【正文】 、任務(wù)重，目前只對(duì)我區(qū)財(cái)政局內(nèi)部的專項(xiàng)資金進(jìn)行了比較徹底的清理整頓，但未組織對(duì)預(yù)算單位財(cái)政專戶的清理整頓，年內(nèi)，我局將對(duì)下級(jí)財(cái)政專戶進(jìn)行一次全面清理整頓。經(jīng)查我局財(cái)政資金撥付管理嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付、復(fù)核、稽核和單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)的分工負(fù)責(zé)制。（3）是抓好專戶資金規(guī)范環(huán)節(jié)。各業(yè)務(wù)科室首先自查了本科室的專戶設(shè)立是否有文件依據(jù)，專戶資金是否屬于專戶管理內(nèi)容，有沒有開立后一年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財(cái)政專戶，屬于同一性質(zhì)或相似性質(zhì)資金的財(cái)政專戶是否進(jìn)行了歸并，非稅收入財(cái)政專戶是否實(shí)現(xiàn)在同一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個(gè)財(cái)政專戶，財(cái)政專戶是否歸財(cái)政國(guó)庫(kù)部門統(tǒng)一管理。建立健全《財(cái)政專戶檔案管理制度》、《財(cái)政專戶定期報(bào)告制度》和《財(cái)政專戶定期檢查制度》。制定《*區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理制度》，規(guī)定財(cái)政資金專戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院、財(cái)政部以及省級(jí)人民政府或省級(jí)財(cái)政部門以正式文件批準(zhǔn)后開設(shè)，各類財(cái)政資金專戶的開立、變更，應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門內(nèi)部審核程序，經(jīng)區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)部門核準(zhǔn)后辦理，凡未按規(guī)定程序開設(shè)的財(cái)政資金專戶，一律撤銷。將財(cái)政專戶清理整頓重點(diǎn)內(nèi)容和《財(cái)政專戶基本信息表》印發(fā)各科室，要求各科室將2010年底保留的所有財(cái)政專戶嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行全面梳理。第一篇：財(cái)政專戶清理整頓自查報(bào)告*區(qū)財(cái)政專戶清理整頓工作自查報(bào)告財(cái)政專戶是國(guó)庫(kù)單一賬戶的重要組成部分，加強(qiáng)與規(guī)范財(cái)政資金專戶管理，是深化財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革，堵塞財(cái)政資金安全管理漏洞的重要措施。根據(jù)*市財(cái)政局《關(guān)于做好財(cái)政專戶清理整頓工作的通知》的要求，從今年4月起，我區(qū)財(cái)政局專門開展了財(cái)政專戶清理整頓自查工作，現(xiàn)將自查情況簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：一、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，從思想上認(rèn)識(shí)到位成立了以*區(qū)財(cái)政局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的財(cái)政專戶清理整頓工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在國(guó)庫(kù)科，全面負(fù)責(zé)整個(gè)活動(dòng)的開展；建立健全工作機(jī)制，形成國(guó)庫(kù)科牽頭、各業(yè)務(wù)科室配合、財(cái)政監(jiān)督把關(guān)的工作格局；召開了清理整頓財(cái)政專戶動(dòng)員部署大會(huì)，會(huì)上認(rèn)真組織學(xué)習(xí)財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政專戶清理整頓工作文件精神，結(jié)合國(guó)內(nèi)相關(guān)案例，使工作人員認(rèn)識(shí)到清理整頓工作的重要性和緊迫性；制定了清理整頓財(cái)政專戶工作方案，明確清理整頓工作的對(duì)象、范圍、任務(wù)和目標(biāo)，分三個(gè)階段實(shí)施清理整頓。二、抓好三個(gè)環(huán)節(jié)，從行動(dòng)上落實(shí)到位（1）是抓好制度建設(shè)環(huán)節(jié)。將各類預(yù)算內(nèi)、外以及其他財(cái)政專戶資金統(tǒng)一歸口到財(cái)政國(guó)庫(kù)部門管理。（2）是抓好清理撤并環(huán)節(jié)。經(jīng)查，我局2010年底共有*個(gè)財(cái)政專戶，已撤銷*個(gè)，準(zhǔn)備撤銷*個(gè)，均有省級(jí)以上人民政府或財(cái)政部門文件依據(jù)，且所有財(cái)政專戶出納崗位設(shè)在國(guó)庫(kù)科，會(huì)計(jì)崗位分設(shè)在各科室。核查了各業(yè)務(wù)科室財(cái)政專戶崗位的設(shè)置、職責(zé)分工、資金撥付流程、印鑒管理以及對(duì)賬制度等是否健全。按照工作任務(wù)明確規(guī)定各崗位的職責(zé)權(quán)限，明確規(guī)定了撥款人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)稽核、賬務(wù)或檔案管理工作；堅(jiān)決落實(shí)財(cái)政部和自治區(qū)財(cái)政廳、市財(cái)政局有關(guān)資金調(diào)度管理的規(guī)定，按規(guī)定調(diào)度資金，嚴(yán)格財(cái)政匯繳專戶管理，及時(shí)將應(yīng)繳國(guó)庫(kù)的資金劃入國(guó)庫(kù)，沒有超期滯留。