【正文】 、銀行和政府三個方面分析了金融危機下中小企業(yè)融資難的原因，指出，中小企業(yè)應強化自身素質建設，全面提升融資能力；銀行等金融機構應加大改革力度，優(yōu)化中小企業(yè)金融服務；要發(fā)揮政府扶持和引導作用，改善中小企業(yè)融資和發(fā)展的社會環(huán)境。在經(jīng)濟發(fā)展的浪潮中，中小企業(yè)已成為勇敢的弄潮兒，我國政府應該給予中小企業(yè)最大的支持，不論是在金融機構、金融服務體系方面，還是社會各種服務體系，都應有適合中小企業(yè)發(fā)展的具體方針政策。而理性銀行能對此進行正確的預期，從而導致中小企業(yè)融資難問題。研究表明：由于中小企業(yè)的勞動密集型特征，在發(fā)展中出于成本比較優(yōu)勢原則，應該適當多使用人力以達到充分利用資金。鼓勵企業(yè)間實行會員制的聯(lián)保，從而形成完善的中小企業(yè)擔保體系。（2）建立和完善中小企業(yè)融資的信用擔保體系。進一步完善和細化支持中小企業(yè)的信貸管理制度，建立適應中小企業(yè)特點的信用評估、授信以及貸款審批制度。在當前嚴峻的經(jīng)濟形勢面前，中小企業(yè)應該拋棄傳統(tǒng)保守的思想觀念，把企業(yè)的現(xiàn)實生存和未來發(fā)展放在首要位置，通過優(yōu)勢互補、強弱互補、強強聯(lián)合等方式，在解決融資困難的同時，最大限度地實現(xiàn)管理、技術、市場、人才、信息、物流等資源共享和優(yōu)化配置，增強中小企業(yè)的競爭能力和抗風險能力。產(chǎn)品有市場、擁有知名品牌的中小企業(yè)，融資環(huán)境比較寬松，如心連心集團有限公司，作為一家民營中型企業(yè)，效益好、品牌知名度高、資信狀況良好、經(jīng)營管理規(guī)范，成為銀行追逐的優(yōu)質客戶。調查結果顯示，服務業(yè)企業(yè)最希望獲得的融資途徑排在第一位的是私人資本的投入；三要樹立誠實信用的意識，盡力建立與金融機構的長期信任關系。：（1）作為企業(yè)，不斷提高自身素質，增強企業(yè)的競爭力。中小企業(yè)融資難是客觀存在的事實，是制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸，解決中小企業(yè)融資難的問題，為各級和各界人士所普遍關注。大多數(shù)的社會資源通過管理部門的引導都流向了大企業(yè)，金融機構的貸款也大多貸給了大企業(yè)。管理部門的職能是通過制定經(jīng)濟政策、法規(guī)，來規(guī)范、管理市場的行為，優(yōu)化市場結構，促進經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。而且中小企業(yè)財務制度不健全，財務信息不透明，財務報表不規(guī)范，增加了銀行貸款的風險和審查成本。然而，披露這些有關企業(yè)經(jīng)營管理方面的信息，將會給中小企業(yè)自身帶來很大的經(jīng)營風險，因此中小企業(yè)很不情愿披露企業(yè)經(jīng)營管理信息。（2）中小企業(yè)和金融機構信息不對稱中小企業(yè)披露的信息不符合金融機構的要求，這也是造成它們?nèi)谫Y困難的重要原因。這種家族式的管理模式不利于引進優(yōu)秀的管理人才，同時也影響了經(jīng)營決策的科學性，而且這種管理模式還會降低企業(yè)的信用水平，增加企業(yè)的經(jīng)營風險。（1）管理不規(guī)范不少中小企業(yè)仍然是家族企業(yè)模式，缺乏高素質的管理人才，沒有一套科學的、制度化的管理體制。許多學者認為我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)象比其他國家嚴重，除了信息不對稱外，顯然有與國情密切相關的因素(資本市場、治理結構、融資效率等)存在。再者中小企業(yè)很難從銀行獲得長期資金需求，不得不采取短期貸款多次周轉的方法，這就使得企業(yè)的貸款成本大幅上升。民間融資主要包括民間借貸、集資、互助會和農(nóng)村合作基金會。 企業(yè)的融資成本中小企業(yè)融資成本過高。但銀行“親大遠小’，傾向突出，大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，信用等級達到AA級以上的企業(yè)很少，商業(yè)銀行為了資金安全往往集中力量抓大客戶而不愿向中小企業(yè)放貸。 企業(yè)的“性價比”大多數(shù)中小企業(yè)難以從銀行獲得貸款，企業(yè)的“性價比”過高。對絕大多數(shù)微小型企業(yè)來說，融資門檻太高。目前，從外部融資來看，銀行貸款仍是我國中小企1業(yè)融資的主要渠道，而中小企業(yè)從證券市場上進行直接融資非常困難。 