【正文】 否屬于有權(quán)批準(zhǔn)單位；可行性研究報告的內(nèi)容是否真實 準(zhǔn)確；項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，有無良好的經(jīng)濟效益；水電氣和主要原材料是否落實；設(shè)計、施工條件與租賃項目要求是否適應(yīng)；項目總投資及資金來源，自籌資金是否落實到位；（四）、對項目開發(fā)的必要性，資金使用的合理性，工程技術(shù)、財務(wù)預(yù)算、市場預(yù)測、經(jīng)濟效益的可行性和歸還租金的可靠性，風(fēng)險程度以及保證人的資信實力，抵押保證的抵押物，質(zhì)押保證的質(zhì)押物，權(quán)利足值變現(xiàn)的可能性做出調(diào)查；（五）、調(diào)查完成后，業(yè)務(wù)員根據(jù)實際情況認(rèn)為可行的，組織編寫客觀、詳細(xì)的調(diào)查報告；（六）、調(diào)查報告包括四部分：被調(diào)查企業(yè)基本情況、擬調(diào)查項目基本情況、基本經(jīng)濟指標(biāo)、基本印象，祥見表格。（三）、收集申請人提供的有關(guān)資料并進(jìn)行核實。（二）、審閱申請書主要內(nèi)容的要素是否齊全。第九條 基本操作環(huán)節(jié)一、租賃申請的受理（一）、業(yè)務(wù)部門熱情接待來訪客戶，并指定分管業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)具體租賃項目申請。十一個基本環(huán)節(jié)：租賃申請受理；租賃項目調(diào)查；租賃項目初審；項目審查評估；租賃項目審批；租賃合同簽訂；抵押及擔(dān)保；租賃款支付；租賃后檢查；租金回收；1租賃項目終結(jié)管理。(二)、財務(wù)部負(fù)責(zé)租賃款發(fā)放、回收、計收租息等賬務(wù)處理；及時向業(yè)務(wù)人員提供客戶還本付息和結(jié)算信息；參與公司重大租賃項目評估。二、審查、評估部門為綜合管理部（一）、審查租賃項目資料的完整性、有效性；（二）、審查項目立項手續(xù)的完整性；（三）、審查項目資金，配套條件是否落實；（四）、對項目前景、還租金能力進(jìn)行評估；（五）、對項目敏感性問題，盈虧平衡點進(jìn)行評估；（六）、審查還款來源的可靠性、充足性；（七）、編寫客觀、詳細(xì)的項提請審批意見書（八）、根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的項目總評價材料，進(jìn)行租賃評估前后對比、分析、總結(jié)經(jīng)驗和提出改進(jìn)意見；（九）、法律顧問對合同條款的完整性、合法性、合規(guī)性、合理性等進(jìn)行審核；(十)、如個別客戶對公司已擬訂合同文本有異議，綜合管理部提出修改意見。第六條 下列情況，不予租賃：一、未列入國家或本地區(qū)投資計劃，自籌資金不落實，資金有缺口；二、未取得有關(guān)部門建筑、投資、開工許可證或有關(guān)批準(zhǔn)文件的；三、國家明文限制發(fā)展的企業(yè)及產(chǎn)品；四、用租賃設(shè)備從事股本權(quán)益性投資（另有規(guī)定的除外）；五、套用租賃資金，相互借貸，牟取非法收入；六、提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表的；七、投資項目違反環(huán)境保護(hù)規(guī)定。第二章 租賃對象和基本條件第四條 租賃對象（承租人），主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。五、本辦法中所稱杠桿租賃也即衡平租賃，在杠桿租賃中，租賃公司只付出租賃投資的2040%，其余大部分采取對外舉債的辦法，由銀行、保險、證券等金融機構(gòu)提供貸款，并以租賃物為貸款抵押，出租人將租賃物使用權(quán)出租給承租人使用的一種租賃形式。四、本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式。三、本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。二、本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式。包括如下主要形式：直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、杠桿租賃。第二條 本辦法所稱租賃業(yè)務(wù)主要指金融租賃，金融租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。第十五條 本辦法自頒布之日起施行。第十三條 檔案管理是指對租賃項目在租前調(diào)查、審查、審批、實施、租后管理等各個環(huán)節(jié)中形成的全部項目資料的管理。第十二條 租后管理是指對租賃合同后期執(zhí)行過程的管理，包括但不限于租金管理（收回與逾期管理）、項目跟蹤評估、租賃資產(chǎn)管理（監(jiān)督與分類管理）等。