【正文】 資本報酬率 庫存持有成本 庫存周轉(zhuǎn)率 長期客戶量 平均交貨周期 準(zhǔn)時交貨比率 客戶抱怨比例 產(chǎn)品退貨率 出貨錯誤率 積壓過期定單量 積壓過期定單量 新產(chǎn)品開發(fā)時效 產(chǎn)品單位成本 產(chǎn)品平均使用壽命 設(shè)備緊急維修比例 供應(yīng)商績效水準(zhǔn) 職工提案數(shù)量及品質(zhì) 流程改進成果 職工士氣指數(shù) 每位職工訓(xùn)練小時數(shù) 職工流動率 目標(biāo)管理與績效考核 61 目標(biāo)示例 部門 財務(wù) 管理 市場 銷售 l營收達成率 l營收凈額 l營收成本率 l毛利率 l營收純益率 l每位職工銷貨額 l壞帳率 l管銷費用 /營銷收入比率 l毛利 /營銷收入比率 l用人費用 /營銷收入 l平均存貨成本 l不良率、退貨率 l新舊客戶比、銷售額比率 l銷售活動執(zhí)行率 l銷售計劃的完成率 l參展率 l拜訪客戶數(shù) l庫存降低率 l交貨延遲數(shù) l新產(chǎn)品 /營銷收入比例 l客戶資料的累計數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) l產(chǎn)品技術(shù)文件的累計數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) l市場預(yù)測的準(zhǔn)確度 (歷史資料比對 ) l交貨延遲日 l付款延遲日 l壞帳率 (遲收率 ) l客戶資料的文件數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) 研發(fā) l部門預(yù)算控制程度 l研發(fā)成本成長率 l單項研發(fā)項目的預(yù)算控制 (含人時及投入的其它資源 ) l研發(fā)成本 /營銷收入比例 l加班小時 /總工時的比例 l研發(fā)重點選擇及完成的貢獻金額 l產(chǎn)品上市周期 l產(chǎn)品改善、品質(zhì)提升程度 l產(chǎn)品改良 (貢獻金額 ) l新產(chǎn)品開發(fā) (貢獻金額 ) l新材料開發(fā) (貢獻金額 ) l制程改良 (貢獻金額 ) l成本降低 (貢獻金額 ) l如期完成研發(fā)數(shù) (一定比率 ) l技術(shù)檔的制作件數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) l完成產(chǎn)品測試件數(shù) l完成產(chǎn)品開發(fā)件數(shù) l提供技術(shù)服務(wù)的人時數(shù) l完成年度預(yù)期研發(fā)件數(shù) l研發(fā)重點選擇及完成的比例 l產(chǎn)品改良 (件 ) l新產(chǎn)品開發(fā) (件 ) l新材料開發(fā) (件 ) l制程改良 (件 ) l成本降低 (件 ) 目標(biāo)管理與績效考核 62 目標(biāo)示例 部門 財務(wù) 管理 生產(chǎn) l產(chǎn)品不良率 l完工率 l單位職工生產(chǎn)力 l成本降低幅度 l存貨水準(zhǔn) l產(chǎn)能配合程度 行政 l預(yù)算達成率 l重大采購成本控制 l公司全面管銷費用成長率 l部門預(yù)算的達成率 l部門預(yù)算的成長率 l財務(wù)管理的節(jié)省金額 (與歷史比 ) l預(yù)算執(zhí)行 (全公司 ) l教育訓(xùn)練執(zhí)行時間 l制度設(shè)計完成率 (與預(yù)算比 ) l辦公器材的損壞率 l各項文件書報雜志的管理 (由使用單位評定 ) l各項服務(wù)的滿意度 (由使用單位評定 ) HR l加班費控制 l用人費用控制 l人事費用增減幅度 l職工流動率 l職工滿意度 l教育訓(xùn)練課程的開辦次數(shù) l單位職工教育訓(xùn)練時數(shù) l職工問題解決的程度 l組織氣氛指標(biāo) (士氣調(diào)查 ) l出缺勤率 l人員流動率 IT l預(yù)算達成率 (部門內(nèi) ) l信息預(yù)算成長率 l外包 /內(nèi)部訊成本比率 l每小時數(shù)據(jù)處理成本 l計算機軟硬件及耗材成本比 l信息設(shè)備采購執(zhí)行成本 l預(yù)定的系統(tǒng)發(fā)展達成率 l提供計算機系統(tǒng)咨詢服務(wù)人時 l設(shè)備的使用或閑置率 