【正文】 務活動和來訪人員一律不予接待。由辦公室從財政網(wǎng)上商城統(tǒng)一購買，其支出經(jīng)費報銷時，結算發(fā)票應附上購買物品清單和“固定資產(chǎn)入庫單”一起報銷。報銷時，應附培訓批準手續(xù)。
需要政府采購的物品購置費用支出：要嚴格遵守《政府采購法》，凡列入政府采購目錄的物品，一律經(jīng)過政府采購中心統(tǒng)一購置。臨時需要購買的急需物品，由有關處室向辦公室提出申請，分管主任審查并提出初步意見，報委主任批準后，由辦公室財務負責辦理有關購買手續(xù)。
報銷時間：因公出差回單位后，一周內(nèi)辦完報銷手續(xù)；預先借款并逾期不報的，辦公室財務應通知有關人員限期辦理報銷手續(xù)；拖欠6個月不報的借款，由辦公室下發(fā)催辦單和扣款通知單從本人工**扣還。
報銷批準手續(xù)：因公出差人員報銷時，經(jīng)手人簽字―辦公室（財務）審核―分管主任審核―委分管財務領導批準，同時隨報銷單據(jù)附經(jīng)領導批準的出差申請單或文件通知報銷。在編職工子女醫(yī)藥費用報銷，按徐政辦發(fā)【**】125號文件規(guī)定執(zhí)行。
（三）在編職工子女入托費標準、開支范圍按徐價費【**】149號文件執(zhí)行。辦公電話費用由辦公室負責統(tǒng)一結算。
第二條　固定資產(chǎn)的管理和使用應堅持統(tǒng)一政策、統(tǒng)一領導、分級管理、責任到人、物盡其用的原則。
第四條　固定資產(chǎn)包括：
國家財政撥款形成的固定資產(chǎn)；
本單位自籌資金形成的固定資產(chǎn)；
第五條　固定資產(chǎn)分為四類：房屋及建筑物、專用設備、一般設備，其它固定資產(chǎn)。
第八條　固定資產(chǎn)管理的主要任務是：建立健全各項管理制度，合理配備并節(jié)約、有效使用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效率，保障固定資產(chǎn)的安全和完整。
第十條　部門對配備給個人使用的固定資產(chǎn)或物品，建立領用交還制度，并督促使用人愛護所用資產(chǎn)。確實不能修復和使用的固定資產(chǎn)，報經(jīng)委主要領導和經(jīng)批準機關批準后作報廢注銷。
第十二條　達不到固定資產(chǎn)標準的各種辦公用品、用具、生活用品、器具、材料等低值易耗品，也應建立領用登記制度，可參照本辦法管理。新辦公務卡一律使用“628”開頭的標準公務卡，按照財政部的統(tǒng)一規(guī)定，公務卡目前只使用人民幣信用消費功能。適用范圍為單位原使用現(xiàn)金結算方式的零星商品服務支出和購買支出。
持卡人辦理公務卡消費支出報銷業(yè)務時,按財務部門要求填寫報銷審批單,并附有關財務報銷憑證及公務卡消費憑證。
六、財務檔案管理
（一）會計檔案的種類
凡是本委的會計憑證p會計報表、會計賬簿、會計文件和其它有保存價值的資料均應歸檔。
會計憑證的裝訂應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)、保管年限，并由財務人員及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管）。
會計報表的裝訂，按月度、季度、年度財務報告分別裝訂，包括會計報表、附表、附注及文字說明、其他財務報告等，并標明檔案號、頁數(shù)、保管年限等。會計檔案不得攜帶外出，除財務處人員外，查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)委領導批準。
二、適用范圍
本制度適用于縣建設局機關。
三、財務管理制度
（一）預算管理。
（二）收入管理。各項收費必須嚴格執(zhí)行縣政府關于“收支兩條線”管理的規(guī)定，使用財政部門統(tǒng)一印制的《收費票據(jù)》及《收款收據(jù)》，嚴禁白條收費，不得坐收坐支。單位所有支出按年初預算支出計劃執(zhí)行。公用經(jīng)費（業(yè)務費、會議費等）按照財務預算，實行總量控制。郵電費、水電費支出要本著節(jié)約的原則，并制定相關管理制度，單位職工水電費應由個人承擔；單位職工參加函授、脫產(chǎn)進修和短期培訓學習的費用支出一律由個人負擔，業(yè)務培訓按有關制度執(zhí)行。領導批準，因公外出人員要本著節(jié)約的原則，節(jié)省一切支出。
