【正文】 中的不足，在保證作為公司核心的財務機構正常運作的前提下，將財務的管理提高到一個新的層次！因此，財務部對充滿激情的 20**年作出了如下的展望和規(guī)劃： 一、進一步加強員工的成本控制意識，嚴格控制借支的審批流程，層層把關，當然，這個工作與各個部門的直接分管經理的管理是分不開的；同時，財務部將加強對新職工的成本 費用報銷和控制的宣傳，老職工帶新職工，把 ***嚴格借支，節(jié)約費用， 7 天沖賬的優(yōu)良作風延續(xù)下去；對于項目的請款嚴格審批制度，經理一支筆制度，對項目的沖賬報銷嚴格按照借支明細審批，超出借支范圍的請款除特別批準外，財務一律不得核銷負責人借支，并按公司規(guī)定收回借款或從工資扣除。 三、配備財務人員：財務部工作量日漸加強，鑒于目前財務工作在運作尚好，本著為公司節(jié)約人力資源成本的原則，財務建議至少增加一名主管會計，負責日常賬務處理及成本費用報銷審核把控，出納除負責日常收支及資金收付計劃外，加強往來款項的催要工作，成本會計負責按照公司的績效考核方案進行公司人力資源成本提成的核算，另協(xié)助往來款項的清欠工作。由此，財務管理更加規(guī)范，流水化，分工明確，并且董事辦通過自己的查詢端口可以隨時了解公司資金狀況，便于董事長 統(tǒng)籌安排和臨時資金調配。 六、其他：配合其他部門完成公司交給的其他工作。為使財務工作進一步得到提高，現將 2021 年的工作做如下簡要回顧和總結。推進公司業(yè)務流程合理化、過程管理可控化、監(jiān)督考核系統(tǒng)化，著重關注經營指標的實際及計劃情況對財務狀況、經營成果及現金流的影響，通過財務指標的比較分析和預測，為公司積極參與直購電、碳排放交易等有關市場競 價業(yè)務提供財務支持平臺，同時對發(fā)現的問題并提出合理建議，保證公司預期經營目標的實現。 近年環(huán)保壓力增大，脫硝項目、脫硫設施升級改造、濕式除塵改造等大型資本性項目相繼實施，碳排放放額度的競購，排污費用的漲價，無一不對公司營運資金造成巨大壓力，使資金鏈面臨斷裂風險。與此同時，國家宏觀調控收緊銀根，銀行謹慎放貸，利率居高不下。同時合理運用各種資金來源，降低籌資成本，防止資金沉淀及供給不及時，從而提高資金管理效益，降低資金成本，防范 財務風險。此舉標志著 4 號機組財務竣工決算工作全面完成。對資產處置處理方面的模糊點及缺失點進行改進，真正做到明晰權責，落實責任。 啟動 14 號機組脫硫改造報廢固定資產工作，目前資產報廢鑒證報告的稅局備案及資產評估報告的 **批復工作正在進行中。 四、強化保險管理工作，完善保險索賠機制 根據安健環(huán)風險管理三星標準的要求，修訂了《保險管理標準》、建立了《財產保險投保及索賠情況表》及《社保 及工會保障計劃情況統(tǒng)計表》等臺帳。 制定 20212021 機組保險方案，充分利用公司良好的營運業(yè)績和風險管控能力，比上減少保險費用 200 萬元，下降 17%。 五、加強稅務機關溝通，依法進行稅務工作 依法完成稅務申報工作，做到按時申報、稅額準確。 2021 年末，廣東省已被納入部分營業(yè)稅改增值稅試點范圍，本年財務部在合同審批過程中，重點關注符合“營改增”業(yè)務范圍的項目，對合同稅費條款提出要求或建議，節(jié)約公司成本。財務人員積極配合，完成稅局檢查工作。由于財務編制和工作安排方案， 2021 年是財務部人員工作穩(wěn)定性最為經受考驗的一年 。 七、加強財務制度建設，夯實財務管理基礎 公司今年開展安健環(huán)風險管理體系建設，財務部以此為契機，重新審視財務管理標準，依據公司業(yè)務發(fā)展的實際情況，以加強公司內部控制為目標，修訂了全面預算管理標準等 9 個財務管理標準，進一步理順業(yè)務流程，明晰工作內容，為提升經營管理效率奠定基礎。在原始單據審核、記賬憑證錄入、資金的收付等會計處理環(huán)節(jié)，財務人員都能做到認真仔細地完成工作，認真執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度，保證了會計信息的及時性、完整性及準確性。按照國資委、 **集團的要求，財務部人員加班加點，遇有國家法定假日各會計也放棄休息主動加班，保時保質完成報表的編制，順利完成財務決算工作，并榮獲 **集團公司財務決算工作二等獎。