（2）、因我區(qū)目前尚未全面完成國(guó)庫(kù)集中支付的轉(zhuǎn)軌工作，國(guó)庫(kù)科在財(cái)政專戶管理中尚未發(fā)揮應(yīng)有的作用，目前正在積極研究改善的方案，爭(zhēng)取在2012年完成向國(guó)庫(kù)集中支付的轉(zhuǎn)軌任務(wù)。二、專戶清理工作基本情況清理整頓工作組織領(lǐng)導(dǎo)方面，成立了財(cái)政專戶清理整頓工作小組。專戶管理建設(shè)方面：財(cái)政所立足實(shí)際制定了切實(shí)可行的財(cái)政專戶管理制度，確保財(cái)政專戶資金安全運(yùn)行。在專戶的開設(shè)時(shí)，嚴(yán)格履行了規(guī)范的審批方案，并與開戶銀行簽訂了規(guī)范的委托協(xié)議，明確規(guī)定了雙方的全、責(zé)、利等事項(xiàng)。專戶清理撤并方面，嚴(yán)格按縣局有關(guān)文件要求，對(duì)長(zhǎng)期未發(fā)生資金往來的賬戶，即：“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財(cái)政所退耕還林專戶”，將檔案提交信用社予以撤銷。開戶銀行的選擇方面，在開戶過程中嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。日常工作中我們建立與銀行、財(cái)政內(nèi)部相關(guān)職能之間的定期對(duì)賬制度，保證每月不得少于1次，且業(yè)務(wù)主管人員必須在對(duì)賬單上加蓋印鑒，做到銀行存款余額與財(cái)政專戶余額相符。制定了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度，實(shí)施了分人分印管理，做到人走章鎖，對(duì)專戶資金收付相關(guān)票據(jù)，安排了專人負(fù)責(zé)保管，建立了嚴(yán)格的票證領(lǐng)用和核銷制度。三、存在問題整改措施:崗位交叉、會(huì)計(jì)職責(zé)不明確。專戶資金撥付存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目資金撥付程序和需要材料執(zhí)行不到位。鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財(cái)政所 二0一二年九月二十六日第三篇：財(cái)政專戶清理整頓意見轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶整改意見的通知各市、縣（區(qū)）財(cái)政局：現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的整改意見》(財(cái)庫(kù)[2011]171號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并作如下補(bǔ)充和強(qiáng)調(diào)，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。針對(duì)2011年清理整頓中存在的問題，要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)與規(guī)范財(cái)政專戶管理的重要性和緊迫性，高度重視清理整頓財(cái)政專戶整改工作。二、落實(shí)整改工作。屆時(shí)，省財(cái)政廳將組織開展整改落實(shí)情況“回頭看”工作，財(cái)政部將對(duì)地方“回頭看”情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。三、認(rèn)真總結(jié)上報(bào)。整改報(bào)告要全面，整改內(nèi)容要完整，逐條列示，不能走過場(chǎng)。財(cái)庫(kù)[2011]171號(hào)財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的整改意見各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）：為切實(shí)加強(qiáng)地方財(cái)政專戶管理，防范財(cái)政資金安全風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的通知》（財(cái)庫(kù)[2011]1號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶工作重點(diǎn)抽查有關(guān)事宜的通知》（財(cái)庫(kù)[2011] 84號(hào)）規(guī)定，各級(jí)財(cái)政部門扎實(shí)開展清理整頓工作，撤銷一批違規(guī)設(shè)置的專戶，推進(jìn)專戶轉(zhuǎn)歸財(cái)政國(guó)庫(kù)部門統(tǒng)一管理，專戶資金管理規(guī)范性明顯提高，清理整頓工作取得明顯階段性成效。為確保清理整頓工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，現(xiàn)就清理整頓中發(fā)現(xiàn)的主要問題提出如下整改意見，請(qǐng)結(jié)合本地情況限期予以整改。有的地方依據(jù)已經(jīng)廢止或失效的中央文件開設(shè)專戶；有的地方依據(jù)省級(jí)政府及其財(cái)政部門正式有效文件開設(shè)專戶，但根據(jù)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革要求，相關(guān)專項(xiàng)資金應(yīng)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，在國(guó)庫(kù)統(tǒng)一核算；有的地方以省級(jí)政府及其財(cái)