（或批單）。由公司與承租人簽訂。，公司直接與承租人及承租人選定的出賣人簽訂租賃物件購買合同，或公司委托承租人與其選定的出賣人簽訂物件購買合同，并經(jīng)公司確認(rèn)，明確該合同標(biāo)的物的所有權(quán)人為公司。合同簽署完畢后，對需要辦理抵押、質(zhì)押等的擔(dān)保物應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理他項權(quán)利登記手續(xù)。第十條 合同簽訂是指公司項目通過有權(quán)審批人通過后，業(yè)務(wù)部門按照項目資料和租賃方案制作融資租賃所需要的合同；正式與客戶簽訂正式業(yè)務(wù)合同的過程。公司按照調(diào)審分離的原則明確租賃業(yè)務(wù)審查權(quán)限，第九條 項目審批是公司有權(quán)審批人根據(jù)審批權(quán)限對項目是否開展進(jìn)行最終決策。盡職調(diào)查包括但不限于調(diào)查、收集資料、項目分析、綜合評價和編寫報告等步驟。第六條 項目立項是指經(jīng)過前期調(diào)查與評估確認(rèn)項目符合融資租賃要求的基礎(chǔ)上，決定就項目開展進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查分析，并根據(jù)客戶需求設(shè)計具體項目實施方案，包括業(yè)務(wù)模式、租賃標(biāo)的物、租賃年限、租金及手續(xù)費、風(fēng)險控制措施等。第三章 融資租賃業(yè)務(wù)程序融資租賃業(yè)務(wù)至少包括項目前期調(diào)查與評估、項目立項、盡職調(diào)查、項目審查、項目審批、合同簽訂、租賃物交付、租后管理、檔案管理等程序。6．法定代表人必須誠信經(jīng)營，依法納稅；申請人及其法定代表人無銀行嚴(yán)重的不良信用記錄。4．企業(yè)（項目）的立項、生產(chǎn)經(jīng)營用地的相關(guān)批文齊全；環(huán)評、能耗、安全消防等情況達(dá)標(biāo)。2．租賃物應(yīng)當(dāng)為行業(yè)先進(jìn)技術(shù)的設(shè)備，瀕臨淘汰或者折舊比較嚴(yán)重的設(shè)備原則上不予受理。第四條 融資租賃業(yè)務(wù)申請條件：1．必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策。（三）回租租賃：承租方發(fā)生資金困難時，將歸其所有的正在使用的設(shè)備出售給公司，再由公司將該設(shè)備租賃給承租方繼續(xù)使用。第二條 公司經(jīng)營的融資租賃業(yè)務(wù)，包括但不限于以下三種類型：（一）直接租賃：公司應(yīng)承租方要求，購進(jìn)由承租方選定的租賃物，直接租給該承租方使用；租賃期滿后，公司將該租賃物按殘值一次性出售給承租方，并同時轉(zhuǎn)移所有權(quán)。第一篇：融資租賃業(yè)務(wù)管理暫行辦法某某融資租賃公司業(yè)務(wù)管理暫行辦法第一章 總則為了規(guī)范某某融資租賃有限公司（以下簡稱“公司”）融資租賃業(yè)務(wù)的行為，防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，保障融資租賃業(yè)務(wù)健康有序開展，根據(jù)中華人民共和國商務(wù)部下發(fā)的《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》及國家相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第一條 本辦法所稱融資租賃，是指由公司（出租方）出資從承租方指定的供貨方購買指定租賃物，并出租給承租方使用；在租賃期內(nèi)，承租方按租賃合同的約定支付租賃費并享有使用權(quán)；在租賃期滿時，承租方按殘值從出租方購買該租賃物而取得所有權(quán)。（二）委托租賃：公司作為中介人接受出租方的委托，代為出租設(shè)備，監(jiān)督租賃合同的執(zhí)行，代出租方按期收取租金，并從中扣收手續(xù)費。第二章 融資租賃的對象與條件第三條 融資租賃業(yè)務(wù)申請對象必須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織，具備獨立法人資格。對于國家產(chǎn)業(yè)政策中限制發(fā)展，以及列入淘汰目錄的高能耗、高水耗、高污染的企業(yè)不予受理。3．對于涉嫌走私、或偷逃稅款、騙取出口退稅的，一律不予受理。5．組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等證件經(jīng)過當(dāng)?shù)啬隀z，工商公示信息正常。7．企業(yè)現(xiàn)金流應(yīng)有效覆蓋融資金額及相關(guān)費用。