【正文】 簽訂、應收及銷售情況，并且每月對財務科記錄的應收賬款狀況與經(jīng)營公司實際發(fā)貨及收款情況一一進行核對。憑證——付山東鋁業(yè)醋酸貨款1037500元，348憑證——付大成國際材料款1016118元，以上兩項經(jīng)濟業(yè)務的資金審批單都缺財務負責人簽批手續(xù)。一、審計工作內(nèi)容（一）審計目標經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的會計信息的真實性、合法性以及完整性進行審計監(jiān)督 合同審核監(jiān)督工作中規(guī)避的風險 工程項目監(jiān)督管理工作中出現(xiàn)的問題（二）審計程序查閱會計憑證，詢問經(jīng)濟業(yè)務事項合同審核登記監(jiān)督工程項目審查監(jiān)督（三）審計檢查范圍根據(jù)財務科2016年13月會計憑證特戊酸工程（四）審計發(fā)現(xiàn)問題：本次對財務科會計憑證的逐項查閱、詢問等審計工作，發(fā)現(xiàn)以下問題： ，51憑證——外購鑫源金屬鋁板1649元，57憑證——外購張店鵬儒加工不銹鋼材料2415元，249憑證——外購張店浩哲物資試劑1700元，以上經(jīng)濟業(yè)務均為付現(xiàn)業(yè)務，都蓋有“現(xiàn)金付訖”，但都缺少財務負責人簽章手續(xù)。審計組調(diào)閱了xx分社自XX年6月至XX年12月的會議記錄，查庫登記薄、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經(jīng)營管理情況。截止XX年12月底，各項存款3878萬元，其中活期存款1606萬元，定期存款2272萬元；各項貸款2805萬元，其中不良貸款1877萬元，不良率為692%；固定資產(chǎn)余額99萬元；歷年累虧損985萬元?，F(xiàn)將審計有關(guān)情況報告如下： 審計對象的基本情況及審計范圍xxx同志的基本情況xxx同志，女，19xx年5月出生，漢族，中共黨員，高中文化程度，助理會計師專業(yè)技術(shù)職稱；197x年10月參加農(nóng)村信用社工作，歷任xx分社出納員、大社主管會計，于XX年6月被聘任為xx分社主任至今。問：即于XX年3月30日向被審計對象發(fā)送了審計調(diào)查問卷；聽：即于XX年3月30日下午召集審計組全體人員一同聽取了xxx同志的述職報告；談：即與部分業(yè)務人員及該社負責人進行座談。各項經(jīng)費來源的項目預算數(shù)、到位數(shù)、到位率、支出數(shù)和支出率；（四）審計結(jié)果：在審計結(jié)果中應按本細則第二章第七條、第八條的規(guī)定，對被審計單位出現(xiàn)的問題予以披露，對影響審計結(jié)果的其他問題予以披露；（五）審計意見：對被審計單位的審計結(jié)果提出審計意見和建議；（六）附送文件：包括《北京市市政管理委員會課題項目經(jīng)費總決算表》、《設(shè)備購置明 細表》、市市政管委分類歸口管理處室對經(jīng)費預算調(diào)整、延期的批復、其他附送文件；（七）審計報告簽章：包括審計機構(gòu)公章、兩名注冊會計師簽章；（八）審計報告日期：指審計機構(gòu)出具審計報告日期；（九）審計報告最后應附上審計機構(gòu)資質(zhì)證明：包括審計機構(gòu)執(zhí)業(yè)證書復印件、審計機構(gòu)通過當年年檢的法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件。我們依據(jù)市市政管委制定的《北京市市政管理委員會課題項目經(jīng)費管理辦法》、市市政管委與課題承擔單位簽訂的《北京市市政管理委員會課題項目任務書》以及《中華人民共和國注冊會計師法》等有關(guān)文件進行獨立審計。承擔單位的責任是提供本次審計所需的真實、合法、完整的審計所需的全部資料。第一篇：審計報告樣本財務審計報告,復印件,樣本篇一：2015審計報告格式2015審計報告格式第1篇：審計報告格式一、審計報告標題格式及審計報告文號（一）審計報告上方標題格式為：北京市市政管理委員會課題項目經(jīng)費專項審計結(jié)題審計報告；（二）審計報告中間標題格式為：被審計課題項目名稱及被審計單位名稱；（三）審計報告下方標題格式為：審計機構(gòu)名稱、地址及聯(lián)系電話；（四）審計報告文號格式為：審計機構(gòu)名稱縮寫＋京政管審字＋〔年度〕號。二、審計報告的基本內(nèi)容（一）范圍段：主要內(nèi)容為審計機構(gòu)受托對審計對象進行經(jīng)費專項審計的依據(jù)和審計程序，范圍段的內(nèi)容如下：北京市市政管理委員會：我們接受委托，結(jié)合課題項目的實際情況，對單位（以下簡稱“承擔單位”）承擔的市市政管委課題項目（名稱）經(jīng)費的收支情況進行了審計。我們的責任是對課題項目總決算表、賬簿及會計憑證的合規(guī)性、完整性、公允性進行審計并發(fā)表審計意見。在審計過程中，我們結(jié)合承擔單位的實際情況，實施了包括抽查會計記錄與相關(guān)資料等項內(nèi)容，我們認為必要的審計程序，現(xiàn)將審計情況報告如下：（二）課題項目基本情況：包括如下內(nèi)容：項目概況 項目名稱：課題名稱：課題編號：立項時間：計劃驗收時間：項目委托單位（甲方）：項目承擔單位（乙方）：市市政管委分類歸口管理處室：項目總額：XXXX萬元其中：市市政管委撥款：XXXX萬元課題項目主要任務該項目工作停頓或延期原因（有/無），如有請說明情況其他需要說明的情況（有/無），如有請說明情況（三）審計內(nèi)容：包括各項經(jīng)費來源，經(jīng)費支出的項目預算數(shù)，賬面數(shù)和審定數(shù)。第2篇：離任審計報告根據(jù)xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負責人離任審計建議書》人字（XX）第1號，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負責人離任審計暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計組，于XX年4月5日至4月10日，對xx分社主任xxx同志進行了離任審計，自XX年6月至XX年12月近2年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進行了審計。對該同志述職報告的真實性及工作能力、業(yè)務素質(zhì)等談自己的看法和評價；查：即對xxx同志自XX年6月至XX年12月期間，所擔負的內(nèi)控制度管理的履行職責情況，查閱了自XX年6月至XX年12月，有關(guān)登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與xxx同志交換了意見。xx信用社基本情況 xx信用社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個，分社3個，共有正式員工25人，其中在崗職工