【正文】 ........... 77 財務(wù)盈利能力分析 ............................................................................ 78 不確定性分析 .................................................................................... 79 財務(wù)評價結(jié)論 .................................................................................... 80 第十五章 風險分析 .......................................................................................... 81 風險分析說明及依據(jù) ........................................................................ 81 項目主要風險因素識別 .................................................................... 81 項目風險程度分析 ............................................................................ 82 項目風險防范和降低風險對策 ........................................................ 84 第十六章 結(jié)論與建議 ...................................................................................... 86 結(jié)論 .................................................................................................... 86 建議 .................................................................................................... 86 1 第一章 總 論 項目背景 項目名稱： 日處理 300 噸固體廢棄物綜合利用項目 建設(shè)性質(zhì)：新建 項目承辦單位簡介 經(jīng)營范圍：環(huán)保技術(shù)、環(huán)境生態(tài)工程技術(shù)的開發(fā)；城鎮(zhèn)生產(chǎn) 、生活垃圾的處理、加工及產(chǎn)品銷售。 可行性 研究 編制 依據(jù) 國家政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃 （ 1）《 國家 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十 二 個五年規(guī)劃綱要》 ； （ 2）《國務(wù)院關(guān)于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》。 項目單位提供的有關(guān)項目的各種技術(shù)資料、項目方案等基礎(chǔ) 資料。 項目提出的理由與過程 我國城市垃圾現(xiàn)狀分析 （ 1）城市生活垃圾的產(chǎn)生及排放情況 改革開放 20 多年來 ,我國經(jīng)濟進入快速增長期 ,人民物質(zhì)文化生活水平不斷的提高 ,城市規(guī)模和數(shù)量急劇膨脹 ,使我國城市生活垃圾污染問題日益突出 ,其管理和控制已成為環(huán)境保護領(lǐng)域的突出問題之一 ,城市生活垃圾迫切需要無害化、減量化、資源化的處理。 表 1 1979～ 2020 年間全國垃圾產(chǎn)生量的變化 從中可以看出 , 2020 年我國 663 座城市產(chǎn)生的垃圾總量為11800kt,比 1979 年的 25080kt 增加了 倍。 （ 2）城市生活垃圾的成分及變化趨勢 城市垃圾的組成成分比較復雜 ,不同地區(qū)由于工業(yè)發(fā)展的不平衡 ,城市現(xiàn)代化程度、居民收入、消費水平及生活習慣等影響 ,垃圾的組成成分也有差別。在我國 ,南方城市垃圾的有機物多、無機物少 ,北方城市則相反 。 近年來 ,隨著經(jīng)濟的發(fā)展和生活水平的提高 ,不僅垃圾產(chǎn)生量發(fā)生變化 ,垃圾的成分也發(fā)生很大變化 ,這種變化的趨勢主要表現(xiàn)為 : (1)由于家庭燃料的構(gòu)成改變導致了垃圾中無機爐灰比例大為降低 。 (3)由于隨著包裝技術(shù)與材料的改革 ,紙、塑料、玻璃等可回收廢物比例大大增加 。 二、我國城市垃圾處理技術(shù)現(xiàn)狀 近年來，隨著各大城市的不斷發(fā)展，城市居民生活垃圾產(chǎn)生量也隨之增長，至 2020 年全國年垃圾清運總量已超過 億噸，并按 8％ 5 的幅度增長。 為解決上述嚴重問題，國內(nèi)外在 垃圾處理 上提出了許多解決方案，如垃圾經(jīng)過分選后填埋、制肥、 沼氣發(fā)電 、裂解制油、生化處理等。如衛(wèi)生填埋，相對焚燒處理，投資和運行費用較低，但填埋場占地相當大，大量有機物和電池等物質(zhì)的填埋，使衛(wèi)生填埋場滲濾液防滲透、收集處理系統(tǒng)負荷和技術(shù)難度大，投資高，填埋操作復雜，管理困難，處理后污水也難以達標排放。