【正文】 險類型、風險涉及的活動或流程、風險發(fā)生的可能性、風險發(fā)生后的影響、風險的責任部門等若干要素，要形成風險數(shù)據(jù)庫(風險清單)，確定風險的應對策略和控制辦法，將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務流程設計中，明確業(yè)務流程運行標準、運行授權(quán)和風險控制辦法。(三)構(gòu)建以內(nèi)控評價為重點的持續(xù)改進體系通過內(nèi)控流程的實際運轉(zhuǎn)，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。(二)構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標的實施體系以建立科學有效的業(yè)務、管理活動內(nèi)控流程為基礎(chǔ)，逐步實現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運行。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控流程進行升級建設。從而有效保證機電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。下面是小編為大家整理的下一步內(nèi)部控制工作計劃，我們一起來看看吧!【下一步內(nèi)部控制工作計劃一】為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關(guān)于構(gòu)建市屬國有企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項的通知》(京國資發(fā)[XX]13號)、京城控股《關(guān)于報送企(事)單位內(nèi)部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[XX]29號)的文件要求，結(jié)合北京機電院高技術(shù)股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內(nèi)部控制體系建設工作方案，具體內(nèi)容如下：一、總體目標根據(jù)財政部、市國資委、京城控股文件的要求，結(jié)合機電院股份“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報股東，惠及員工。各單位要加強宣傳培訓，讓內(nèi)部控制的理念深入人心，形成重視風險防范、強化責任意識的內(nèi)控文化，形成“領(lǐng)導重視、部門協(xié)作、全員參與”的內(nèi)控制度建設環(huán)境。各單位要根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范實施要求，盡快設置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，配備專業(yè)人員，建立領(lǐng)導負責、責任部門主抓和相關(guān)部門協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作機制。單位主要領(lǐng)導要切實負起責任，牽頭做好內(nèi)部控制規(guī)范的組織實施工作，合理確定本單位內(nèi)部財務、審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門的職責和權(quán)限。四、實施內(nèi)部控制規(guī)范的工作要求(一)強化領(lǐng)導責任。(五)建立內(nèi)部控制評價機制。要不斷加強信息系統(tǒng)建設，利用信息化手段提高內(nèi)部控制的科學性、及時性和有效性。四、是建立關(guān)鍵崗位工作人員的培訓、輪崗和評價等機制。二、是規(guī)定不相容崗位相互分離和內(nèi)部授權(quán)審批控制。各單位在制定內(nèi)部控制管理制度時，要注意與相關(guān)制度的銜接，并將制衡機制嵌入到各項管理工作，實現(xiàn)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離、相互制約。風險評估的內(nèi)容既包括組織機構(gòu)設置，又包括業(yè)務層面本身的各項業(yè)務流程。(二)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。三、實施內(nèi)部控制規(guī)范的主要任務(一)梳理各類經(jīng)濟活動業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)內(nèi)容。(三)注重時效性。(二)注重有效性。二、實施內(nèi)部控制規(guī)范的基本原則(一)注重系統(tǒng)性。實施內(nèi)部控制規(guī)范，是加強教育經(jīng)費監(jiān)管的重要舉措，是完善教育行政事業(yè)單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代學校制度的必然要求。第一篇：下一步內(nèi)部控制工作計劃下一步內(nèi)部控制工作計劃一、充分認識實施內(nèi)部控制規(guī)范的重要意義2017年，我國實現(xiàn)了國家財政性教育經(jīng)費支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值4%的目標，這是教育發(fā)展史上一個新的里程碑。隨著財政教育投入的大幅度增長，用好管好教育經(jīng)費的任務更加突出。各單位要充分認識加強教育系統(tǒng)內(nèi)部控制制度建設的重要性和緊迫性，認真貫徹落實內(nèi)部控制規(guī)范的各項要求，不斷提高內(nèi)部管理水平。各單位要認真分析當前內(nèi)部控制制度的建設情況，對照內(nèi)部控制規(guī)范的要求，加快完善單位內(nèi)部控制制度體系，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制，特別要做好單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動重大風險的控制。機構(gòu)、崗位設置和權(quán)責分配應當科學合理，并符合內(nèi)部控制的基本要求，確保不同部門、崗位之間權(quán)責分明，有利于相互制約、相互監(jiān)督。單位的內(nèi)部控制制度應隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的變化和管理要求的變化及時修訂和完善。應按內(nèi)部控制規(guī)范要求，根據(jù)單位職能，對預算、收支、資產(chǎn)、建設項目、合同等各項業(yè)務進行分析、總結(jié)和歸納，明確各項業(yè)務的目標、范圍和內(nèi)容，將各項業(yè)務中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制融入到業(yè)務流程中的每個業(yè)務環(huán)節(jié)，并依此細化各個環(huán)節(jié)的部門和崗位設置，明確范圍和分工。風險分析要從各項業(yè)務面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量分析、評估，按照各項業(yè)務確定具體的風險點。(三)建立健全管理制度。著重在四個方面形成制衡機制：一、是建立重大事項議事決策機制。三、是建立預決算、資產(chǎn)管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調(diào)機制。(四)提高內(nèi)部控制的信息化水平。通過信息的同步集成，改變單位各項經(jīng)濟活動分塊管理、信息分割的局面，實現(xiàn)預算管理、資產(chǎn)管理、財務管理等整合集成在統(tǒng)一的平臺，減少或消除人為操縱因素，確保財務信息和其他管理信息的及時、可靠、完整。要將內(nèi)部控制建設和實施情況納入日常監(jiān)管范圍，并將其納入領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計內(nèi)容，切實開展內(nèi)部控制測試評價，編制內(nèi)部控制自評報告。各單位負責人要對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責。(二)完善工作機制。(三)加強宣傳培訓。第二篇：下一步內(nèi)部控制工作計劃下一步內(nèi)部控制工作計劃內(nèi)部控制應當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則，以全面測試、梳理機電院股份內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風險和提高效率為重點，以分析企業(yè)內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務流程為手段，建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。二、基本內(nèi)容(一)構(gòu)建以風險管控為導向的內(nèi)控管理體系對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內(nèi)部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。建立適合公司發(fā)展的內(nèi)控管理體系。即業(yè)務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務內(nèi)控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。三、重點任務(一)完善流程制度體系梳理風險控制流程。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務和管理活動的標準化流程體系。在流程梳理、流程標準建立的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。建立內(nèi)控定期的自我評價體系。建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。(三)健全內(nèi)控組織體系健全內(nèi)控決策組織。健全內(nèi)控管理組織。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內(nèi)控建設的責任部門，負責內(nèi)控建設的具體實施工作。組織開展內(nèi)控評價、履行報告程序。(2)財務部：完善公司財務管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。(4)人力部：完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的有特色的人力開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。(6)運營管理部：完善生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理體系建設，促進公司生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理水平的提高。(7)投資管理發(fā)展部：完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關(guān)的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。(10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。(12)投資子公司：完善投資公