【正文】 的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的數字相符。實施審計工作審計方案的范圍、審計內容、審計，審計工作符合審計法律、法規(guī)和的審計準則。在對縣區(qū)局內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。年初制定的工作，在2010帶領內審工作組，兩個多月的對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機關、培訓中心、農場等1xxxx了內部審計工作。開展對社有企業(yè)經營業(yè)績和財務收支預算考核工篇三：內部審計工作總結內部審計工作總結 2010年我局內部審計工作在省局***的下，在局黨組的直接下，十六大及十六屆四中全會精神，學習和《審計署關于內部審計工作規(guī)定》和《內部審計準則》規(guī)定要求，省局內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，法紀，管理的宗旨，本局內部審計機構在經濟管理和經濟等的作用，內部審計為而服務的思想理念，會計制度，健全崗位責任制和內部檢查制度，了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，人任期內經濟責任審計、“有離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針，經濟責任審計，了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部了參考依據?；鶎迂敃?、審計、統(tǒng)計人員大多一人兼職，年齡偏 大，知識面窄，與當前快速發(fā)展的經濟社會不相適應，急需年富力強、富有朝氣、能夠干事創(chuàng)業(yè)的復合型人才投入到供銷事業(yè)中去。四、存在問題雖然甩掉了歷史經濟包袱，確保了社有資產的完整，但資產變現(xiàn)能力差，資產保值尚可，增值缺乏后勁，流動資金不足，經營管理人才匱乏，已經成為阻礙企業(yè)正常發(fā)展的瓶頸。截止2011年11月底，共投資960萬元，相繼建設了2100平方xx供銷x超市、800平方的x日用品配送中心三期擴建，6000平方的水x社區(qū)服務中心已經開工、400水xx河直營超市等項目。2011年，在xx市社的指導幫助下，積極申報各類、各級項目工程12個，及時匯報工程項目進展情況，爭取財政和相關部門支持，保證了各個工程項目順利開、竣工。二是要繼續(xù)做好供銷社土地確權登記工作，今年抽調人員與車輛成立專門小組，對所屬26家單位資產進行了全面查實，妥善解決歷史遺留的土地權屬爭議2起。積極爭取和落實相關支持政策和資金。一是充分利用好現(xiàn)有資產、資源的優(yōu)勢，通過新建網絡項目帶動資源整合，重新打造供銷社的骨干企業(yè)。今年又有三家企業(yè)歸附到了供銷社名下。這一措施加速了網絡建設快速發(fā)展，也提高了企業(yè)法人的積極性。（5）今年根據市社黨委安排，組織兩個審計調查小組，對下屬及涉及網絡建設承擔單位進行了6審計調查，之前，先對被調查單位發(fā)放了審計調查提綱和審計通知書及相關表格，通過座談、實地查看、檢查賬冊等，對所屬單位的人員構成、資產負債、項目資金?？顚Ｓ眉疤幚怼v史包袱、發(fā)展思路有了全面了解，調查完畢后，由審計小組歸納匯總，向黨委提交了6次比較客觀實際的調查報告，為供銷社監(jiān)控穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。強化社有企業(yè)管理、開放開門辦社為著力點，進一步創(chuàng)新財會工作新思路、匯總會計指標體系，今年又有三家企業(yè)歸附到供銷社旗下。（2）進一步發(fā)揮現(xiàn)金流量的優(yōu)勢，優(yōu)化資金調度，在保證經營資金需求的前提下，加大資本運作力度，提高資金的效益，為新型網絡建設建設提供了1000萬元的資金支持。做好全系統(tǒng)月、年報的審核、匯總、上報工作，啟動并實施了供銷社系統(tǒng)會計數據網上直報，提高會計報表的報送質量和效率，確保會計報表及時、準確上報。今年以以會代訓的形式召開基層會計會議7次，規(guī)范供銷社系統(tǒng)會計基礎工作。