【正文】 ，如遇與協(xié)議生效后頒布的有關(guān)政策、法律、規(guī)定不符的，甲乙雙方需協(xié)商一致并達成書面協(xié)議后，方可變更或終止；未達成書面協(xié)議前，本協(xié)議依然有效。協(xié)議變更和終止第十二條本協(xié)議根據(jù)乙方代理業(yè)務(wù)的進展情況和雙方協(xié)商來確定協(xié)議的變更和終止。第7頁共9頁（五）本協(xié)議所稱不可抗拒原因是指戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、不可預(yù)見等不可避免和不能克服的客觀情況。（四）因不可抗拒原因致使乙方不能履行協(xié)議的，根據(jù)不可抗拒原因的影響，部分或者全部免除責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。（三）因乙方責(zé)任，未能按本協(xié)議第五條、第六條規(guī)定及時辦理業(yè)務(wù)，造成支付、清算、信息反饋延誤和影響預(yù)算單位及時用款的，按人民銀行有關(guān)規(guī)定對延壓時間和金額的行為給予相應(yīng)處罰，并在年終手續(xù)費結(jié)算時予以扣除。情節(jié)嚴(yán)重的，由甲方取消其代理資格。甲方和預(yù)算單位的工作人員如違反國家有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)機構(gòu)依法進行處理。違約責(zé)任第十條 根據(jù)雙方違約責(zé)任的性質(zhì)，按照相關(guān)法律法規(guī)進行處理。（四）接受甲方的檢查指導(dǎo)，配備代理業(yè)務(wù)需要的設(shè)備、設(shè)施，確定專門機構(gòu)、專職人員負(fù)責(zé)辦理代理支付和清算業(yè)務(wù)，加強內(nèi)控管理、規(guī)范操作，不斷提高代理業(yè)務(wù)水平。（二）嚴(yán)格按照甲方的直接支付指令或預(yù)算單位的授權(quán)支付指令，準(zhǔn)確、及時、安全、高效地辦理財政資金支付業(yè)務(wù)。（一）根據(jù)甲方通知，及時辦理財政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、特設(shè)專戶等財政資金賬戶的開立、變更和撤銷事宜，并將賬戶名稱、賬號、開戶銀行等詳細(xì)情況以書面形式及時通知甲方和預(yù)算單位。（四）妥善保管乙方提供的支付、清算憑證及相關(guān)附件。第5頁共9頁（二）保證在中國人民銀行攸縣支行的國庫單一賬戶和財政專戶中儲備足夠的資金，使乙方能夠?qū)|付資金得到及時清算。雙方的責(zé)任和義務(wù)第八條甲方的職責(zé)和義務(wù)。（二）乙方在每月終了后3個營業(yè)日內(nèi)，向財政支付執(zhí)行機構(gòu)提供財政零余額賬戶的銀行對賬單和財政授權(quán)支付支出月報表，并對帳；向預(yù)算單位提供預(yù)算單位零余額賬戶的銀行對帳單，并對帳。每辦理完一筆支付后，必須在財政國庫集中支付系統(tǒng)（以下簡稱支付系統(tǒng)）中作出已支付標(biāo)志。信息反饋、賬務(wù)核對與查詢業(yè)務(wù)第七條乙方按甲方要求提供信息反饋、賬務(wù)核對與查詢業(yè)務(wù)。屬于預(yù)算外資金和往來資金支付的，比照預(yù)算內(nèi)資金辦理，與預(yù)第4頁共9頁 算外資金財政專戶和往來資金財政專戶進行清算。（九）特別緊急事項支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務(wù)的辦理程序，進行實時支付。（七）乙方在辦理資金支付的下一個營業(yè)日向預(yù)算單位送交蓋有乙方業(yè)務(wù)章的《財政授權(quán)支付憑證》回單。屬于預(yù)算外資金和往來資金支付的，比照預(yù)算內(nèi)資金辦理。屬于本銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金支 第3頁共9頁 付，同城轉(zhuǎn)賬實時到賬，異地匯劃2小時內(nèi)到賬；屬于異地跨行支付的，通過中國人民銀行攸縣支行電子聯(lián)行系統(tǒng)在3個營業(yè)日內(nèi)支付到收款人賬戶。（三）預(yù)算單位在授權(quán)支付累計額度內(nèi)，開具《財政授權(quán)支付憑證》，以此作為向乙方發(fā)出支付的指令。財政授權(quán)支付的具體事項包括：（一）甲方為預(yù)算單位在乙方開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶。屬于預(yù)算外資金和往來資金轉(zhuǎn)賬支付的，比照預(yù)算內(nèi)資金辦理，與預(yù)算外資金財政專戶和往來資金財政專戶進行清算。（七）特別緊急事項支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務(wù)的辦理程序，進行實時支付。（五）乙方在辦理資金支付的下一個營業(yè)日向財政支付執(zhí)行機構(gòu)送交蓋有乙方業(yè)務(wù)章的《財政直接支付憑證》回單。（四）屬于預(yù)算內(nèi)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)的，乙方在營業(yè)日冬季時間14:30（夏季時間15:00）之前收到的直接支付指令，應(yīng)在當(dāng)日辦理資金的支付；在冬季時間14:30（夏季時間15:00）之后收到的直接支付指令，不遲于下一個營業(yè)日上午12:00之前辦理完畢。