（1）城市間交通費。
（2）住宿費。
（3）伙食補助費。到保定市轄區(qū)內(nèi)各縣出差確需在當?shù)赜貌偷模疵咳嗣刻?0元標準核領。每人每天40元限額內(nèi)憑票據(jù)實報銷（無票40元限額，有票80元包干）。
辦公費。各股室根據(jù)需要領取辦公用品，必須辦理領取手續(xù)，履行簽字手續(xù)。離休人員按有關規(guī)定在醫(yī)保據(jù)實報銷，其他在職及退休人員均執(zhí)行社會醫(yī)療保險制度，單位不再報銷門診及住院醫(yī)療費。
固定資產(chǎn)一律不準私人侵占，嚴禁以物易物或贈送、轉讓。
五、財務監(jiān)督管理
財務監(jiān)督是貫徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務規(guī)章制度、維護財經(jīng)紀律的保證。年度終了，單位財務運行情況進行公開。
一、預算管理
（一）嚴格執(zhí)行單位預算，堅持量入為出、保障重點、兼顧一般、厲行節(jié)約、注重績效的原則。
（三）辦公室對各科室的年度預算進行初核、匯總。
（四）經(jīng)批準后的部門預算，是經(jīng)費支出的依據(jù)，一般不得調(diào)整，如遇到特殊原因確需調(diào)整預算時，有關科室應提出項目預算調(diào)整報告，經(jīng)局長辦公會議討論同意后方可實施。定期總結、分析預算執(zhí)行情況，對存在的問題提出改進意見。
（七）建立跨年度預算平衡機制，按照有關要求合理編制單位中期財政規(guī)劃，實現(xiàn)預算滾動管理。納入公務卡強制結算目錄的，原則上不得使用現(xiàn)金支出；特殊情況下，確實無法使用銀行轉賬和公務卡結算方式的，事后須書面遞交現(xiàn)金支出情況說明。財務人員應做到日結日清，日終余款一般不超過1000元，并鎖入保險箱；每月末將備用金的庫存現(xiàn)金余額、會計賬面余額和現(xiàn)金日記賬余額核對一致。
（三）公務卡管理
1．根據(jù)**區(qū)《關于深化區(qū)級預算單位公務卡改革有關事項的通知》要求，實行公務卡消費、結算、報銷制度。公務卡的卡片和密碼均由個人負責保管。單筆支出在5000元以上的，原則上應使用轉賬方式結算。使用公務卡進行公務消費后，持卡人應當及時辦理報銷手續(xù)：提供憑證（發(fā)票）和銀行卡付款單據(jù)（POS機小票），并按照規(guī)定的財務報銷程序進行審批，財務人員核對銀行消費信息無誤后，進行網(wǎng)銀操作并向會計結算中心辦理結報手續(xù)。
6．公務卡持卡人的刷卡消費行為，在本單位審核報銷前，屬于個人消費行為。若不慎遺失，必須及時前往杭州銀行辦理掛失手續(xù)，并告知辦公室。
2．支出管理要體現(xiàn)管理與服務相結合的原則，各項資金的安排要有利于局機關各項工作的正常開展。
（二）經(jīng)費使用管理規(guī)定
1．工資性支出。
2．政府采購支出。1萬元（含）以上貨物、服務或工程項目均須報局長辦公會議討論研究決定后執(zhí)行。其中零星開支采用公務卡或備用金的方式從單位零余額賬戶支出。
（三）具體費用管理規(guī)定
1．會議費和培訓費管理。嚴格執(zhí)行會議費、培訓費開支標準，費用不得超預算。
2．接待費管理。因工作需要科室需自行接待時，經(jīng)辦科室應填寫《公務接待預算審批表》（詳見附件3）送分管領導審核、財務分管領導審批后執(zhí)行。
3．差旅費管理。出差人員按核定線路、時間執(zhí)行。
4．辦公用品采購經(jīng)費管理。各科室如需購買非常用辦公用品，事前需填制《辦公用品購置申請表》（詳見附件6）報辦公室預審，經(jīng)分管領導審核，財務分管領導批準后購置，未經(jīng)審批自行購買的不予報銷。
5．宣傳資料經(jīng)費管理。
6．各類