；對(duì)非獨(dú)立核算加油站進(jìn)貨實(shí)行商品內(nèi)部移庫(kù)制23，比照獨(dú)立核算加油站實(shí)行商品進(jìn)貨結(jié)算制，即綜合營(yíng)業(yè)室收到貨款后，在配送管理子系統(tǒng)開(kāi)具“提貨單”到分銷(xiāo)庫(kù)辦理驗(yàn)票、提貨手續(xù)。綜合營(yíng)業(yè)室分銷(xiāo)庫(kù)財(cái)務(wù)核算部1。接卸工作由承運(yùn)駕駛?cè)藛T和計(jì)量人員共同負(fù)責(zé)，按照《卸油程序檢查表》流程完成卸油作業(yè)。運(yùn)輸損耗在定額范圍內(nèi)互不找補(bǔ)，定額損耗由加油站承擔(dān)；出現(xiàn)超定額損耗由承運(yùn)駕駛?cè)藛T簽字確認(rèn)實(shí)際數(shù)量，由承運(yùn)單位承擔(dān)超耗損失經(jīng)辦計(jì)量24《卸油程序檢查表》流程完成卸油作業(yè)；檢查《加油站進(jìn)油核對(duì)單》是否有承運(yùn)駕駛員和計(jì)量員雙方簽字，檢查損耗是否按規(guī)定處理。隨車(chē)攜帶《油罐汽車(chē)容積表》、《商品內(nèi)部移庫(kù)單》，按照規(guī)定路線行駛到指定站點(diǎn)，將“移庫(kù)單”第三聯(lián)（加油站）、第六聯(lián)（隨貨同行聯(lián)）隨車(chē)到配送站，作為加油站驗(yàn)收油品的原始依據(jù)。進(jìn)貨驗(yàn)收時(shí)，穩(wěn)油1015分鐘后，計(jì)量油罐車(chē)高度，查對(duì)油罐車(chē)容積表，雙方確認(rèn)進(jìn)貨升數(shù)并簽字。計(jì)量司機(jī)1《加油站進(jìn)油核對(duì)單》是否按要求填寫(xiě)。計(jì)量司機(jī)1《卸油程序檢查表》信息填寫(xiě)是否完整。加油站站長(zhǎng)和計(jì)量人員是加油站數(shù)量管理責(zé)任人；記賬
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