融資途徑的匱乏中小企業(yè)融資途徑十分匱乏。因此，如何為中小企業(yè)提供更好的金融支持，愈來愈引起各界的高度重視改革開放以來，我國的中小企業(yè)得到了迅速發(fā)展，并且已成為我國經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要推動力，發(fā)揮著不可替代的作用。與此同時，卻有不少中小企業(yè)成立不久就沒落了，也有一些中小企業(yè)雖然一時金榜題名，但并未擺脫曇花一現(xiàn)的殘酷競爭；還有為數(shù)不少的中小企業(yè)在市場競爭的夾縫中慘淡運行。從總體上分析，中小企業(yè)在我國還是企業(yè)中的弱勢力量，在市場經(jīng)濟飛速發(fā)展的浪潮中，少數(shù)中小企業(yè)抓住機遇，敢于挑戰(zhàn)，超過了初創(chuàng)事情的艱難險阻，實現(xiàn)了突破的發(fā)展，躍升為大型企業(yè)。中小企業(yè)已經(jīng)日益成為我國經(jīng)濟發(fā)展的一支主力軍。我國中小企業(yè)正在進入發(fā)展的黃金階段。關鍵詞：中小企業(yè)；融資難；原因；對策前言“十七大”以后，我國政府提出的以公有制為中心、多種所有制經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展的基本國策，為中小企業(yè)的發(fā)展鋪平了道路。但是，隨著我國中小企業(yè)的發(fā)展，諸多問題也逐漸暴露出來，特別是中小企業(yè)融資困難的問題，已成為阻礙我國中小企業(yè)發(fā)展的絆腳石。第一篇：我國中小企業(yè)融資難淺析中小企業(yè)融資難問題淺析會計0803班魏奕飛0202080330摘要：中小企業(yè)“融資難”是當前我國市場經(jīng)濟發(fā)展過程中面臨的一個“瓶頸”問題。在國內(nèi)，由于體制上、觀念上的諸多原因，使得中小企業(yè)融資困難尤為突出，然而，中小企業(yè)對中國經(jīng)濟發(fā)展所做出的貢獻是有目共睹的，因此，增強中小企業(yè)融資刻不容緩。本文首先介紹了中小企業(yè)的融資難的表現(xiàn)，并從內(nèi)外兩方面分析為什么會出現(xiàn)融資難的原因，并針對問題提出了相應的解決措施，希望能夠改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。這不僅為中小企業(yè)決速發(fā)展提供了更優(yōu)越的環(huán)境，同時也為我國經(jīng)濟的和諧穩(wěn)定的增長注人了精神動力。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)占到了全部工商企業(yè)登記注冊數(shù)量的99％，而工業(yè)總產(chǎn)值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創(chuàng)匯率更是達到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。從此意義上分析，如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進我國經(jīng)濟健康快速增長，保持經(jīng)濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業(yè)機會等方面，具有重大的政治、經(jīng)濟和社會意義。而多數(shù)中小企業(yè)還處于創(chuàng)業(yè)初期的成長階段，有待于在市場競爭中得以壯大。所有這些問題巾，其根本性的原因是中小企業(yè)的融資困難，融資問題已經(jīng)成為有前景的中小企業(yè)發(fā)展的制約瓶頸。中小企業(yè)經(jīng)濟在蓬勃發(fā)展的同時，也面臨了一系列的問題，融資困難成為長期困擾制約中小企業(yè)發(fā)展與生存的瓶頸問題。初始時期，中小企業(yè)所需創(chuàng)業(yè)和發(fā)展資金基本上都是自給型的，不僅創(chuàng)業(yè)資金基本上是靠本人、親屬或者朋友出資，而且發(fā)展資金也大都靠企業(yè)自身積累，從而限制了中小企業(yè)規(guī)模的擴大。根據(jù)有關規(guī)定，企業(yè)發(fā)行債券的條件是：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元。此外，中小企業(yè)要到海外直接上市融資，所需融資成本更大，根據(jù)我國目前中小企業(yè)的實際情況，更是難以操作。