負債總額2880萬元， 億元。今年以來，全國供銷總社xxx，監(jiān)事會主任x等領導先后到xx進行考察調研，省、市供銷社工作會議先后在xx召開，《農民日報》、《xx日報》等媒體先后對市供銷社的改革發(fā)展進行了宣傳報道，主要工作情況如下：一、各項經濟指標的完成情況預計各項經濟指標均超額完成上級社安排的計劃，占計劃的108%，占計劃的109％，實現(xiàn)利稅470萬元，占計劃的110％。加強公路養(yǎng)護定額管理和核算工作，認真執(zhí)行上級下達的公路養(yǎng)護生產計劃，使計量支付工資更加合理真實。二、計劃統(tǒng)計加強計劃管理，嚴格執(zhí)行上級費用計劃，檢查給多少錢辦多少事的原則，對無計劃又必須實施的項目，先確定資金來源，經集體研究上報同意后實施。,。（二）審計：積極配合上級審計部門完成了2008年預算內養(yǎng)路費執(zhí)行情況表、專項清理小金庫工作。今年我段兩名財務人員參加了縣財政局舉辦的財務人員繼續(xù)教育培訓班。今年對2007年的33本會計憑證，4本帳簿、財務決算報表按規(guī)定要求進行了整理歸檔。摘要清楚、無涂改、按期裝訂成冊。我國國內事務所目前發(fā)展依靠的社會第三篇：財務審計工作總結一、財務審計工作（一）財務：建立健全各項財務制度，嚴格執(zhí)行國家財經法律、法規(guī)，正確設置會計科目，核算方法正確，輸入原始憑證準確、及時，債權、債務往來款項能及時清理結算，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護各項成本的開支標準。面對這些誘人的機遇和挑戰(zhàn)，國內所如果戰(zhàn)略性實質合并和發(fā)展及儲備人才，決定了未來本土所的未來生存空間。這給國內事務所開展國際業(yè)務又注入了新的概念和活力。其次，從資本市場擴容來看?？墒沁@也并非拔苗助長似的成長，而是要讓本土事務所本身科學、合理、健康的發(fā)展，提高自身核心競爭力優(yōu)勢。筆者不知道大部分審計人員的數據分析能力和職業(yè)操守素質如何，但相關數據分析的結果就是國家機密。簡言之，我國目前大量成熟的機械制造業(yè)、民生行業(yè)、金融房地產業(yè)、高新技術企業(yè)、鋼鐵業(yè)、甚至軍工業(yè)的財務和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無監(jiān)管化。從另一宏觀經濟數據分析，10年a股市場近1600家上市公司占我國10年gdp %，結合兩者信息和國際四大所業(yè)務質量控制的底稿符合要求，%的gdp信息流向是透明狀態(tài)。從中國注冊會計師協(xié)會的統(tǒng)計數據來看，%、%、%。在這里，筆者不論事務所整體行業(yè)成長，而只談有關國內事務所的發(fā)展，所以自然對立面肯定是國際四大會計師事務所。但是，同樣的方法，不同的事務所卻做出了不同的效果，此文主要針對具備證券資格的國內事務所。目 錄一、國內所行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景及建議國內事務所的發(fā)展前景筆者對制約國內事務所做大做強因素的考慮和應對對國內所做大做強的一些建議二、我看事務所質量控制業(yè)務控制理念對業(yè)務質量的影響人才競爭理念——薪酬導向審計抽樣風險對業(yè)務質量控制的影響重視erp對審計風險的影響三、關于風險導向審計在實際工作中應用的一些困難及應對措施風險的性質評估風險風險評估過程記錄如何進行實質和愉快的溝通從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。由于時間倉促，本文未論大家之所論，內容相對新穎。結合理論和實際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經驗成于此文。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結不僅和自己從事的項目有關，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。更多閱讀請查看本站工作總結頻道。加強公路養(yǎng)護定額管理和核算工作，認真執(zhí)行上級下達的公路養(yǎng)護生產計劃，使計量支付工資更加合理真實。