【正文】 的原則。一是在信貸管理上，信貸資產(chǎn)質(zhì)量沒(méi)有取得根本改觀，不良貸款占比過(guò)高；未能嚴(yán)格按照審批操作流程辦理貸款的；二是不能充分地調(diào)動(dòng)職工的工作積極性；四、審計(jì)總體評(píng)價(jià) 通過(guò)審計(jì)，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，關(guān)心職工，恪盡職守，有較強(qiáng)的工作責(zé)任心和使命感，在任職期間能夠嚴(yán)格要求自己，具有一定的經(jīng)營(yíng)管理能力，但在管理模式、觀念更新、市場(chǎng)拓展等方面還有欠缺，在以后的工作中要抓住重點(diǎn)，群策群力，充分發(fā)揮每個(gè)員工的主觀能動(dòng)性，落實(shí)內(nèi)控制度，使管理水平得到進(jìn)一步的提高。信用社營(yíng)業(yè)費(fèi)用134萬(wàn)元，較任職前下降6萬(wàn)元； 聯(lián)社實(shí)行一級(jí)法人，財(cái)務(wù)費(fèi)用由聯(lián)社統(tǒng)一核定，也能嚴(yán)把財(cái)務(wù)費(fèi)用關(guān)，事事處處堅(jiān)持勤儉辦社，嚴(yán)格開支標(biāo)準(zhǔn)，能不花的錢堅(jiān)決不花，使各項(xiàng)費(fèi)用降到了最低點(diǎn)。財(cái)務(wù)管理方面任職期間,一是在“效益興社”經(jīng)營(yíng)思想的指導(dǎo)下，在大力清收到、逾期貸款，向貸款存量要收入，及早投放貸款，向貸款增量要收入，做到大額貸款按季清息。一是按照“八個(gè)一”檢查規(guī)定對(duì)本社的各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題，有效的防范了各類事故案件發(fā)生。經(jīng)過(guò)多方聯(lián)系協(xié)調(diào)，將兩筆的金額為元抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，以現(xiàn)金收回萬(wàn)元，使信用社的資產(chǎn)免受損失。至累計(jì)投放各類貸款6039萬(wàn)元，有效地促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。信貸管理方面做為該社信貸管理第一責(zé)任人，能夠按照有關(guān)規(guī)定，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨。存款方面任職期間,始終確立“存款立社”的經(jīng)營(yíng)理念，在加強(qiáng)營(yíng)業(yè)窗口服務(wù)，做好日常基礎(chǔ)工作的同時(shí)，積極帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲(chǔ)源，以擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額，增強(qiáng)發(fā)展后勁。存貸比例管理：存貸比例49%，存貸比例48%，均在計(jì)劃指標(biāo)范圍內(nèi)。二、審計(jì)情況 同志在任職期間，能夠以一個(gè)合格的黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，深入領(lǐng)會(huì)黨的十七大精神，努力學(xué)習(xí)實(shí)踐聯(lián)社的管理規(guī)章制度，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營(yíng)理念，在工作中牢固樹立為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，以滿腔熱情和積極的工作態(tài)度認(rèn)真履行自己的職責(zé)，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，在支農(nóng)服務(wù)、信貸管理、組織存款、會(huì)計(jì)核算、四防一保和內(nèi)控制度建設(shè)上做了大量細(xì)致地工作，取得了一定的成績(jī)，使信用社的面貌有了很大改觀，企業(yè)凝聚力增強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)發(fā)展有了新的起色。審計(jì)范圍本次審計(jì)對(duì)同志任職期間主管信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了信用社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。截止12月末，各項(xiàng)存款4542萬(wàn)元，其中活期存款2727萬(wàn)元，定期存款1815萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款2175萬(wàn)元，其中按四級(jí)貸款分類不良貸款588萬(wàn)元，不良率為27%，按五級(jí)貸款分類不良貸款644萬(wàn)元，占比29%；年末各項(xiàng)收入317萬(wàn)元，其中利息收入309萬(wàn)元，中間業(yè)務(wù)收入8萬(wàn)元。在雙先評(píng)比中，被評(píng)為先進(jìn)個(gè)人。第一篇：某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任離任審計(jì)報(bào)告某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任離任審計(jì)報(bào)告某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任離任審計(jì)報(bào)告因經(jīng)營(yíng)管理的需要和重要崗位定期輪崗制度要求，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社對(duì)轄內(nèi)信用社的管理人員重新進(jìn)行了任免，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)[]第3號(hào)令的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成3人審計(jì)組，于1月21日對(duì)信用社主任同志自2月至12月近2年來(lái)的主任任職期間的履職情況，采取問(wèn)、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問(wèn)：即于1月10日針對(duì)被審計(jì)對(duì)象向信用社發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，進(jìn)行民主測(cè)評(píng)；聽：即于1月10日中午審計(jì)組召集信用社全體人員一同聽取了同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員進(jìn)行座談，對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)同志自1月至12月期間，所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自1月至12月有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和近年來(lái)的會(huì)計(jì)報(bào)表等，現(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下：一、基本情況及審計(jì)范圍 同志的基本情況，男，漢族，中共黨員，1964年出生，現(xiàn)年44歲，大專學(xué)歷，助理會(huì)計(jì)師職稱，1985年參加信用社工作，曾先后在信用社出納、會(huì)計(jì)、信貸員等崗位工作，1991年1月調(diào)聯(lián)社統(tǒng)計(jì)崗位工作，1996年1月調(diào)任二工信用社副主任，1998年5月調(diào)聯(lián)社安全保衛(wèi)部門工作，4月任聯(lián)社稽核保衛(wèi)股股長(zhǎng)，2月通過(guò)崗位竟聘和民主考評(píng)，任二工信用社主任，初被聘為聯(lián)社財(cái)會(huì)電腦科科長(zhǎng)，至任信用社主任。