財務部按照國家檔案管理以及會計檔案管理要求，收集、整理、裝 訂、歸檔各類合同及財稅基礎資料。在此機遇與挑戰(zhàn)并存的時刻，我們必須做好規(guī)劃應對挑戰(zhàn)，在激烈的戰(zhàn)場中開創(chuàng)新局面。嚴格控制下達的成本費用指標，強調目標成本管理法，推行以節(jié)約成本、提高競爭能力為目的的全員式、全過程成本管理，以提升盈利空間。 積極籌措資金，優(yōu)化貸款結構，爭取優(yōu)惠貸款條件，降低融資費用，防范財務風險。 健全保險索賠機制，完善保險管理標準，增訂 4 號機組財產保險案件棄賠及拒賠處理管理流程。 積極參與直購電競價上網、碳交易等工作，建立售電成本計算模型，為直購電競價提供依據。 加強財務團隊建設，在保證“人崗匹配”的大原則下，實行崗位之間交流學習，實行“一人多崗”，以能力培養(yǎng)為核心、以素質提升為主線，著重公司發(fā)展需要的高層次、復合型人才培養(yǎng)，努力建設一支高效的財務隊伍。 為了能夠很好的總結過去，計劃未來，現對 2021 財務工作和 2021的工作打算做如下總結與匯報： 一、 2021財務工作情況 調優(yōu)績效考核辦法，引導公司業(yè)務積極均衡發(fā)展。一是以預算指標為基礎，以計劃的執(zhí)行情況為考核依據，以總保費、個險首年期交、十年期及以上期交、中介代理期交、短期險等五項主要指標為考核對象；二是增列精算指標考核，利用精算數據考核，引導經營的穩(wěn)定和效益理念；三是對期交首年、十年期交以及意外險業(yè)務進行一定條件下的獎勵，以引導經營單位加大期交、十年期交以及意外險等效益性業(yè)務的拓展力度，加快業(yè)務結構調整轉型。 夯實會計基礎工作，努力提高財務工作質量。隨著業(yè)務的不斷增長，賬務處理的工作量也越來越大。 積極組織模擬 404 項目遵循工作。 加大資產管理力度，優(yōu)化系統(tǒng)資源配置，提高資產使用效率。另一方面我部門配合綜合 管理部對全轄的固定資產進行了一次全面的清理，同時規(guī)范了資產日常的管理流程，使資產的采購和使用逐步走向規(guī)范化管理。注重財務管理，采取有效措施，不斷提高資產管理水平。 強化全面預算制管理，確保財務預算收支計劃的順利執(zhí)行。在預算計劃的執(zhí)行過程中，嚴格按月提供財務預算指標的執(zhí)行情況，并就主要財務事項作出分析、判斷和預測，充分利用財務信息及時總結經營中取得的成績和存在的不足，提出進一步的改進意見和建議，為基層公司適時采取有力的措施，保證預算的順利實施提供可靠的財務依據。二季度根據工作需要重新修正了大額費用報批制，出臺了加強財務管理的通知，豐富了預算內容，細化了預算指標，嚴肅了預算制度，嚴格控制了預算外支出項目；三季度末及四季度中旬市公司總經理室充分考慮各經營單位的實際情況，針對各經營單位的財務狀況分別對各經營單位給予了財 務扶持，在考慮實現全轄財務指標的前提下全力支持各經營單位的業(yè)務發(fā)展，為全面達成預算指標奠定了基礎。 通過嚴格財務收、支兩條線管理制度，有效地規(guī)范公司的業(yè)務經營行為；減少了業(yè)務 經營中的資金占用，有效降低財務資金管理風險，及時、迅速集中了大量的資金。為上級公司合理、有效開展資金運用，提高公司的經營收益提供了一定的財務資源。 二、 2021財務工作中存在的問題 在取得成績的同時我部門也發(fā)現了工作中存在的一些問題，歸納起來主要有以下四個方面： 部門專業(yè)技能的學習與培訓沒有形成計劃 隨著會計電算系統(tǒng)的不斷更新與完善以及新會計準則的啟用，目前的會計核算工作對現有財務人員提出了更高的要求，為了能夠適應這一要求，努力做好本崗位的各項工作，這就要求我們要不斷的學習以及開展各種形式的崗位技能培訓，只有這樣才能滿足日常工作的需要。另一方面也要求員工開展多種形式的自學從而提高自身的綜合素質。因此會計的基礎性工作，如：會計憑證的裝訂、會計檔案的歸集等工作被程序更換、會計的基礎性核算這些繁雜的事務所擔誤。 財務管理的水平還需進一步提高 隨著電算化水不的不斷提高，如今的會計核算已基本脫離了手工操作，取而代之的是會計核算系統(tǒng)和電子表格，從效率上來說速度明顯提高，從準確性來說電子表格的運用大大提高了計算的準確程度，但隨之而來的問題是對“人”的要求也越來越高，由于是電算化管理對財會人員的要求已不單單是懂得財務知識，同時也 要求財會人員懂得電腦的常規(guī)操作。 