【正文】 行，請(qǐng)它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)；（4）兩個(gè)銀行通過(guò)事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。：（1）開票人在銀行開立支票存款業(yè)務(wù)；（2）開票人簽發(fā)支票；（3）開票人向收款人支付支票；（4）收款人或者持票人向承對(duì)銀行出示支票要求付款；（5）注意事項(xiàng)：支票的提示付款期限自出票日起10日內(nèi)，出票人必須預(yù)留銀行簽章或支付密碼，不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票。銀行本票分為不定額本票和定額本票兩種，在同一票據(jù)交換區(qū)域的單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)支付，均可以使用銀行本票。：（1）開票人在承兌銀行開立單位銀行結(jié)算賬戶；（2）開票人開立匯票；（3）開票人向收款人支付匯票；（4）收款人或者持票人向承對(duì)銀行出示匯票要求付款；（5）承對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)。三、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的具體流程：：（1）申請(qǐng)人填寫銀行匯票申請(qǐng)書向開票銀行申請(qǐng)銀行匯票；（2）申請(qǐng)人將款項(xiàng)交開票銀行；（3）開票銀行開出銀行匯票；（4）申請(qǐng)人將匯票交給收款人；（4）收款人或者持票人向銀行出示匯票要求付款。第一篇：銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及流程一、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：銀行作為社會(huì)各項(xiàng)資金結(jié)算的中介, 使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等方式進(jìn)行清算行為和開展的業(yè)務(wù)。二、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的種類和內(nèi)容：：銀行以銀行匯票作為結(jié)算方式，在見票時(shí)按實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的業(yè)務(wù)；：銀行作為受托付款人，在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的業(yè)務(wù)；：銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)；：由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)；：銀行通過(guò)發(fā)行信用卡實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)主體結(jié)算的業(yè)務(wù)； ：匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算業(yè)務(wù)； ：收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)；：根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算業(yè)務(wù)；：銀行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開出信用證，憑符合信用證條款的單據(jù)支付款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。(5)特別規(guī)定:銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月, 簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人須為個(gè)人, 持票人向銀行提示付款時(shí)，必須同時(shí)提交銀行匯票和解訖通知，未填明實(shí)際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的，銀行不予受理。：是由銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。（1)銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的可以支取現(xiàn)金；（2)銀行本票的提示付款期限自出票日期最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月（3)銀行本票見票即付；（4)現(xiàn)金銀行本票只適用于個(gè)人。：?jiǎn)挝换騻€(gè)人申領(lǐng)信用卡，應(yīng)按規(guī)定填制申請(qǐng)表，連同有關(guān)資 料一并送交發(fā)卡銀行，符合條件并按銀行要求交存一定金額的備用金后，銀行為申領(lǐng)人開立信用卡存款賬戶并發(fā)給信用卡，然后持卡人就可以憑信用卡直接支付結(jié)算。：（1）委托人向托收銀行申請(qǐng)委托收款業(yè)務(wù)；（2）托收銀行通知代收銀行收款；（3）代收銀行向委托人的債務(wù)人收取款項(xiàng)；（4）付款人付款。(2)收教人應(yīng)將托收憑證并附發(fā)運(yùn)憑證或其他符合托收承付結(jié)算的有關(guān)證明和交易單證送交銀行。(4)付款人開戶銀行收到托收憑證及其附件后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知付款人。承付貸款分為驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種。驗(yàn)單付款的承付期為3天，從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算 起，付款人在承付期未向銀行表示拒絕付款，銀行即視為承付。付款人收到提貨通知后，應(yīng)立即向銀行交驗(yàn)提貨通知。在第10天付款人沒有通知銀行的，銀行即視為已經(jīng)驗(yàn)貨，于10天期滿的次日上午將款項(xiàng)劃給收款人。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付；（8）開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行；（9）開證行審核單據(jù)無(wú)誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付；（10）開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。銀行賬戶又叫銀行存款賬戶，是指機(jī)關(guān)團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶和個(gè)人在中國(guó)境內(nèi)銀行開立的人民幣存款、支取、轉(zhuǎn)賬結(jié)算和貸款戶頭的總稱。