【正文】 條 外匯局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異?；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務實施現(xiàn)場核查。第十九條 外匯局對貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等特定業(yè)務，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實施專項監(jiān)測。企業(yè)應當向外匯局定期報告境外賬戶收支等情況。企業(yè)可主動向外匯局報告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。 金融機構應當查詢企業(yè)名錄和分類狀態(tài)，按規(guī)定進行合理審查，并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外匯收支信息。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。 代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。第三章 貿(mào)易外匯收支管理第十三條 本指引所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；（二） 從離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；（三） 深加工結轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款； （四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；（五） 其他與貿(mào)易相關的收付款。第十二條 企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支，應當簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》，承諾遵守國家外匯管理規(guī)定。企業(yè)終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權的，應當?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。第十一條 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后，應當持有關材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。第二章 企業(yè)名錄管理第十條 外匯局實行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機構發(fā)布名錄。企業(yè)應當按規(guī)定向外匯局報告貿(mào)易信貸信息。第七條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查結果，結合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，對企業(yè)進行分類管理。第五條 國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱外匯局）依法對本指引第二條、第三條、第四條規(guī)定的事項進行監(jiān)督檢查。第三條 境內(nèi)機構（以下簡稱企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應當具有真實、合法的交易背景，與貨物進出口一致。第二條 國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制。 技術咨詢電話：01068402214各分局、外匯管理部收到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。 （三）截至2012年7月1日已辦理金融機構標識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，未在應用服務平臺開戶的，自2012年7月1日起在應用服務平臺自動開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務”，此類銀行網(wǎng)點應向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應用服務平臺開戶的，自2012年7月1日起自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務”，其業(yè)務管理員和業(yè)務操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權限的業(yè)務操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問權限。各銀行總行應于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機構的網(wǎng)絡連通、客戶端環(huán)境設置、用戶管理、權限分配和訪問測試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務的銀行網(wǎng)點能夠通過應用服務平臺訪問監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）。各銀行總行應當按照以下要求，組織分支機構做好監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）的上線準備和系統(tǒng)接入工作：用戶類型網(wǎng)絡連接方式訪問地址銀行外部機構接入網(wǎng):9101/asone企業(yè)互聯(lián)網(wǎng) 二、貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。現(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關事項通知如下：國家外匯管理局關于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關問題的通知匯發(fā)[2012]38號國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：為進一步深化外匯管理體制改革，促進貿(mào)易便利化，國家外匯管理局、海關總署和國家稅務總局決定自2012年8月1日起在全國實施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件4）。 一、自2012年8月1日起，全國上線運行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)。 外匯指定銀行（以下簡稱銀行）和企業(yè)用戶通過國家外匯管理局應用服務平臺（以下簡稱應用服務平臺）訪問監(jiān)測系統(tǒng)，具體訪問渠道為： 三、 （一）銀行網(wǎng)絡連通和系統(tǒng)訪問設置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設置手冊》（見附件5）。 （二）2012年7月1日以后辦理金融機構標識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務，應向所在地外匯局申請開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務”，并向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務管理員用戶（ba）的初始密碼。 各中資外匯指定銀行收到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機構。在政策執(zhí)行和監(jiān)測系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。 業(yè)務咨詢電話：01068402546 特此通知。 附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設置手冊》 二〇一二年六月二十七日附件1：貨物貿(mào)易外匯管理指引第一章 總 則第一條 為完善貨物貿(mào)易（以下簡稱貿(mào)易）外匯管理，推進貿(mào)易便利化，促進涉外經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本指引。出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。第四條 經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構（以下簡稱金融機構）應當對企業(yè)提交的貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。第六條 外匯局建立進出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機制，對企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測，對存在異?；蚩梢汕闆r的企業(yè)進行現(xiàn)場核實調(diào)查（以下簡稱現(xiàn)場核查），對金融機構辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性與報送相關信息的及時性、完整性和準確性實施非現(xiàn)場和現(xiàn)場核查。第八條 外匯局對企業(yè)貿(mào)易信貸進行總量監(jiān)測，對企業(yè)貿(mào)易信貸規(guī)模實施比例管理。第九條 國際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴重失衡時，國家可以依法對貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。金融機構不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應當?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。外匯局可根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務狀況及其合規(guī)情況注銷企業(yè)名錄。外匯局對新辦名錄登記的企業(yè)實行輔導期管理。第十四條 企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等外匯局另有規(guī)定的情況除外。代理進口業(yè)務項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。