信用社基本情況信用社下轄信用社和慶陽(yáng)湖信用社兩個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，現(xiàn)有員工16人，其中男職工11人，女職工5人，具有大專學(xué)歷的11人，本科學(xué)歷的3人，員工平均年齡33歲。在雙先評(píng)比中，信用社被評(píng)為四防一保先進(jìn)單位。審計(jì)組調(diào)閱了信用社社自至12月的帳表、各類登記簿、會(huì)議記錄、查庫(kù)登記簿、貸審小組會(huì)議記錄等，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理情況。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況存款任務(wù)：末存款余額4018萬(wàn)元，超計(jì)劃任務(wù)539萬(wàn)元；計(jì)劃任務(wù)700萬(wàn)元，實(shí)際完成524萬(wàn)元，差任務(wù)176萬(wàn)元；不良貸款：逾期貸款：末計(jì)劃控制在205萬(wàn)元，實(shí)際余額133萬(wàn)元，超任務(wù)72萬(wàn)元，末計(jì)劃控制在110萬(wàn)元，實(shí)際余額104萬(wàn)元，超任務(wù)6萬(wàn)元；兩呆貸款：末余額計(jì)劃控制在318萬(wàn)元，實(shí)際余額454萬(wàn)元，差任務(wù)136萬(wàn)元，末余額計(jì)劃控制在270萬(wàn)元，實(shí)際余額483萬(wàn)元，差任務(wù)213萬(wàn)元；已置換不良貸款計(jì)劃下降42萬(wàn)元，實(shí)際收回8萬(wàn)元，差任務(wù)34萬(wàn)元；已核銷貸款計(jì)劃下降5萬(wàn)元，實(shí)際未收回，差任務(wù)5萬(wàn)元。財(cái)務(wù)指標(biāo)：利息收入：計(jì)劃收入270萬(wàn)元，實(shí)際完成利息收入297萬(wàn)元，超任務(wù)27萬(wàn)元；計(jì)劃收入290萬(wàn)元，實(shí)際完成利息收入309萬(wàn)元，超任務(wù)19萬(wàn)元，較任職前增加17萬(wàn)元；中間業(yè)務(wù)收入：計(jì)劃5萬(wàn)元，實(shí)際完成萬(wàn)元，超任務(wù)萬(wàn)元；計(jì)劃6萬(wàn)元，實(shí)際完成萬(wàn)元，超任務(wù)萬(wàn)元；百元收息率年末計(jì)劃9%以上，實(shí)際完成13%；股本金：計(jì)劃余額293萬(wàn)元，實(shí)際完成300萬(wàn)元，超任務(wù)7萬(wàn)元，計(jì)劃凈增20萬(wàn)元，實(shí)際完成20萬(wàn)元，差任務(wù)40萬(wàn)元，雖然股本金較任職前下降了13萬(wàn)元，但社已完成了不合規(guī)股金的清理，將以前年度的存款化股金已清退。末，該社存款只有2928萬(wàn)元，底該社存款達(dá)到4542萬(wàn)元，任期內(nèi)全社共凈增存款1614萬(wàn)元，壯大了資金實(shí)力，擴(kuò)大了市場(chǎng)份額，優(yōu)化了存款結(jié)構(gòu)，降低了經(jīng)營(yíng)成本。一是積極支持特色種植業(yè)發(fā)展，不斷提高農(nóng)牧民收入，與青年合作社協(xié)調(diào)，引導(dǎo)農(nóng)戶聯(lián)片種植番茄、棉花、養(yǎng)殖等特色產(chǎn)業(yè)，幫助農(nóng)牧民脫貧致富。二是加強(qiáng)抵債資產(chǎn)管理，積極處置抵債資產(chǎn)。內(nèi)控管理、安全保衛(wèi)方面任職期間,全面落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度，積極開展案件防查和反商業(yè)賄賂工作，消除了各種隱患，確保了我社安全無(wú)事故發(fā)生，并積極做好“四防一?！惫ぷ?，把“四防一保”工作作為一項(xiàng)常抓不懈的工作來(lái)抓。二是每年年初同全體員工簽訂《經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書》和《“四防一?！必?zé)任書》，制定了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法，編制各項(xiàng)任務(wù)分配表分解任務(wù)；三是認(rèn)真抓好的思想防范意識(shí)教育，多次組織職工學(xué)習(xí)案例通報(bào)和安全保衛(wèi)知識(shí)，從中吸取教訓(xùn)，從而不斷提高員工的思想防范意識(shí)，以此來(lái)杜絕各類案件的發(fā)生。二是結(jié)合農(nóng)村信用社“勤儉辦社”的優(yōu)良傳統(tǒng)，從節(jié)約一滴水、一度電、一張紙做起，努力做好增收節(jié)支工作，嚴(yán)把費(fèi)用開支關(guān)和非生息資金占用關(guān)，最大限度地壓縮非生息資金占用，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)行民主管理，集體審批，杜絕不合理開支。三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題 同志在任信用社主任期間，信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)有了較快的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做了一定的工作，取得了一定的成績(jī)，但也存在一些問(wèn)題?？h農(nóng)村信用聯(lián)社審計(jì)組組長(zhǎng)： 成員：年一月二十二日第二篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任辦公會(huì)議事規(guī)則***縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任辦公會(huì)議事規(guī)則第一條、為完善農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)社）法人治理結(jié)構(gòu)，保障聯(lián)社主任依法獨(dú)立、規(guī)范、有效地行使職權(quán)，根據(jù)《農(nóng)村信用