第五條 項目前期調(diào)查與評估是指業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理與有意向客戶進(jìn)行洽談溝通，了解客戶需求、收集客戶經(jīng)營信息，初步判斷調(diào)查項目是否符合融資租賃要求，進(jìn)行簡單可行性分析的過程。第七條 項目盡職調(diào)查是指業(yè)務(wù)部門的租賃項目調(diào)查人員按照執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)操守，對承租企業(yè)和相關(guān)方進(jìn)行全面、詳細(xì)的調(diào)查、分析，并出具報告的全過程。第八條 項目審查是指公司風(fēng)險管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的資料和調(diào)查意見，對業(yè)務(wù)資料的真實性及業(yè)務(wù)風(fēng)險度進(jìn)行綜合評價和認(rèn)定,并填寫評定意見后，將符合要求的項目報公司項目評審委員會評審。公司根據(jù)分級審批的原則，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)審批流程，確保審批人員按照授權(quán)獨立審批租賃業(yè)務(wù)。公司融資租賃業(yè)務(wù)合同原則使用本公司制定的標(biāo)準(zhǔn)合同模板，標(biāo)準(zhǔn)合同模板需經(jīng)法律審查通過后方可實施；若因必要對合同內(nèi)容進(jìn)行了修改，需經(jīng)法律審查同意后方可簽署。租賃合同應(yīng)包括：。由公司與承租人簽訂。，包括保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保，由公司與保證擔(dān)保人或抵押質(zhì)押物所有權(quán)人簽訂。第十一條 租賃物交付是指租賃合同簽訂后，公司按照合同規(guī)定的方式購買約定的租賃物，并按合同要求交付給承租人的過程。公司租后管理堅持風(fēng)險預(yù)防、項目監(jiān)控、風(fēng)險評估和風(fēng)險處置相結(jié)合的原則。第六章 附 則第十四條 本辦法由公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二篇：融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為了根植公司的信貸文化，使員工熟悉金融租賃的政策、規(guī)定，掌握業(yè)務(wù)技巧，不斷提升判斷能力，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)操作程序，改善業(yè)務(wù)管理水平，防范與化解金融租賃風(fēng)險，制定本管理辦法。所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。一、本辦法所稱直接租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊融資租賃方式。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人，除租人只收取手續(xù)費，不承擔(dān)風(fēng)險。第三條 本辦法適用于公司業(yè)務(wù)部門及辦事處的金融租賃業(yè)務(wù)。第五條 申請租賃應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：一、持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；二、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；三、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，技改、基建項目批準(zhǔn)立項列入國家或地方計劃；四、取得有關(guān)部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進(jìn)口批文；五、生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；六、企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔(dān)租賃風(fēng)險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進(jìn)行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔(dān)保；七、承租人對外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；八、承租人的所有者權(quán)益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例。