學校財務管理制度五篇-在線瀏覽
2025-05-03 22:27本頁面
【正文】 行團體決審批制度。 學校財務管理制度二 為了管好用好學校資金，充分發(fā)揮資金效益，更好地為教學為師生服務，特制定財務管理制度。每一張原始單據要有三人（經辦人、分管領導、主管財務領導）簽字后方可報銷。 學校的財務人員必須堅持財務工作制度，堅持會計原則，履行會計義務。財務人員要做好會計檔案的管理。 學校勤工儉學 財務人員負責做好商店、食堂的核算記帳，把每一天的商店、食堂的收入交到學校財務室，納入學校統(tǒng)一管理，由學校財務室給勤工儉學撥必須的周轉金，商店和食堂需要購物時，由勤工儉學財務人員把條據分類整理好，每張原始票據有三人（經辦人、分管領導、主管領導）簽字后方可開財政內部票據，再由主管領導簽字后到財務室劃撥款。做好商店和食堂票據檔案的管理。 學校財務人員嚴格執(zhí)行教委下發(fā)的《代收代辦資金暫行管理辦法》，管好用好代辦資金，嚴格禁止亂收亂支。 一、預算制度 每年 12 月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每年春期開學和秋期開學，再視其收入，具體修訂預算表。 每年的開支，不得超出當年的收入。計劃外的開支，未經校長辦公會批準，不予以報銷。 審批程序 （ 1） 500 元以內的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由審批人簽字，最終由校長簽字報銷； （ 2） 500 元以上的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由分管財務的副校長代表團體審批簽字，最終由校長審批后報銷。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。 （ 2）對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標準（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。費用由出納員每月支付一次，并帶會附件，發(fā)票報銷時附件附后。 （ 3）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。 （ 2）一般不予以報銷包車發(fā)票，特殊情景（緊急事情）確實需要租車，經校長同意后，方可租車和報銷租車發(fā)票。 （ 2）班費只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。 （ 4）班費開支發(fā)票，應先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最終到審批者處簽字報銷。 （ 2）每學期訂購學生資料，由教導處負責，原則上各學科訂一套（如初三、高三要多訂，必須經學校批準）。 （ 3）凡訂購資料，一律由學校統(tǒng)一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學校決定后，再由班主任收起來交學?？倓仗帲?，任何人不得私自訂資料 ，更不能私自向學生收取資料費。發(fā)票報銷按審批權限處理。先斬后奏者不予以報銷。不得私自購置，否則不予以報銷。 其 他費用 （ 1）教職工生病住院，學校組織人去看望，一般情景下，不超過50 元，重病住外地醫(yī)院（涪陵區(qū)以為）不超過 100 元。 （ 3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當事人照價賠償。 固定資產的報廢和變買，原價值在 50 元以內的由后勤主任把關處理， 50 元以上 100 元以內由管后勤的副校長把關處理，超過 100元者，必須報學校研究同意，方能報廢或變買。需借用者應征得學校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有職責追回。 新分來或調來我校的教職工，需用學校值宿室，由學校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。 學校公家樓舍等維修，由學校研究后實施。成員由教職工選舉產生，并由學校委派。 民主管理小組參與學校重大開支的討論和決定。 每月向學校報
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