一、基本存款賬戶 基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。一般存款賬戶的主要用法之一為：針對(duì)跨行結(jié)算轉(zhuǎn)賬時(shí)間長(zhǎng)、支付跨行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)等問(wèn)題，即根據(jù)錢多多的這種情況，要去工商銀行開立一個(gè)一般存款賬戶。同時(shí)銀行規(guī)定，一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。三、臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶是因存款人臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶（簡(jiǎn)稱為臨時(shí)戶）。驗(yàn)資是屬于臨時(shí)的行為，注資完畢后賬戶無(wú)用途，所以要去銀行開立臨時(shí)存款賬戶。功能與基本存款賬戶幾乎一樣，唯一不同的是，臨時(shí)存款賬戶的期限最長(zhǎng)不能超過(guò)兩年，而基本存款賬戶沒有這條限制。專用存款賬戶主要是針對(duì)政府撥給的資金、金融類的專項(xiàng)使用、應(yīng)交給政府的資金（社保、醫(yī)保、住房公積金、黨費(fèi)等）、單位銀行卡備用金四大塊，不可以支取現(xiàn)金，不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)賬支票是出納辦理同城結(jié)算業(yè)務(wù)中最經(jīng)常使用的結(jié)算方式之一。圖413支票的區(qū)別二、開具轉(zhuǎn)賬支票使用轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行貨款支付時(shí)，開具流程：（一）查詢銀行存款余額開具轉(zhuǎn)賬支票時(shí)必須保證公司銀行賬戶的存款余額不小于支票的金額，防止簽發(fā)空頭支票。持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。基本要求簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫。字跡應(yīng)清晰工整，不得涂改。存根聯(lián)上填寫主要信息，如金額、公司、日期等。如金額日期都用小寫，公司名稱寫簡(jiǎn)稱即可。圖417所示：（三）審批蓋章轉(zhuǎn)賬支票正聯(lián)上應(yīng)蓋上公司的銀行預(yù)留印鑒，印泥為紅色，印章必須清晰，如圖418所示。到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，需要填寫一張輔助單據(jù)——進(jìn)賬單。如圖4111所示圖4111進(jìn)賬單第一聯(lián)：回單聯(lián)，持票人的回單第二聯(lián)：貸方憑證聯(lián)，收款人的開戶銀行留存 第三聯(lián)：收賬通知聯(lián)，收款人留存作為入賬憑證溫馨提示實(shí)務(wù)中，銀行對(duì)票據(jù)類型、張數(shù)、號(hào)碼的填寫沒有強(qiáng)制性的要求，因此可以不填寫。圖4112進(jìn)賬單回單聯(lián)三、收到轉(zhuǎn)賬支票出納收到轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)怎么處理呢？首先檢查各填寫項(xiàng)目是否符合規(guī)定的要求，如：收款人名稱是否為本單位全稱，金額日期書寫是否正確，大小寫是否一致，簽章是否清晰，日期是否在10天的有效期內(nèi)等等，確認(rèn)無(wú)誤后就可以去銀行辦理轉(zhuǎn)賬了。在實(shí)務(wù)工作比較常見的是到自己的開戶行辦理。這時(shí)，收款人應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票背面加蓋公司的預(yù)留印鑒，如圖4114所示圖4114轉(zhuǎn)賬支票（背面）銀行審核無(wú)誤后，在進(jìn)賬單回單聯(lián)上簽章，然后退還給出納，如圖4115所示，表示該項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)受理，但是并未完成收款任務(wù)。圖4116入賬通知單溫馨提示實(shí)務(wù)中，出納收到轉(zhuǎn)賬支票還可以到出票人的開戶銀行辦理進(jìn)賬，同樣要填寫進(jìn)賬單，只是不用在轉(zhuǎn)賬支票的背面蓋自己的預(yù)留印鑒。四、常見實(shí)務(wù)問(wèn)題給異地的客戶轉(zhuǎn)賬可以使用轉(zhuǎn)賬支票嗎？答：轉(zhuǎn)賬支票主要用于同城結(jié)算，但是部分銀行采用銀行支票影像交互系統(tǒng)后，也可以在其覆蓋范圍內(nèi)進(jìn)行異地結(jié)算。收到轉(zhuǎn)賬支票后可以隔月再去進(jìn)賬嗎？答：不可以，轉(zhuǎn)賬支票的有效期為自簽發(fā)之日算起十天，過(guò)期銀行不予受理。超過(guò)提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。業(yè)務(wù)三：電匯支付企業(yè)日常支付異地款項(xiàng)，最常用的是電匯。一、電匯單的認(rèn)識(shí)電匯憑證，不同的銀行有不同的樣式，一般都要到銀行柜臺(tái)去領(lǐng)，如圖431所示圖431不同銀行的電匯憑證下面就以交通銀行的電匯憑證為例做一下簡(jiǎn)單的認(rèn)識(shí)。圖432結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書二、電匯的辦理流程企業(yè)在辦理使用電匯支付貨款的流程如圖433所示(一)查詢銀行存款余額在辦理電匯業(yè)務(wù)前要先查詢銀行的存款余額是否足夠支付，如果銀行存款余額不足，銀行將不予受理。（二）電匯單的填寫：使用電匯結(jié)算，首先要做的就是獲取對(duì)方的賬號(hào)和銀行信息。如：辦理電匯業(yè)務(wù)，就色選：電匯；付款人（即申請(qǐng)人）：付款單位的開戶行信息；收款人：收款單位的開戶信息；金額：大、小寫金額要一致，要符合填寫的規(guī)范要求；電匯時(shí)選擇的方式：在辦理電匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以選擇普通或加急；附加信息及用途：可填可不填。圖434結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（三）審核蓋章出納將填寫好的電匯單，交給相關(guān)的人員審核蓋銀行預(yù)留印鑒。電匯單蓋印章正確的示例如圖435所示。圖437辦理后取回的回單聯(lián)付款行把款匯到收款人的銀行后，收款人銀行會(huì)給收款人開具一份收賬通知，收款人銀行將電匯劃到收款人賬戶并出具收賬通知，電匯業(yè)務(wù)的完整流程就完成了，如圖438所示。在支付貨款時(shí)可以選擇普通或加急的方式，一般而言，加急方式的手續(xù)費(fèi)要高于普通方式。手續(xù)費(fèi)回單如圖439所示。問(wèn)：電匯單上的收款方名稱填寫錯(cuò)了，要怎么處