【正文】 理工作的規(guī)范化。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。xxx市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，部分已審定項目的核減率達20%。建筑安裝工程66項。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個?！　《峭怀鼋ㄔO項目審計。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，xx年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作。　　堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作　　全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條?！　×菍徲嫶龠M了穩(wěn)定工作。今年共請單位領導到審計機關交換意見40人次?！　∥迨钦髑笠庖娙〉弥С肿寙挝粷M意。服務工作實行一項目一考核，考核結果做為年度工作考核內容。按照縣委、政府提出的“圍繞中心，服務大局”的要求，我們組織實施了“131”服務活動。通過“四寬四嚴”原則，為被審計單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。用于生產(chǎn)經(jīng)營和公益事業(yè)從寬，用于個人和小團體消費從嚴?！　∪菍徲嬏幚韴猿帧八膶捤膰馈?，既促進經(jīng)濟發(fā)展從寬，損失浪費從嚴。被審計單位比較滿意。第二不牽涉被審計單位領導和財會人員精力。　　五是扼制了高、估、冒算行為，配合縣城改擴建工作，受縣政府委托，我們對9項城建工程進行了跟蹤審計，通過開工前、施工中、竣工決算全程審計監(jiān)督，保證了工程質量，避免了損失浪費，扼制了高估冒算行為，審計投資總金額2866萬元，審計核減332萬元，為財政節(jié)省了建設資金。針對存在的問題下達了審計決定，進行了處理處罰。亂收費512042元。針對存在的漏稅問題進行了收繳和限期收繳入庫。漏交個人所得稅80216元。租賃費收入漏交稅金及附加109303元。2021審計局年度工作總結10篇　　(一)突出重點積極開展審計監(jiān)督維護財經(jīng)法紀　　一是規(guī)范了預算執(zhí)行工作行為，今年的預算執(zhí)行審計共查出有問題資金3838萬元，在微觀審計中，我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴大收費范圍、少繳稅金等10個方面存在的問題，經(jīng)綜合分析，有針對性地提出了改進意見與建議，規(guī)范了財政財務收支工作行為，糾正了存在的問題?！　《亲肥樟寺├U稅金535954元，其中：隱瞞業(yè)務收入漏交稅金及附加291971元。漏繳土地使用稅19464元。漏交營業(yè)稅35000元?！　∪遣樘幜恕叭齺y”問題，涉及金額達989658元，其中：亂罰款13800元。亂發(fā)獎金補貼463816元。　　四是阻止了國有資產(chǎn)流失，審計發(fā)現(xiàn)，有的單位在固定資產(chǎn)管理方面存在著固定資產(chǎn)不建賬登記和新購固定資產(chǎn)不入賬問題，兩個方面涉及固定資產(chǎn)金額達132萬元，針對存在問題，協(xié)助被審計單位對固定資產(chǎn)進行了清理、登記、建賬，有效地防止了國有資產(chǎn)流失?！　?二)轉變作風貼近被審單位做好服務工作　　在轉變作風做好服務方面：　　一是實行送達審計，少給被審計單位添麻煩，今年以來，我們改變了一往就地審計的做法，對30戶被審計單位實行了送達審計，這樣做第一減少了被審計單位對審計組人員的應酬，審計期間不影響被審計單位正常工作開展。第三避免了請吃請喝不廉潔問題的發(fā)生。　　二是實行一審雙果，一次審計，出具兩個報告，完成兩個項目，這樣既提高了工作效率，也減少了進點審計次數(shù)，少添麻煩。改革失誤從寬，明知故犯從嚴。初次違規(guī)從寬，屢查屢犯從嚴?！　∷氖墙M織實施“131”服務活動。即：審計一個項目，做好三項服務：辦成一件實事，提一條合理化建議，建一份經(jīng)濟檔案，為縣委、縣政府提供一條審計信息。通過服務活動開展，今年以來為企業(yè)辦實事6件，提改進意見建議49條，建經(jīng)濟檔案8份，為縣委縣政府提供審計信息21件。　　在審計監(jiān)督工作中，我們采取兩種方式征求意見：　　把被審計單位的領導請到審計機關交流情況，交換看法，進行思想勾通?！　☆I導上門回訪調查研究，征求意見，今年由局領導帶隊到單位回訪31余人次。　　我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防范風險上，開展了各種形式的內部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構建和諧社會發(fā)揮了積極的作用?！　∫皇欠e極開展內控制度評審和制度建設工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[xx]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。xxx市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。合肥電信分公司審計部xx年繼續(xù)嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，,審減率15%。xxx市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，%?！　∪抢^續(xù)完善財務收支審計。xxxx區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。xxxx區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居xx年16月份財務收支情況進行了審計?！　∫?、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領導。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內審組織機構，成立經(jīng)濟責任內審工作領導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領導小組組長，抽調內審、財務人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先后建立起內審組織機構，并配備了內審人員?！　《⒔⑴嘤柦逃L效機制，不斷提高內審人員的業(yè)務素質。連續(xù)三年與市內審協(xié)會聯(lián)合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領導和專家來授課。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長效機制。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足，開展內審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監(jiān)督職能，加強內控制度建設，規(guī)范財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用?！　?0XX年，我們在