二、計劃統(tǒng)計加強計劃管理，嚴格執(zhí)行上級費用計劃，檢查給多少錢辦多少事的原則，對無計劃又必須實施的項目，先確定資金來源，經集體研究上報同意后實施。,。（二）審計：積極配合上級審計部門完成了2008年預算內養(yǎng)路費執(zhí)行情況表、專項清理小金庫工作。今年我段兩名財務人員參加了縣財政局舉辦的財務人員繼續(xù)教育培訓班。今年對2007年的33本會計憑證，4本帳簿、財務決算報表按規(guī)定要求進行了整理歸檔。摘要清楚、無涂改、按期裝訂成冊。第一篇：財務審計工作總結一、財務審計工作（一）財務：建立健全各項財務制度，嚴格執(zhí)行國家財經法律、法規(guī)，正確設置會計科目，核算方法正確，輸入原始憑證準確、及時，債權、債務往來款項能及時清理結算，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護各項成本的開支標準。原始憑證合規(guī)、合法、審核簽批手續(xù)齊全，機制記賬憑證齊全，與原始憑證相符。及時打印了2008年會計帳簿并及時裝訂。加強了財務業(yè)務知識的學習。并順利通過了會計證的年審工作。（三）固定資產：建立健全了《固定資產管理制度》《財產清查制度》，為了使固定資產能夠更好地創(chuàng)造經濟效益，做到了固定資產統(tǒng)一負責、分項管理，機構健全、制度完善、臺帳核算清楚、責任落實到人頭。（四）公路房地產:建立健全了各類檔案卡片，制定了房屋維修計劃，做到了房地產統(tǒng)一負責、分項管理，機構健全、制度完善、臺帳核算清楚。無計劃外項目和擅自超計劃外項目發(fā)生。第二篇：審計2019財務工作總結審計2019財務工作總結★工作總結頻道為大家整理的審計2019財務工作總結，供大家閱讀參考。xx年4月，結束上市公司10年財務年報審計之后，感慨萬千！隨即開始醞釀著一篇有關自己從業(yè)兩年來的總結。于是，帶著總結和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務所質量控制導向、風險評估程序應用等多個知識面出發(fā)。特別是其中對國內所發(fā)展的建議、薪酬導向審計，筆者認為都是有一定的借鑒意義。但對于未涉及之處及內容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。一、對國內事務所行業(yè)發(fā)展的前景及建議“事務所的做大做強”最快捷的方式莫過于合并。從國家安全機密和資本市場擴容看國內事務所的發(fā)展前景 首先，從國家安全機密看事務所發(fā)展。要談本土所的做大做強，必然是要向國際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無所謂該話題。暫且粗略的假設收入與數量成一定比例關系，這意味著，國內有近一半的上市公司由國際四大會計師事務所負責。目前風險導向審計理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內部控制、供應商和客戶環(huán)境、技術和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術、核心競爭力等等，這些信息也象征著企業(yè)的過去、現(xiàn)在和未來。從2019年7月爆發(fā)的力拓間諜門事件來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團利益因素，而只需考慮這項間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機密為何物。所以，從國家機密安全考慮出發(fā)，筆者認為國內事務所的做大做強是趨勢和必然。俗話說，有多大鍋下多少米，我國國內事務所目前的這口“鍋”尺寸確實不大，無法扛大梁，眼下國內事務所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國經濟建設中不可缺失的分支力量。xx年9月，據商務部人士聲稱在xx年適當時候支持符合條件的境外公司通過發(fā)行股票或存托憑證形式，在中國證券交易所上市，即a股市場計劃即將推出國際板。然而，為此而產生的事務所人才儲備、風險控制、業(yè)務技能等等問題也即將擺在國內所的面前。