l系統(tǒng)故障率 l平均每次系統(tǒng)維護人時 目標(biāo)管理與績效考核 63 目標(biāo)示例 部門 財務(wù) 管理 財務(wù) l應(yīng)收帳款數(shù)及收現(xiàn)期限 l庫存現(xiàn)金 l存貨水準(zhǔn)的控制 (平均存貨成本 ) l壞帳率 (90天以上帳款率 ) l利息支出變動率 l節(jié)稅金額或比率 l外匯操作收益率 (會計處理成本的降低 ) l稅前凈利及營業(yè)額 l銷售金額成長率 l投資報酬率 l總資產(chǎn)報酬率 l會計報表的延遲日數(shù) (現(xiàn)金、營運資金的流動性預(yù)測 ) l預(yù)算個別科目的掌握正確性 l各種財會報表分析文件的累計數(shù) (以科目或分析比率別鑒定 ) 采購 l預(yù)算控制制度 l閑置材料的處理收入 l采購成本 /采購金額 l拒收采購金額 (次數(shù) )/采購金額 (次數(shù) ) l超額采購只金額 (定一比率 ) l采購數(shù)量折扣金額 l采購準(zhǔn)時進貨率 (或延遲率 ) l采購來源的多樣性 (與歷史比 ) l采購品不合格率 l每次采購平均處理時間 l供貨商數(shù)據(jù)的建立完備程度 (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) l采購制度的建立 (書面格式 ) l采購前置時間的縮短 工程 l預(yù)算達成率 l品質(zhì)成本 /營銷金額 l每批量品質(zhì)成本 /每批量總額 l工程測具的維修成本成長率 l產(chǎn)品不良率 l各單項產(chǎn)品測試的人時 l工程測具的損壞率 l提供技術(shù)支持的人時 l品管制度的書面檔 規(guī)格的技術(shù)文件 (齊備率 ) 品管的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程 (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) 客服 l顧客滿意度 l顧客抱怨次數(shù) l問題解決程度 目標(biāo)管理與績效考核 64 共同目標(biāo)與自設(shè)目標(biāo) ? 共同目標(biāo) – 公司要求各個部門（崗位）需達到的目標(biāo) ? 自設(shè)目標(biāo) – 部門根據(jù)具體工作需要設(shè)定的目標(biāo) – 突出崗位及專業(yè)特性 目標(biāo)管理與績效考核 65 共同目標(biāo)示例 ?內(nèi)（外）部客戶滿意度 ?規(guī)章制度建立及執(zhí)行 ?企業(yè)文化建設(shè) ?部門費用控制 ?部門員工培訓(xùn) ?創(chuàng)新性 ?…… 目標(biāo)管理與績效考核 66 鞏固性目標(biāo)和突破性目標(biāo) ?維護性目標(biāo)或鞏固性目標(biāo)，來源于日常的基礎(chǔ)性的工作，達成后“沒有不滿意”、沒達成會產(chǎn)生“不滿意” ?突破性目標(biāo)要求或創(chuàng)新性要求，達成后能讓人滿意，沒達成就“沒有滿意” 目標(biāo)管理與績效考核 67 部門人事總務(wù)部 生產(chǎn)本部 財務(wù)部 STC部 銷售本部總經(jīng)理辦公室客戶滿意度 客戶滿意度 客戶滿意度 客戶滿意度 客戶滿意度客戶滿意度規(guī)章制度建立及執(zhí)行規(guī)章制度建立及執(zhí)行規(guī)章制度建立及執(zhí)行規(guī)章制度建立及執(zhí)行規(guī)章制度建立及執(zhí)行規(guī)章制度建立及執(zhí)行企業(yè)文化建設(shè) 企業(yè)文化建設(shè) 企業(yè)文化建設(shè) 企業(yè)文化建設(shè) 企業(yè)文化建設(shè)企業(yè)文化建設(shè)部門費用控制 部門費用控制 部門費用控制 部門費用控制 部門費用控制部門費用控制部門員工培訓(xùn) 部門員工培訓(xùn) 部門員工培訓(xùn) 部門員工培訓(xùn) 部門員工培訓(xùn)部門員工培訓(xùn)共同目標(biāo)自設(shè)目標(biāo)A 公司目標(biāo)體系分解圖年度目標(biāo)公司戰(zhàn)略目標(biāo)管理與績效考核 68 ? 設(shè)定目標(biāo)時公司不同角色正確的立場 ?高層管理人員 ?中層管理人員 ?基層管理人員 目標(biāo)管理與績效考核 69 高層管理人員的立場 ?