第十五條 企業(yè)應當根據(jù)貿(mào)易方式、結算方式以及資金來源或流向，憑相關單證在金融機構辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進行貿(mào)易外匯收支信息申報。第十六條 對于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配的信息，企業(yè)應當在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報告：（一） 超過規(guī)定期限的預收貨款、預付貨款、延期收款以及延期付款；（二） 其他應當報告的事項。第十七條 外匯局對企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務實行登記管理。第四章 非現(xiàn)場核查第十八條 外匯局定期或不定期對企業(yè)一定期限內(nèi)的進出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進行總量比對，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實性及其與貨物進出口的一致性。第二十條 外匯局對下列企業(yè)實施重點監(jiān)測：（一） 貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配情況超過一定范圍的；（二） 貿(mào)易信貸余額或中長期貿(mào)易信貸發(fā)生額超過一定比例的；（三） 經(jīng)專項監(jiān)測發(fā)現(xiàn)其他異?；蚩梢傻?；（四） 其他需要重點監(jiān)測的。 外匯局可對金融機構辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性與報送信息的及時性、完整性和準確性實施現(xiàn)場核查。 被核查單位應當配合外匯局進行現(xiàn)場核查，如實說明情況，并提供有關文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞?，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查單位有權拒絕。第二十五條 外匯局發(fā)布B、C類企業(yè)名單前，應當將分類結果告知相關企業(yè)。外匯局應當對提出異議企業(yè)的分類情況進行復核。外匯局可將企業(yè)分類管理信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。第二十八條 在分類管理有效期內(nèi)，對A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。第二十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。第七章 附 則第三十一條 企業(yè)和金融機構違反本指引以及其他外匯管理相關規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法規(guī)予以處罰。第三十三條 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原則上適用本指引；保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的保稅貿(mào)易外匯收支參照適用本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第三十五條 國家外匯管理局根據(jù)本指引制定相應實施細則。第三十七條 本指引自2012年8月1日起施行。附件2： 貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則第一條 依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及有關規(guī)定，制定本細則。企業(yè)收取貨款后應當按合同約定及時、足額出口貨物；支付貨款后應當按合同約定及時、足額進口貨物。外匯局審核有關資料無誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。第四條 從事對外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）按照保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理有關規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)時，應當簽署《確認書》。第五條 外匯局對于本細則實施后新列入名錄的企業(yè)實施輔導期管理。企業(yè)應當在輔導期結束后10個工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報告輔導期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對應情況。第七條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應當在30天內(nèi)主動到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)：（一） 終止經(jīng)營或不再從事對外貿(mào)易；（二） 被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照；（三） 被商務主管部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權。第九條 外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)”（以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)”）向金融機構發(fā)布全國企業(yè)名錄。不在名錄的企業(yè)應當?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。第十一條 企業(yè)應當按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報單證：（一） 向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》；（二） 向境內(nèi)付款的，填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》；（三） 從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶收款）的，填寫《涉外收入申報單》；（四） 從境內(nèi)收款的，填寫《境內(nèi)收入申報單》。 金融機構應當按照國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報單證，及時向外匯局報送信息。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。第十四條 企業(yè)可以根據(jù)其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常項目外匯賬戶。因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購匯后未能對外支付的進口貨款，企業(yè)可自主決定結匯或保留在其經(jīng)常項目外匯賬戶中。 代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。出口項下退匯的境內(nèi)付款人應當為原收款人、境外收款人應當為原付款人。金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結匯或劃轉(zhuǎn)時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。第十七條 企業(yè)的進出口貿(mào)易應當通過金融機構辦理結算。結匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。第十九條 金融機構按規(guī)定審核相關單證后，應當在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務印章，并留存相關單證正本或復印件備查。第三章 出口收入存放境外管理第二十一條 企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。第二十三條 符合本細則第二十二條規(guī)定的企業(yè)集團，可由集團總部或指定一家參與出口收入存放境外業(yè)務的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，負責對所有參與出口收入存放境外業(yè)務的其他境內(nèi)成員公司的存放境外出口收入實行集中收付。企業(yè)集團實行集中收付的，應由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記手續(xù)。第二十五條 企業(yè)應持下列材料到外匯局辦理開戶登記，并通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報送相關信息：（一） 法定代表人或其授權人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請；首次登記時，書面申請中應當說明企業(yè)根據(jù)實際需要確定的年度累計出口收入存放境外規(guī)模；（二） 《出口收入存放境外登記表》（見附5）；（三） 企業(yè)與境外開戶行簽訂的《協(xié)議》；（四） 企業(yè)實施出口收入存放境外運作的內(nèi)控制度（首次登記時提交）；（五） 企業(yè)集團實行集中收付的，首次登記時還需提交成員公司情況說明（含關聯(lián)關系）、成員公司債權債務及相應會計記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（見附6）；（六） 外匯局要求的其他材料。第二十七條 企業(yè)年度累計存放境外資金不得超出已登記的出口收入存放境外規(guī)模。第二十八條 境外賬戶的收支應當具有真實、合法的交易基礎，符合中國及開戶行所在國家（或地區(qū)）相關法律規(guī)定。第三十條 境外賬戶發(fā)生收支業(yè)務的，企業(yè)應當在發(fā)生收支當月結束之日起10個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)如實向外匯局報告出口收入存放境外收支情況。第三十一條 企業(yè)應要求境外開戶行按照《協(xié)議》約定，按月向外匯局郵寄境外賬戶對賬單。第三十三條 企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。第三十四條