【正文】 款人按照《ⅩⅩ省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理指引（試行）》有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。（三）將項目相關(guān)方可能發(fā)生的一攬子融資服務(wù)需求納入項目融資綜合金融服務(wù)方案一并予以考慮。第十五條 對項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)充分考慮和設(shè)計與項目融資方案配套的綜合金融服務(wù)方案：（一）通過財務(wù)顧問服務(wù)、企業(yè)債券發(fā)行服務(wù)等方式提前介入項目運作，及時與項目法人建立合作關(guān)系，對符合規(guī)定的項目提供進一步的融資服務(wù)。確定股權(quán)質(zhì)押率時應(yīng)充分考慮股權(quán)的可變現(xiàn)性、項目建成風(fēng)險等因素。（二）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險。第十二條 根據(jù)項目融資的風(fēng)險特征應(yīng)當(dāng)要求借款人為項目投保相應(yīng)的商業(yè)保險，并要求成為項目所投商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。第十一條 按照風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮項目風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。第九條 按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項目風(fēng)險水平和自身風(fēng)險承受能力等因素，合理確定資本金比例和貸款金額。第八條 項目融資業(yè)務(wù)評估應(yīng)對項目償債能力進行科學(xué)、合理、審慎的分析與判斷，項目融資的風(fēng)險評價，應(yīng)當(dāng)符合以下原則要求：（一）充分識別和評估融資項目中存在的建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運風(fēng)險、匯率風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。（五）項目融資的擔(dān)保情況，是否有足值、有效、易于變現(xiàn)的第二還款來源。（三）項目所在行業(yè)情況及項目建設(shè)的背景、目的、必要性，項目建成后對項目所在行業(yè)的影響及項目前景，項目建成后的營運模式及財務(wù)管理模式。第六條 對項目融資業(yè)務(wù)的調(diào)查執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款的有關(guān)要求，并重點調(diào)查以下內(nèi)容：（一）借款人主體的合法性、注冊資本金到位情況、高級管理層信用記錄、能力和經(jīng)驗是否適應(yīng)項目建設(shè)管理需要、法人治理結(jié)構(gòu)是否合理等。對于融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜、采用新型技術(shù)的項目融資，在項目評估和執(zhí)行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務(wù)。第三條 項目融資業(yè)務(wù)辦理程序執(zhí)行《ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理指引（試行）》相關(guān)規(guī)定。（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。第一篇：農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務(wù)操作指引ⅩⅩ農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務(wù)管理指引（征求意見稿）第一條 為加強項目融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，促進項目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會2009年第2號令）、《項目融資業(yè)務(wù)指引》、（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕71號）、《ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理指引（試行）》等法律法規(guī)，制訂本指引。第二條 本指引所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)實施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第四條 辦理項目融資業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)配備具有較強的項目風(fēng)險識別、評估和管理能力的信貸專業(yè)人員。第五條 融資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策；項目融資借款人應(yīng)符合《ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理指引（試行）》貸款準入條件。（二）項目控股股東或主要股東的行業(yè)背景、高級管理人員的經(jīng)營管理能力等，對工藝復(fù)雜、技術(shù)含量高、生產(chǎn)設(shè)備有特殊要求的生產(chǎn)項目，還應(yīng)重點了解借款人主要股東是否具備相關(guān)的行業(yè)背景和較強的專業(yè)技術(shù)力量。（四）項目資本金、負債性資金的來源及到位的可靠性，了解是否存在因股東投資意愿、資金實力等下降引發(fā)的項目資本金不能按期按比例到位風(fēng)險、金融機構(gòu)等負債性資金供給方不能按計劃提供融資支持引發(fā)的資金缺口風(fēng)險。第七條 評估人員應(yīng)根據(jù)項目特點設(shè)計科學(xué)合理的評估模型，通過定量評價與定性分析相結(jié)合的方式對項目進行全面評價分析，提出可行的項目融資方案。（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。第十條 根據(jù)項目預(yù)測現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃，并可通過再融資方案調(diào)整或優(yōu)化原貸款期限和還款計劃。同一筆項目融資可以根據(jù)不同階段的風(fēng)險特征和水平，按照風(fēng)險收益匹配原則設(shè)定不同的貸款利率方式和利率水平。第十三條 項目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低融資項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的風(fēng)險：（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險。第十四條 對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，應(yīng)當(dāng)要求項目發(fā)起人將持有的項目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保，或要求追加其他第三方擔(dān)保。當(dāng)股權(quán)質(zhì)押與項目資產(chǎn)抵押共存時，原則上不應(yīng)計入股權(quán)的擔(dān)保價值。（二）組合運用代收代付、債務(wù)管理、風(fēng)險參與等貸款人能提供的各種金融服務(wù)，拓展金融合作范圍，分散或降低融資風(fēng)險。第十六條 合同簽訂時，應(yīng)按照《ⅩⅩ省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理指引（試行）》有關(guān)規(guī)定落實賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務(wù)指標控制、重大違約事項等重大約定事項，并視情況要求借款人股東出具承擔(dān)連帶還款責(zé)任，貸款清償前不分配利潤的承諾等。貸款發(fā)放前，應(yīng)當(dāng)確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用，嚴防借款人直接或間接抽逃項目資本金。采用貸款人受托支付方式時，貸款人認為有必要準確掌握項目實際造價、工程質(zhì)量、建設(shè)進度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨立中介機構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。第十九條 項目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對外支付。項目融資業(yè)務(wù)貸后管理重點內(nèi)容：（一）對項目資金使用情況、項目建設(shè)情況進行動態(tài)監(jiān)測，分析資金使用與項目是否匹配，對項目進度明顯落后于資金使用進度的，及時查明原因并采取相應(yīng)措施。（三）持續(xù)監(jiān)測項目經(jīng)營情況，監(jiān)督所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付，對賬戶資金流動出現(xiàn)異常的，及時查明原因并采取相應(yīng)措施。第二十一條 同一項目融資通過社團貸款方式發(fā)放的，其發(fā)放與支付由牽頭社按本指引要求落實受托支付責(zé)任。第二十三條 本指引未盡事宜按《ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理指引（試行）》等相關(guān)制度辦法執(zhí)行。第二十五條 原有制度與