小企業(yè)報(bào)銷流程-展示頁(yè)
2024-11-16 22:05本頁(yè)面
【正文】 ，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。第十條、原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。第九條、費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。（1）經(jīng)辦人簽字（2）部門負(fù)責(zé)人簽字（3）總經(jīng)理簽字，表示對(duì)該憑單所載事項(xiàng)以及金額完全同意，并已盡到誠(chéng)實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核之責(zé)。簽字如果是簽在憑證的反面，應(yīng)簽在左上方。第八條、報(bào)銷憑證的簽字要求：，簽字必須簽全稱，不得只簽姓。，要求庫(kù)管核對(duì)數(shù)量并填制入庫(kù)單。第七條、報(bào)銷手續(xù)及簽批齊全，應(yīng)有證明人進(jìn)行簽字；共同對(duì)報(bào)銷的真實(shí)性負(fù)責(zé)。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)后面。：（1）原始發(fā)票單據(jù)及附件的粘貼必須整齊，不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。對(duì)于粘貼比費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)大的原始發(fā)票單據(jù)及附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左上角，單據(jù)上邊和左邊與費(fèi)用報(bào)銷單對(duì)齊，超出部分可以按照?qǐng)?bào)銷單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。：原始發(fā)票單據(jù)及附件必須由上而下、自左至右、均勻排列粘貼。：使用單據(jù)粘貼單粘貼發(fā)票單據(jù)，按照?qǐng)?bào)銷單據(jù)粘貼單說(shuō)明粘貼票據(jù)：應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)大小范圍內(nèi)進(jìn)行粘貼，將該粘貼單的左上角粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的后面。有同行者，必須注明同行者是誰(shuí)。：所有的車票上都必須注明出發(fā)地和目的地，以及乘坐日期。要求發(fā)票背面經(jīng)手人簽字。：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬(wàn) 億。第三條、本制度適用公司全體員工。第一篇：小企業(yè)報(bào)銷流程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程第一條、為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。第二條、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用等,以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第四條、報(bào)銷單填寫：包括部門、日期、內(nèi)容、大小寫金額、報(bào)銷人及審批人員的簽字；注：金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、分,在財(cái)務(wù)有借款的需注明。第五條、報(bào)銷原始憑證的要求，如：合同或協(xié)議、合法的票據(jù)等，合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)，原則上必須是發(fā)票才能報(bào)銷。：購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品及廢舊品收入時(shí)可用收據(jù)入帳。，燃油費(fèi)附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報(bào)的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時(shí)金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實(shí)際支付的金額。，如招待費(fèi)需注明招待的日期、招待的對(duì)象及招待的人數(shù)。，公差申請(qǐng)單上需有公司及部門領(lǐng)導(dǎo)審批。第六條、貼票方法和要求，如辦公費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等等，應(yīng)按照類別分別粘貼，把相同經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的原始憑證粘貼在一起。（粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍）。將膠水涂抹在原始發(fā)票單據(jù)及附件的左上角，從裝訂線（粘貼單左側(cè)2公分位置）開始粘貼，將票據(jù)向右邊均勻排開橫向粘貼，注意不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間，以免造成中間厚四周薄、憑證裝訂起來(lái)不整齊的現(xiàn)象；粘貼的原始發(fā)票單據(jù)及附件必須在費(fèi)用報(bào)銷憑證的大小范圍之內(nèi)，個(gè)別規(guī)格參差不齊的原始憑證，可先裁邊整理后再行粘貼，但必須保證原始憑證內(nèi)容的完整性。，可以在同一張粘貼紙上按照先小后大的順序粘貼。（2）不要用訂書機(jī)訂原始發(fā)票單據(jù)及附件。（3）對(duì)于粘貼不規(guī)范的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，請(qǐng)自行重新粘貼。經(jīng)手人需在原始票據(jù)背面簽字。報(bào)銷時(shí)都必須附物品申購(gòu)單及發(fā)票，要求行政人員確認(rèn)數(shù)量并簽字。，還應(yīng)當(dāng)簽署簽字的日期。，簽字是簽在憑證的正面，應(yīng)簽在右上方。，經(jīng)辦人、證明人、部門負(fù)責(zé)人要一張一張分別的簽，不能用復(fù)寫紙同時(shí)簽。第九條、費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由經(jīng)理對(duì)報(bào)銷單據(jù)的計(jì)劃性進(jìn)行二級(jí)審查；最后由總經(jīng)理進(jìn)行審核批準(zhǔn)。合法性的認(rèn)定以國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，第十一條、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。“采購(gòu)審批單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。具體步驟及注意事項(xiàng)：1．沒(méi)有特殊原因必須在票據(jù)取得后三天內(nèi)將審批單送達(dá)部門
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