我們這里所說的“性價比”是指：如果把中小企業(yè)自身對經(jīng)濟的貢獻看作是某種商品的性能，而把獲得貸款的能力看作是它的價格，那么我們用一般所說的商品的性價比，即O／P這個數(shù)學比率來衡量中小企業(yè)的話，中小企業(yè)便成為非常優(yōu)質的“商品”。在信貸管理體制和監(jiān)督機制上，國有商業(yè)銀行對貸款審批權限是像嚴格的分級管理，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復雜，與中小企業(yè)本身特點不符。中小企業(yè)主要自籌資金和部分民間融資以及少量銀行貸款維持企業(yè)正常運作。中小企業(yè)的流動資金部分來自民間融資，年利息高達18％，如此高的成本使中小企業(yè)不堪重負。近幾年，關于中小企業(yè)融資難的研究又有了新的進展。然而造成中小企業(yè)融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現(xiàn)在的，既有自身原因，也有外因。許多中小企業(yè)在用人方面任人唯親，具有明顯的家族特色，重要的管理崗位都有家族成員擔任。所以很多投資者和銀行都不愿意向這種家族式的中小企業(yè)提供貸款和投資。金融機構在發(fā)放貸款的時候，為了盡可能的降低風險，必然要求企業(yè)最大可能的披露其有關信息與企業(yè)經(jīng)營管理信息。同時，從金融機構的角度看，總體信用狀況較差，特別是一些企業(yè)信用觀念淡薄，惡意逃債、廢債、賴債，嚴重損害了中小企業(yè)的形象。這種信息不對稱導致的結果可想而知：金融機構為防止貸款風險增大，在向中小企業(yè)貸款時，盡量少貸。但在中小企業(yè)融資問題上，管理部門的作用沒有很好的發(fā)揮出來，這是造成中小企業(yè)融資難的有一大原因。近年來，為扶持中小企業(yè)發(fā)展，政府先后出臺了一系列的政策和措施，比如要求每個國有獨資商業(yè)銀行總行成立中小企業(yè)信貸部 等，但由于還未形成完整的金融政策體系，不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題。在此，為切實解決中小企業(yè)融資難的問題，主要從企業(yè)和金融機制兩個層面來提出解決措施。一要拓寬融資渠道，充分利用風險投資資金、增加合伙人或投資人、擔?；蛸J款等方式籌集資金。要認識到誠實守信是增加中小企業(yè)貸款，融洽銀企關系最好的辦法。（2）企業(yè)間加大整合和兼并的力度，發(fā)揮優(yōu)勢互補。：（1）作為銀行，要改善金融服務，積極開展金融創(chuàng)新。在防范風險的前提下，積極開展業(yè)務創(chuàng)新，引入買方貸款、融資租賃業(yè)務、定額透支等信貸模式。銀行應根據(jù)我國的實際情況以及國外的先進經(jīng)驗和做法，堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則，形成一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的中小企業(yè)信貸擔保體系。關于中小企業(yè)融資難的理論研究，目前的研究成果大多都是從產(chǎn)權角度、信息不對稱來解釋并提出相應的解決方案，雖然近幾年也有學者從中小企業(yè)自身的屬性來解釋中小企業(yè)的內(nèi)在因素，但是其研究往往缺乏較有力的理論支持。但是由于中小企業(yè)科學治理結構的缺乏和投資決策的失誤，往往一定程度上扭曲了中小企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，企業(yè)不能正確利用資源稟賦從而徒增企業(yè)成本，致使中小企業(yè)的利潤越來越少。總之，要改善我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，政府和每個國有銀行必須拋棄傳統(tǒng)落后的思想，轉變觀念構建起保障中小企業(yè)合法權益的法律體系，為中小企業(yè)的發(fā)展構建完善的交易平臺，有這樣才能促進我國中小企業(yè)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。對中小企業(yè)自身來說，應揚長避短，吸引更多外部資金來促進企業(yè)的發(fā)展。論文關鍵詞：中小企業(yè)融資；企業(yè)信用；金融危機中小企業(yè)融資是指中小企業(yè)從自身生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀及資金運用情況出發(fā)，根據(jù)企業(yè)未來經(jīng)營與發(fā)展策略的要求，通過一定的渠道和方式，利用內(nèi)部積累或向企業(yè)的投資者及