采用焚燒處理，雖然具有 處理量大，減容性好、無害化徹底、占地少，還可回收熱能等優(yōu)點， 我國目前采用的城市垃圾處理與資源化技術(shù)主要是衛(wèi)生填埋、堆肥、焚燒與無害化綜合處理等技術(shù)方法。從處理方式上看約有 70％的垃圾得到了處理。如果再不注意地質(zhì)條件還會造成土壤 (地下水和周圍環(huán)境的二次污染。如廣州、杭州、蘇州、成都、北京、包頭等城市都相繼建成了較為完善的衛(wèi)生填埋場。 堆肥 近年來我國的垃圾堆肥技術(shù)發(fā)展很快，開始應(yīng)用“二次發(fā)酵工藝”堆肥生產(chǎn)趨向?qū)I(yè)化。但是，我國城市垃圾堆肥現(xiàn)還存在產(chǎn)品肥效較低、質(zhì)量較差、銷路不好等問題，使企業(yè)難以維 持運轉(zhuǎn)。由于我國許多地區(qū)人口密度高，特別是東部地區(qū)的許多城市土地資源缺乏，焚燒處理會逐步成為這些地區(qū)生活垃圾處理的主要手段。生活垃圾含水高，垃圾助燃需消耗大量能源，表面看是垃圾燃燒利用，實際是大量助燃能源無功而燃，以大資源換取小資源，得不償失，發(fā)出的電成本高，不夠核算，不得不以國家補貼、高價上網(wǎng)，可見這種處理方法僅達到減量化，達不到無害化和資源化。將生活垃圾首先進行分選，將塑料、廢紙、金屬等回收利用。因此，實施垃圾無害化綜合處理應(yīng)是我國綜合利用資源，保護環(huán)境，堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要手段。按這樣的增長速度 ，若不建立與之相適應(yīng)的垃圾處理廠，將會出現(xiàn)垃圾包圍城市的局面，既不利于城市生活環(huán)境的改善，又不利于城市形象的建設(shè)。從根本上解決這個問題，必須制定有關(guān)法規(guī)，加強對垃圾排放、處理、回收利用的管理；必須統(tǒng)籌規(guī)劃，引進、開發(fā)和推廣適合我國國情的垃圾減量化、無害化和資源化的先進處理技術(shù)；必須運用市場機制，實行垃圾排放收費制度，培育垃圾治理產(chǎn)業(yè)?！边@是溫家寶總理對城市垃圾處理的重要批示。這是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)經(jīng)濟社會發(fā)展與環(huán)境關(guān)系，進一步轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，做好我國環(huán)境保護工作的根本。 城鎮(zhèn)垃圾及其他固體廢棄物減量化、資源化、無害化處理和綜合利用工程，是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（ 2020 年本）中鼓勵類項目。處理城市生活垃圾的最好方法是無害化綜合處理。無機物填埋，無用的有機物焚 8 燒，從而達到無害化和資源化的目的，實現(xiàn)城市生活垃圾資源化。特別是城市人口增長過快生活垃圾數(shù)量持續(xù)遞增，加之農(nóng)村村落分散，基礎(chǔ)建設(shè)落后，以及農(nóng)民長期養(yǎng)成的生活習性，垃圾隨意傾倒司空見慣，使城市，城鎮(zhèn)農(nóng)村面臨的環(huán)境污染越來越嚴重。如何按照可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的基本要求，選用技術(shù)可靠，經(jīng)濟適用，環(huán)境達標的處理技術(shù)，從根本上實現(xiàn)我國生活垃圾 減量化、資源化、無害化、零污染治理目標，真正做到化害為利，變廢為寶。 環(huán)境保護、實現(xiàn)資源的回收和再生利用，已被當今世界列為重要的研究課題，人們已經(jīng)開始利用先進的生物工程技術(shù)，將日益堆積如山的垃圾中可分解的有機質(zhì)轉(zhuǎn)化為高效的有機肥，塑料成分加木粉石粒制成木塑；石塑產(chǎn)品實現(xiàn)取于大自然回歸大自然的良性循環(huán)，從而確保人類生活的品質(zhì)。 垃圾的再利用是國家廢物利用、保護生態(tài)環(huán)境與保護森林資源的需要，每年全國產(chǎn)生的垃圾能有幾千億噸，每年都能通過垃圾分選分 9 類再加工而得到大量的可再生資源，利用垃圾中的塑料、木材、生產(chǎn)新型建材可以節(jié)約大量的木材，同時也可以對垃圾中分選出的有用物質(zhì)再利用，可以說一舉數(shù)得。而且，垃圾滲濾液污染地下水質(zhì)，甚至于飲用水源，直接影響周邊居民的生活安全。 **********生活垃圾近 4年增長幅度 8%～ 15%，若不建立與之相適應(yīng)的垃圾處理企業(yè)，將會出現(xiàn)嚴重垃圾包圍城市的新式，既不利于城市生活環(huán)境的改善，又不利于 **********城市形象的建設(shè)。 項目概況 項目建設(shè)地點 建設(shè) 規(guī)模 與目標 主要建設(shè)條件 政策條件 本項目屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》 (2020)中 三、其他鼓勵類（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用 第 22 項【 城鎮(zhèn)垃圾及其他固 10 體廢棄物減量化、資源化、無害化處理和綜合利用工程 】方面的項目，因此，項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策。建設(shè) 300噸 /日的垃圾資源化處置場所，將有利于周邊地區(qū)發(fā)展的要求。