明確公司戰(zhàn)略目標(biāo)并予以傳達 ?以及時的信息傳遞手段克服信息不對稱現(xiàn)象 ?關(guān)注整體運行并及時有效協(xié)調(diào)部門目標(biāo)相互關(guān)系 ?營造良好的工作氛圍 ?提供資源支持 ?制定相應(yīng)的考核激勵政策 目標(biāo)管理與績效考核 70 中層管理人員的立場 ?加強對公司目標(biāo)的理解 ?克服與其他職位的人攀比 ?克服做熟不做生，懼怕挑戰(zhàn)的心理 ?克服討價還價 ?克服部門本位主義、強調(diào)本部門目標(biāo)、不關(guān)心其他部門 ?為下屬及上級提供支持 目標(biāo)管理與績效考核 71 下屬立場 克服 ? 盡量壓低 ? 相互攀比 ? 接受命令和指示的習(xí)慣 ? 個人目標(biāo)與組織目標(biāo)沖突 努力建設(shè)與上級建設(shè)性健康的溝通渠道及溝通方式 目標(biāo)管理與績效考核 72 解決阻力的方法 ?解釋目標(biāo)帶來的好處 ?鼓勵自己設(shè)立目標(biāo) ?循序漸進 ?目標(biāo)與績效一致 ?及時提供支持 目標(biāo)管理與績效考核 73 目標(biāo)管理卡 力求簡單、實用，將計劃、過程控制及改進融為一體 1 2 3 4 5 6 7計劃實績差異分析改進措施計劃實績差異分析改進措施計劃實績差異分析改進措施計劃實績差異分析改進措施批準(zhǔn)人： 審核人： 填表人：日期： 日期： 日期：注：，工作進展視具體時間而調(diào)整,根據(jù)需要可制訂周目標(biāo)管理卡，計劃與實績差異分析及改進措施可填寫專項分析及改進報告，A公司ISO9000體系中有相關(guān)文檔編寫要求，可參照執(zhí)行。工作進展（按月份）年部門目標(biāo)管理卡目標(biāo) 權(quán)重目標(biāo)管理與績效考核 74 績效管理的主要目的 ?評估過去的績效 ?制定績效改進方案 ?設(shè)定未來績效目標(biāo) ?建議培訓(xùn)發(fā)展需要 ?系統(tǒng)地判斷薪酬調(diào)整、晉降級及是否終止雇傭關(guān)系等的依據(jù) ?評估結(jié)果是上司對下屬提供指導(dǎo)和建議的基礎(chǔ) ?同時也能讓員工了解上司對他的看法 目標(biāo)管理與績效考核 75 A公司績效管理現(xiàn)狀分析 對管理人員的正式考核特點 ?周期：一年一次 ?方法：面談 ?考核文檔資料：無較完整的日常記錄和數(shù)據(jù)反饋 ?考核標(biāo)準(zhǔn)：沒有非常明確的考核標(biāo)準(zhǔn) A公司目前有關(guān)崗位的考評情況例示 機能移管人員及其他人中的考核與管理人員的考核存在的問題類似，故不重復(fù) 目標(biāo)管理與績效考核 76 A公司績效管理現(xiàn)狀分析 ? 考核結(jié)果的應(yīng)用：每半年發(fā)一次獎金，與獎金的發(fā)放不完全掛鉤；也沒有明確地與 – 培訓(xùn) – 輪崗 – 降職或晉升 – 調(diào)薪 – 辭退 等掛鉤 目標(biāo)管理與績效考核 77 A公司績效管理現(xiàn)狀分析 ?諸多人力資源管理手段的依據(jù)不夠明確客觀，往往需要過多地依賴領(lǐng)導(dǎo)的意志沒有客觀有效的信息支持，有些工作勤勉的領(lǐng)導(dǎo)的工作量加大，不堪重負！ ?人事決策的正確性較難保證， 存在注重與領(lǐng)導(dǎo)建立個人關(guān)系、 “誰會講話誰得好處”的現(xiàn)象 ?員工感覺干好干壞一個樣，員工滿意度降低， 不跳槽的成效也不夠顯著 目標(biāo)管理與績效考核 78 考核在相當(dāng)?shù)某潭壬先狈τ行?，流于形? 公司的工作氛圍好，有大家 庭的溫暖感，人情味較重 優(yōu)點 缺乏工作壓力，缺乏競爭意識， 干好干壞差不多，打擊了優(yōu)秀 員工的積極性 缺點 企業(yè)間的競爭，歸根到底是人才的競爭 ! A公司績效管理現(xiàn)狀分析 如何有效激勵和留住優(yōu)秀員工？ 目標(biāo)管理與績效考核 79 績效管理系統(tǒng)概述 ? 績效管理是企業(yè)整體范圍內(nèi)的一種長期的管理內(nèi)容，它提供了一種將公司戰(zhàn)略統(tǒng)一、連續(xù)地得到貫徹執(zhí)行的有效方法 ? 績效管理將部門職責(zé)和公司戰(zhàn)略有機的結(jié)合在一起，從而督促和確保部門和