bearingpoint-財務(wù)管理流程ppt-展示頁
2025-01-31 17:02本頁面
【正文】 5 流程名稱：預(yù)算啟動流程 流程編號： () 流程擁有者：財務(wù)部 時間 各部門 根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算 財務(wù)部 公司決策層 開始 年度銷售目標(biāo)，銷售計劃和預(yù)算編制的制定 年度銷售目標(biāo) ,銷售計劃 審批 匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 通過 不通過 1 2 3 4 5 結(jié)束 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 3 流程系列－財務(wù)管理流程 () 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 預(yù)算規(guī)劃 ? 歷史數(shù)據(jù) ? 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 ? 各部門年度預(yù)算 ? 滾動預(yù)算調(diào)整 ? 財務(wù)部 ? 預(yù)算規(guī)劃應(yīng)按歷史數(shù)據(jù)計算的 ? 預(yù)算是可以根據(jù)實際情況進行調(diào)整的 財務(wù)分析 ? 業(yè)務(wù)績效目標(biāo) ? 會計數(shù)據(jù) ? 成本分析 ? 財務(wù)分析報告 ? 財務(wù)部 ? 提供決策支持信息 成本管理 ? 生產(chǎn)成本實際 ? 銷售 /管理成本實際 ? 對資金計劃的調(diào)整 ? 財務(wù)部 ? 資金使用與實際成本的一致 資金計劃管理 ? 各部門用款申請 ? 資金管理 ,調(diào)度 ? 財務(wù)部 ? 資金使用與預(yù)算的一致 資信管理 ? 客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn) ? 客戶信用等級評定 ? 財務(wù)部 ? 使用資信體系對客戶進行管理 169。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€或多個輸出的結(jié)果，從而達到共同的目的。高科技行業(yè) 1 目錄 管理流程 ? 財務(wù)管理 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 2 結(jié)束 流程終點 (來自客戶的付款單據(jù) ) 開始 流程開端 (一個客戶致電客戶服務(wù)中心 ) 決策點 決策點 (客戶是否滿足獲得 30%扣率的要求 ) 流程步驟 流程步驟 (會計部門檢查客戶相應(yīng)狀況 ) 信息文檔 信息文檔 (企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo) ) A 流程遷移 (轉(zhuǎn)向流程的另一個部分 ) 業(yè)務(wù)流程是按先后排列或并行的一整套活動或任務(wù)，它們基于指令完成特定的工作。 業(yè)務(wù)流程圖例 流程說明 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 4 流程系列－預(yù)算管理流程 () 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 預(yù)算啟動 ? 歷史數(shù)據(jù) ? 各部門年度工作計劃 ? 財務(wù)部 ? 制定年度工作計劃 預(yù)算編制和審批 ? 財務(wù)部 ? 編制預(yù)算和企業(yè)績效目標(biāo)進行比較 預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整 ? 預(yù)算執(zhí)行情況分析 ? 滾動調(diào)整的總預(yù)算 ? 財務(wù)部 ? 使對未來的預(yù)算更符合實際 ? 部門
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