我國是一個森林資源日漸貧乏的國家， 2020 年，我國實際使用木材 億立方米，其中缺口達到了 億立方米。木材加工中 20%30%的木粉和邊角料沒有被充分利用，本項目利用在生活垃圾中回收的塑料、含木質(zhì)、植物纖維物 質(zhì)等通過技術(shù)創(chuàng)新制成木塑產(chǎn)品不僅能夠很好的替代木材，緩解森林資源短缺，增加森林碳匯，而且能實現(xiàn)二氧化碳的減排。 技術(shù)條件 河林環(huán)能有限公司堅持科技為先的經(jīng)營理念，大學、沈陽化工大學、北京化工大學等科研院所建立了良好的互動、協(xié)作關(guān)系，在技術(shù)高端發(fā)揮了專家的積聚效應(yīng)。 區(qū)域優(yōu)勢與資源優(yōu)勢 項目建設(shè)地點位于 ************村，從地理位置看，該地區(qū)位于 11 ************東部、區(qū)交匯處，地處東北和華北經(jīng)濟區(qū)的結(jié)合部，是東北經(jīng)濟圈和環(huán)渤海經(jīng)濟圈的重要組成部分，公路、鐵路、四通八達，其優(yōu)越的區(qū)位優(yōu)勢和綜合交通體系，為企業(yè)發(fā)展和建設(shè)提供了良好的基礎(chǔ)和重要的先決條件。勞動力資源充足有保障，有利于項目發(fā)展。購置和安裝木塑、石 塑、有機肥生產(chǎn)設(shè)備 127 臺套。 工廠組織及勞動定員 本項目勞動定員為 50 人，其中：管理人員 3 人，技術(shù)人員 2 人，其余為生產(chǎn)工人。 投資估算和資金籌措 項目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，鋪底流動資金 360 萬元。 12 項目財務(wù)和經(jīng)濟評 價 項目建成并達產(chǎn)后： 銷售 收入： 萬元。 財務(wù)凈現(xiàn)值 ： 稅前 萬元（基準收益率＝ 12%）， 稅后 萬元（基準收益率＝ 12%）。 財務(wù) 內(nèi)部收益率：稅前 %，稅后 %。 綜上所述，本項目在財務(wù)上是可行的。因此迫切需要以塑代鋼，創(chuàng)造“第二森林”，將成為一個長期的技術(shù)政策。按中國市場與北美市場規(guī)模相當且比北美更缺乏木材的前提，預計木塑復合材料將在中國以年增長 50%以上的速度發(fā)展，最終將形成年產(chǎn) 2020 多萬噸的一個龐大的新型工業(yè)體系。 隨著人們對環(huán)境資源重視程度的提高，以廢舊物資回收和資源綜合利用為核心的循環(huán)型經(jīng)濟發(fā)展模式已成為世界經(jīng)濟發(fā)展的趨勢。而利用廢舊塑料和木制纖維生產(chǎn)的木塑復合材料產(chǎn)品正是符合世畀節(jié)能環(huán)保潮流的新型建材產(chǎn)品。木塑復合板兼具塑料的耐水防腐 和木材的質(zhì)感兩種特性，可用于園林景觀、內(nèi)外墻裝飾、地板、護欄、花池、涼亭等場所。與傳統(tǒng)木材相比，木塑材料最大的優(yōu)勢就是對環(huán)境貢獻大，節(jié)省木材有利于保護生態(tài)環(huán)境、不需要油漆避免對環(huán)境的污染、報廢后可回收利用不產(chǎn)生二次污染。隨著我國森林資源的日益緊張，世界木材價格的日益提高，木塑的種種優(yōu)勢開始得到國家有關(guān)部門的大力支持。 中國的木材加工工業(yè)和塑料工業(yè)十分發(fā)達，木塑復合材料以其優(yōu)良的物理特性和環(huán)保特性受到歡迎，可以替代獲得廣泛應(yīng)用的木制品和塑料制品，隨若技術(shù)的提高和質(zhì)量的改善及生產(chǎn)能力的提高，木塑產(chǎn) 品可以在塑料和木制品行業(yè)獲得廣泛應(yīng)用，市場前景廣闊。 本項目產(chǎn)品木粉填充量達到 20～ 70%，兼具塑料和木材的性能， 16 具有優(yōu)良的防潮性能、鉆孔性能和鉚釘性能，更好的結(jié)構(gòu)剛性、更好的外觀和觸感，改善了抗破碎性能，其質(zhì)量 ，均一性，以及環(huán)境友好性 ,均得以顯著改善，綜合物理機械性能和制品的外觀優(yōu)良，成本低，顯見其較木材和化 工塑料的獨特優(yōu)點，成本低附加值高，在廣大的木制品市場和塑料制品市場有明顯的競爭優(yōu)勢，成本低附加值高極具推廣使用價值， 本項目木塑，石塑產(chǎn)品的符合京都條約協(xié)定，符合歐共體處理廢物要求。 市場營銷 銷售策略和營銷模式 營銷采取經(jīng)銷代理制，組織力量加強研究市場信息，及時掌握國內(nèi)需求動向，搞好新品開發(fā)，質(zhì)量穩(wěn)定，品種多樣化，以市場和銷售指導生產(chǎn) ，樹立品牌意識，制訂品牌戰(zhàn)略，積極謀求市場競爭優(yōu)勢，發(fā)展電子商務(wù)，為客戶提供 高效、快捷的銷售網(wǎng)絡(luò)服務(wù) 銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 營銷采取經(jīng)銷代理制，組織力量加強研究市場信息，及時掌握國內(nèi)需求動向，進一步搞好新品開發(fā)，質(zhì)量穩(wěn)定，品種多樣化，以市場和銷售指導生產(chǎn)。導入 CIS 系統(tǒng)，全方位整合營銷。 產(chǎn)品銷售是企業(yè)的生命線， *****河林環(huán)能有限公司十分重視銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，結(jié)合本項目建設(shè)，計劃組建三十余人的