【正文】 、 2021年 A 公司財(cái)務(wù)工作總結(jié) 2021 年 A 公司財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞公司全年各項(xiàng)工作目標(biāo)展開，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，以資金管理為中心，以成本費(fèi)用管理和資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，不斷提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。認(rèn)真貫徹落實(shí)國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度， A 公司組織財(cái)務(wù)部進(jìn)行了財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自查工作并針對(duì)存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了相應(yīng)的整改工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)“三重一大”制度在大額資金運(yùn)作方面的要求，積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。認(rèn)真執(zhí)行付款回票制度，規(guī)范項(xiàng)目成本管理。 加大應(yīng)收賬款的清欠力度，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目自 身的資金平衡。繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目自身的資金平衡，包括收付款比例以及收付款方式的平衡。根據(jù)集團(tuán)關(guān)于“小金庫”治理工作的要求， A 公司組織財(cái)務(wù)部深入開展了“小金庫”專項(xiàng)治理 工作，并針對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的隱患采取了一些有針對(duì)性的防范措施。 財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)定位。 預(yù)算管理。 資金管理。 日常財(cái)務(wù)管理。 A 公司負(fù)責(zé)對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與檢查。 A 公司財(cái)務(wù)主管由集團(tuán)委派，其他業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)主管及財(cái)務(wù)人員可由 A 公司推薦并報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后聘用。提高預(yù)算編制質(zhì)量，資金預(yù)算安排與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合，進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算安排，提高資金的使用效率，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的過程控制和反饋，保障資金安全。合理安排增值稅款的抵扣認(rèn)證、發(fā)票的開具及營業(yè)稅款的繳納時(shí)間，使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)集團(tuán)對(duì)工程項(xiàng)目結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求，內(nèi)、外部審計(jì)工作中提出的改進(jìn)意見，財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作，保持與上級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的一致性。 A 公司成立以后，為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì) A 公司組織機(jī)構(gòu)及工程項(xiàng)目模式進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整。 積極做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，保障經(jīng)營平臺(tái)的平穩(wěn)過渡。 A 公司財(cái)務(wù)部要根據(jù)經(jīng)營平臺(tái)的轉(zhuǎn)移情況合理安排后續(xù)的財(cái)務(wù)管理工作，包括后續(xù)稅款的繳納、資金及留存收益的 轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營平臺(tái)的平穩(wěn)過渡。 A 公司根據(jù)國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及各投資項(xiàng)目公司的實(shí)際情況，統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系，使各投資項(xiàng)目公司的考核工作公平合理。 A 公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資項(xiàng)目公司，建立投資項(xiàng)目公司預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)告制度，預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考核制度。財(cái)務(wù)部可以通過采用財(cái)務(wù)預(yù) 算控制、財(cái)務(wù)報(bào)表核查、現(xiàn)場檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合分析，以作為衡量各投資公司經(jīng)營業(yè)績的依據(jù)。 A 公司財(cái)務(wù)部門是 A 公司資金管理的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)辦理 A 公司內(nèi)各單位一切資金的籌集、使用、調(diào)配、拆借等財(cái)務(wù)手續(xù)，因此應(yīng)適時(shí)制定適合自身業(yè)務(wù)及各投資公司的資金管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督 A 公司資金的使用。 A 公司要根據(jù)投資項(xiàng)目公司具體情況建立獎(jiǎng)懲分明的業(yè)績考 評(píng)制度，設(shè)計(jì)出合理的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營績效考核指標(biāo)體系，強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)投入資本的經(jīng)營效果的監(jiān)督。主要開展了以下幾方面的工作： 開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查工作。 積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。 加強(qiáng)付款回票制度執(zhí)行力度，強(qiáng)化成本費(fèi)用管理。進(jìn)一步細(xì)化可控經(jīng)營費(fèi)用項(xiàng)目、開支標(biāo)準(zhǔn)，努力縮減不必要的經(jīng)營費(fèi)用。繼續(xù)推進(jìn)應(yīng)收款的回收工作，包括在建項(xiàng)目應(yīng)收進(jìn)度款的催收以及完工項(xiàng)目應(yīng)收款的 清欠工作。 深入開展了治理“小金庫”工作。 二、 2021年 A 公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作對(duì)接情況 2021 年 A 公司成立以后，財(cái)務(wù)部根據(jù) A 公司的實(shí)際情況及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求，對(duì) A 公司成立前的財(cái)務(wù)管理模式和流程進(jìn)行了部分調(diào)整，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的有效對(duì)接。 A 公司財(cái)務(wù)部是強(qiáng)化 A 公司管理與控制的重要部門，主要履行以下幾方面的職責(zé)：（ 1）貫徹執(zhí)行集團(tuán)、集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)制度；（ 2）負(fù)責(zé) A 公司預(yù)算的編制、上報(bào)與實(shí)施管理；（ 3）實(shí)施對(duì) A 公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過程的控制； （ 4）依據(jù)集團(tuán)業(yè)績衡量標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績效考核； （ 5）負(fù)責(zé) A 公司范圍內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的資金集中管理；（ 6）審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì) A 公司統(tǒng)一考核的需要，由 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單 位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán)，對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)行過程管理，在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提下， A 公司在經(jīng)營過程享有預(yù)算調(diào)整權(quán)。 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位資金預(yù)算，統(tǒng)一資金歸集、調(diào)配；履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé)，同時(shí)承擔(dān)項(xiàng)目融資的職責(zé)，包括授信、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng)。 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位編制的財(cái)務(wù)報(bào)告，并將匯總后的報(bào)告報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部。 財(cái)務(wù)人員管理。 三、 2021年 A 公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃 根據(jù)集團(tuán)三五發(fā)展規(guī)劃及 A 公司 2021 年具體經(jīng)營指標(biāo)，為順利完成 A 公司的各項(xiàng)工作目標(biāo)， 2021 年財(cái)務(wù)部的具體工作計(jì)劃如下： （一）、 A 工程業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