（三）乙方收到財政支付執(zhí)行機構(gòu)的直接支付指令，核對直接支付額度并對憑證要素審核無誤后，辦理支付手續(xù)。財政直接支付的具體事項包括：（一）甲方在乙方開設(shè)財政零余額賬戶。第1頁共9頁 第四條乙方完成財政資金支付和清算后，應(yīng)及時向甲方和預(yù)算單位反饋財政資金支付和清算信息、發(fā)送對賬單和回單等，并提供實時動態(tài)查詢服務(wù)。第二條甲方在乙方開設(shè)預(yù)算外資金財政專戶、往來資金財政專戶和財政零余額賬戶，為預(yù)算單位開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶等財政性資金賬戶。第一篇：資金委托代理(支付)協(xié)議書委托代理協(xié)議書委托方（甲方）：攸縣財政局代理方（乙方）：中國建設(shè)銀行攸縣支行攸縣財政局（以下簡稱甲方）與中國建設(shè)銀行攸縣支行（以下簡稱乙方）本著平等、互利的原則，為確保財政國庫管理制度改革的順利進行，保證財政資金的準(zhǔn)確、及時、安全支付，提高財政資金的使用效益，根據(jù)《攸縣財政國庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法》（以下簡稱支付辦法）、《攸縣國庫管理制度改革資金銀行支付清算辦法》（以下簡稱清算辦法）及其它有關(guān)規(guī)定，就委托代理財政資金支付與清算業(yè)務(wù)達成如下協(xié)議。委托代理業(yè)務(wù)范圍第一條甲方委托乙方代理財政資金支付和清算業(yè)務(wù)，包括財政直接支付和財政授權(quán)支付的資金支付和清算。第三條甲方或預(yù)算單位根據(jù)財政資金支付的需要，向乙方開具《財政直接支付憑證》或《財政授權(quán)支付憑證》，乙方應(yīng)通過上述財政資金賬戶準(zhǔn)確、及時、安全、高效地辦理財政資金的支付和清算，不得違規(guī)支付和清算資金。第五條委托代理財政直接支付業(yè)務(wù)乙方代理財政直接支付業(yè)務(wù)包括工資支出、購買支出、上級對下級的轉(zhuǎn)移支出的支付和清算。（二）財政支付執(zhí)行機構(gòu)開具《財政直接支付憑證》，以此作為向乙方發(fā)出支付的指令。屬于本銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金支付，同城轉(zhuǎn)賬實時到賬，異地匯劃2小時內(nèi)到賬；屬于異地跨行支付的，通過中國人民銀行攸縣支行電子聯(lián)行系統(tǒng)在3個營業(yè)日內(nèi)支付到收款人賬戶。屬于預(yù)算外和往來資金轉(zhuǎn)賬支付的，比照預(yù)算內(nèi)資金辦理。（六）乙方根據(jù)《支付辦法》第五十三條的規(guī)定辦理退票的相關(guān)第2頁共9頁 業(yè)務(wù)。（八）屬于預(yù)算內(nèi)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)的，乙方依據(jù)財政支付執(zhí)行機構(gòu)開具的直接支付指令，將當(dāng)日實際支付的資金，按預(yù)算單位、預(yù)算支出科目開具《XX銀行直接支付申請（預(yù)算內(nèi)）劃款憑證》并附申請劃款匯總清單，在營業(yè)日冬季時間15:00（夏季時間15:30）之前提交中國人民銀行攸縣支行國庫股與國庫單一賬戶進行資金清算。委托代理財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)第六條 乙方代理財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)包括未實行財政直接支付的購買支出和零星支出以及特別緊急支出的支付和清算。（二）甲方在每月第一個工作日，向乙方提交《財政授權(quán)支付資金額度通知書》，乙方據(jù)以辦理授權(quán)支付和清算業(yè)務(wù)。（四）乙方收到預(yù)算單位的授權(quán)支付指令，核對授權(quán)支付額度并對憑證要素審核無誤后，辦理支付手續(xù)。（五）屬于預(yù)算內(nèi)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)的，乙方在營業(yè)日冬季時間14:30（夏季時間15:00）之前收到的授權(quán)支付指令，應(yīng)在當(dāng)日辦理資金的支付；在冬季時間14:30（夏季時間15:00）后收到的授權(quán)支付指令，不遲于下一個營業(yè)日上午12:00時之前辦理完畢。（六）乙方應(yīng)根據(jù)《支付辦法》第五十六條、第五十七條之規(guī)定，在營業(yè)日內(nèi)實時辦理現(xiàn)金支付。（八）乙方根據(jù)《支付辦法》第六十二條的規(guī)定辦理退票的相關(guān)業(yè)務(wù)。（十）屬于預(yù)算內(nèi)資金支付的，乙方依據(jù)預(yù)算單位開具的授權(quán)支付指令，將當(dāng)日實際支付的資金，按預(yù)算單位、預(yù)算科目開具《XX銀行授權(quán)支付申請（預(yù)算內(nèi)）劃款憑證》并附申請劃款匯總清單，在營業(yè)日冬季時間15:00（夏