人員隊伍及素質有待進一步加強 以 **公司目前財務人員的現狀來說，還不能滿足目前新形勢下的財務工作需求。按照省公司財務集中管理的相關文件要求，縣支公司派駐會計應為兩至三人，市公司財務會計部應為六至八人，省公司借用人員回來后我部門財務工作人員已能滿足管理工作要求。 三、 2021 財務工作打算針對 2021 年財務工作回顧中找出的的不足以及存在的問題，結合公司整體的發(fā)展與管理以及財務省 級集中管理后對地市公司財務管理工作提出的新要求，我部門擬從以下幾個方面做好 2021年的各項財務工作： 做好 2021 年的會計決算工作； 由于財務省級集中管理后許多財務工作已由原來的市公司操作轉為省公司財管中心操作，由此帶來了很多不利因素，主要有 做好各項財務核算的具體工作； 這項工作是貫穿全年的一項工作，只要公司在運轉就有會計活動產生也就要進行相應的核算工作，雖然這項工作是比較機械、比較枯燥的但卻是非常重要的，因為所有的財務數據、考核依據、決策依據都來源于這些最基礎的工作，因此做好此項工作就如同高樓的地基一樣重要。 做好本部門員工的學習、培訓工作； 隨著會計電算化核算水平的不斷提高以及新會計準則的實施，目前的會計核算工作對財會人員提出了新的要求，為了能夠盡快適應這些要求并且能夠更好的做好會計核算工作，我部門在下半年乃至以后的工作中將不斷要求部門員工學習好本崗位的專業(yè)技能并加以考核，同時也會不定期的組織有針對性的培訓，從而提高我部門的員工素質及整體核算水平。 以上為財務部上半年的工作小結有不到之處還請各位領導和同仁批評指正。 一、組織架構圖 二、崗位職責 （一）財務負責人崗位職責 (秦明磊 ) 制度建設及落實 （ 1）及時學習、領會和宣傳國家有關財經法律、法規(guī)、方針、政策和制度。 （ 3）負責組織分公司財經法紀執(zhí)行情況及財務工作的檢查，建立重大財務事項報告制 度。（ 2）對內協(xié)調與分公司其他部門之間的工作關系。 預算管理及財務分析（ 1）負責組織分公司財務預算的編制、預算指標的分解和考核。 （ 3）負責分公司財務預算執(zhí)行情況的檢查和分析，提出預算控制建議及措施； 組織日常會計核算工作 （ 1）負責組織本公司會計核算工作，對上報總公司及各外部監(jiān)管機 構的各種報表、材料進行審核，保證會計信息的真實、準確和及時。（ 3）審核、會簽主要經濟合同及協(xié)議。 資產與資金管理（ 1）負責組織本公司資金資產的管理工作，保證資金的安全和資產的完整。 （ 4）組織建立、落實固定資產及低值易耗品的管理制度。 其他 （ 1）負責本公司財務隊伍的建設，組織財務人員的培訓及考核。 領導交辦的其他事情。 （ 2）及時清分單證，將結算清單、相關單據轉交會計。 保費發(fā)票、暫收據的借用管理 （ 1）負責審核保費發(fā)票的借據手續(xù)；及時注銷保費發(fā)票借據，未注銷保費發(fā)票借據的予以跟蹤，反饋業(yè)務部門。 按照會計基礎工作規(guī)范化的要求整理原始單據。 （三）業(yè)務支出崗崗位職責 (鄧丹 ) 業(yè)務支出的辦理（ 1）負責辦理賠款支出。（ 3）每天及時登記現金日記帳及銀行日記帳。 每日下午將整理完畢的有關單證和日結清單轉交會計人員。 （四）業(yè)務核算崗崗位職責 (唐玉萍 ) 核算工作 （ 1）負責保費收入的核算工作，審核業(yè)務收入崗轉來的有關單據手續(xù)是否齊全，及時進行帳務處理。 （ 3）負責手續(xù)費、退費等業(yè)務支出的核算工作，審核業(yè)務支出崗轉來的有關單據手續(xù)是否齊全，及時進行帳務處理。（ 5）負責理賠回收物資的核算及帳務處理。 應收保費、預收預付的管理（ 1）負責本部門的應收保費核算與管理工作。（ 3）定期清理預收保費、預付賠款。 （五）行政出納崗崗位職責 (鄧丹 ) 資金管理工作 （ 1）按照總公司資金管理制度，嚴格遵守銀行帳戶管理規(guī)定，嚴格履行帳戶開設、注銷審批程序；建立分公司銀行帳戶的檔案； （ 2）負責督促業(yè)務收入崗及時上劃保費，并及時進行資金劃撥、收付的核算；（ 3）負責上報有關資金管理的報表； （ 4）負責及時分析資金管理存在的問題，防范資金管理過程中可能出現的風險； 日常收支業(yè)務 （ 1）負責以現金或者銀行存款支付分公司日常費用；支付款項必須有完備的審批手續(xù)； （ 2）負責按照會計基礎工作