筆者對制約國內事務所做大做強因素的考慮和應對 首先，是目前國內事務所做大做強的核心競爭力存在問題。原始憑證合規(guī)、合法、審核簽批手續(xù)齊全，機制記賬憑證齊全，與原始憑證相符。及時打印了2008年會計帳簿并及時裝訂。加強了財務業(yè)務知識的學習。并順利通過了會計證的年審工作。（三）固定資產：建立健全了《固定資產管理制度》《財產清查制度》，為了使固定資產能夠更好地創(chuàng)造經濟效益，做到了固定資產統(tǒng)一負責、分項管理，機構健全、制度完善、臺帳核算清楚、責任落實到人頭。（四）公路房地產:建立健全了各類檔案卡片，制定了房屋維修計劃，做到了房地產統(tǒng)一負責、分項管理，機構健全、制度完善、臺帳核算清楚。無計劃外項目和擅自超計劃外項目發(fā)生。篇二：財務、審計、統(tǒng)計工作總結 xx市供銷社二0一一年財務綜合工作總結 2011年，xx市供銷社在上級社和當地市委、市政府和的正確領導下，以深入貫徹市政府“關于加快構建農村現(xiàn)代經營服務新體系 全面推進供銷合作社改革發(fā)展的實施意見”為契機，以落實省、xx市供銷社工作會議精神為切入點，積極組織開展了農村現(xiàn)代經營服務體系建設年和基層組織體系建設年活動，企業(yè)活力、服務能力明顯增強，企業(yè)效益、社會效益全面提高。二、我市供銷系統(tǒng)基本情況：我系統(tǒng)現(xiàn)有所屬獨立法人（財會報表單位）企業(yè)26家，其中：市社直屬企業(yè)7個，基層社15個，專業(yè)合作社4個。三、主要工作財務核算和其他管理工作（1）加強基層會計基礎工作，發(fā)揮財會職能作用。嚴格會計核算紀律，確保會計核算規(guī)范、真實、完整。加強了財會分析工作，發(fā)揮會計信息作用，今年共出具各種財務分析報告26份，為領導決策、爭取政策支持奠定了基礎。（3）抓好系統(tǒng)匯總會計報表改革。（4）做好會計從業(yè)人員培訓教育工作，今年共組織所屬單位32名會計進行了8次業(yè)務培訓，完成了46名會計人員全國網絡信息錄入工作，并全部通過了當地財政的會計人員繼續(xù)教育資格考試。（6）建立長效審計監(jiān)督機制，對所屬企業(yè)開展定期或隨機審計，對重大業(yè)務事項進行專項審計，年終普審，依據《xx市供銷社企業(yè)法人代表經營業(yè)績考核獎懲辦法》，對企業(yè)法人代表的年薪、社有資產承租費收取、管理費上交、職工養(yǎng)老金繳納、財產保險統(tǒng)籌、資產保值、安全穩(wěn)定六項業(yè)績指標作了明確規(guī)定，根據六項指標的綜合得分情況與個人收入相互掛鉤，對網絡建設做出突出貢獻的個人進行重點獎勵6人，同時其他單位參照應收承租費基數提取獎勵基金。（7）根據省、市社工作要求，組織人員積極開展統(tǒng)計普查和專項調查，盡力做到應統(tǒng)盡統(tǒng)，將承認供銷社章程，服從供銷社管理，供銷社引領引辦的企業(yè)、專業(yè)社、協(xié)會及經濟組織的經營數字和業(yè)務活動納入供銷社統(tǒng)計范圍，比較客觀的反映了應該由供銷社統(tǒng)計反映的內容和數字。盤活供銷社存量資產，加快發(fā)展社有企業(yè)。二是要搞好資產重組工作，將有效資產向優(yōu)勢、龍頭企業(yè)集中，如，今年新建的文祖超市由日用品管理經驗豐富的垛莊社來實施建設和經營。一是加強了與財政、農業(yè)等部門的協(xié)調和溝通，爭取了農業(yè)專業(yè)社項目2個。做好項目專項資金申報，爭取優(yōu)惠政策支持。其中市級項目4個、市社支持項目撥款90萬元；省級項目1個，省社支持項目撥款50萬元；總社新網工程項目1個、支持資金40萬元；專業(yè)合作社項目市級、省級各一個。在各個項目建設過程中，從籌措資金、審核預算、竣工決算到工程款結算，財會人員全程參與，工程款專款專用、按規(guī)定進行賬務處理，保證各項工程的順利進行。如何盤活現(xiàn)有資產，改變靠房租收入吃飯，集中有限資金支持大項目建設，特別是如何發(fā)展建設“新網工程”和農村便民超市、綜合服務中心，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是今后重點探討的課題。五、2012年工作計劃貫徹《國務院關于加快供銷社改革發(fā)展的意見》的精神，加大工作力度，使市社機關盡快納入當地財政預算，解決后顧之憂，使其能