第三章 金融租賃基本程序第七條 工作部門：一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門為公司租賃業(yè)務(wù)部（一）、對申請租賃的客戶進(jìn)行初審，確定是否達(dá)到基本條件，決定是否受理；（二）、收集申請人提供的有關(guān)材料，審核材料的真實性和完整性；（三）、租賃前調(diào)查，編寫詳細(xì)、客觀、全面的調(diào)查報告，提出初審意見，報項目審核委員會（以下簡稱委核會）審批，對調(diào)查結(jié)果負(fù)責(zé)；（四）、對未獲批準(zhǔn)的項目，及時向企業(yè)說明情況，對獲批準(zhǔn)的，辦理租賃合同，并確保合同簽訂符合法律要求；（五）、辦理公證、保險及抵（質(zhì)）押物權(quán)利登記，落實有效登記，取回權(quán)利憑證并妥善保管；（六）、監(jiān)督設(shè)備租賃款按合同約定用途使用，制定具體監(jiān)控措施；（七）、定期對租賃項目進(jìn)行監(jiān)督檢查，跟蹤租賃設(shè)備使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，采取對策；(八)、定期報送租賃統(tǒng)計報表（含逾期項目本金、欠息）；（九）、參與項目竣工驗收，及時了解項目建設(shè)情況；（十）、及時掌握企業(yè)資金狀況，按時收回到期租金；（十一）、對申請租賃展期的客戶，調(diào)查展期理由是否充分，客觀真實，驗收展期資料是否真實；（十二）、對逾期租金采取各種有效措施進(jìn)行催收，及時發(fā)出“逾期租金催收通知書”，取得回執(zhí)，交業(yè)務(wù)員員歸檔保管，保證訴訟時效的延續(xù)；（十三）、初審擬核銷租賃項目是否符合條件，收集有關(guān)資料，審核材料的真實性，撰寫呆賬核銷申請報告；（十四）、租賃項目檔案保存要完整并設(shè)置租金明細(xì)臺賬，隨時記錄租金的動態(tài)；（十五）、租賃本息收回后，對項目進(jìn)行總評價，編寫項目總結(jié)，報公司管理部門。三、協(xié)辦部門為公司資產(chǎn)管理部、財務(wù)部（一）、資產(chǎn)管理部協(xié)助租賃業(yè)務(wù)部門清收不良資產(chǎn)，特別是通過法律手段收貸；租賃合同結(jié)束時，對租賃物品殘值變賣進(jìn)行處理。第八條 基本程序根據(jù)融資租賃的特殊性，將基本工作程序劃分為十一個基本環(huán)節(jié)（正常環(huán)節(jié)）和三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）。三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）：租賃展期；逾期催收；呆賬核銷。租賃申請受理的前提是項目建議書已經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準(zhǔn)，有可行性研究報告和設(shè)計文件；租賃項目投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟政策，產(chǎn)品適銷對路；項目自籌資金不低于總投資的30%。包括企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)固定資產(chǎn)、企業(yè)近年效益、項目名稱、主要產(chǎn)品和規(guī)模、總投資和自籌資金、申請租賃額和預(yù)計效益、租賃期限、還款資金來源、擔(dān)保方式。包括：營業(yè)執(zhí)照（驗看原件、收受復(fù)印件）；法定代表人及授權(quán)委托證明文件；公司章程與合同；凡設(shè)立董事會的企業(yè)還須提供董事會關(guān)于租賃的決議書、授權(quán)書；經(jīng)會計師事務(wù)所核準(zhǔn)的以往三個經(jīng)營財務(wù)報表及申請租賃時近期財務(wù)報表；租賃擔(dān)保的有關(guān)證明和文件；項目可行性研究報告，項目設(shè)計及批準(zhǔn)文件，總的和分階段的投資計劃，施工合同或進(jìn)口合同，有關(guān)批準(zhǔn)文件等；申請人與擔(dān)保人雙方的貸款證；法人代碼復(fù)印件。三、租賃項目初審（一）、業(yè)務(wù)部門在調(diào)查報告基礎(chǔ)上，安排項目初審，并在7天內(nèi)做出初審報告；（二）、初審報告包括六部分：申請人財務(wù)指標(biāo)分析、申請人非財務(wù)因素分析、項目可行性報告分析、租賃收益測算表、租賃收益與風(fēng)險比較分析、初審結(jié)論，祥見表格；（三）、業(yè)務(wù)部門對初審報告的內(nèi)容應(yīng)認(rèn)真填寫；（四）、初審結(jié)論應(yīng)力求全面、具體。綜合管理部門審查、評估重點為：（一）、租賃項目檔案的完整性和有效性；（二）、項目立項手續(xù)是否完善有效；（三）、項目可行性研究報告的已經(jīng)是否充分、合理；（四）、項目產(chǎn)品市場前景；（五）、項目配套條件是否落實，目前的工程進(jìn)度；（六）、對項目的財務(wù)狀況、經(jīng)