【正文】 的一般風(fēng)險特征外，同時具有自身特有的風(fēng)險，這種風(fēng)險比銀行傳 統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險更大、更隱蔽，這就決定了信用卡風(fēng)險管理的長期性、艱巨性。 （五）風(fēng)險管理程度不同 銀行傳統(tǒng)的信貸對象側(cè)重于工商企業(yè)，貸款穩(wěn)定性強(qiáng)，信貸部門對每筆貸款可以跟蹤監(jiān)督其用途，也可以通過企業(yè)報表及測算資金周轉(zhuǎn)率、銷售回籠率、投資收益率等掌握貸款運(yùn)行情況，相對便于管理。 （四）風(fēng)險時效不同 銀行傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)一般貸款金額較大，期限較長，受政策性影響大。 （三）風(fēng)險方式不同 銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)貸款是通過合同明確債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系，對貸款用途、期限、利率等都做出了相應(yīng)規(guī)定，由銀行監(jiān)控，其風(fēng)險主要是法人風(fēng)險。信用卡有單位持卡人及居民個人持卡人兩種形式，單位及個人都能在規(guī)定范圍內(nèi)善意透支，通過信用卡取得銀行的消費(fèi)信貸，其中，個人客戶占據(jù)了絕大多數(shù)。 （二）風(fēng)險對象不同 銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)其資金投向側(cè)重于工商企業(yè)，隨著個人住房貸款以及消費(fèi)貸款等業(yè)務(wù)的開展，個人客戶也迅速增加，但從銀行能夠取得的信貸額度只是一小部分。 四、信用卡風(fēng)險與一般銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的差別 信用卡風(fēng)險與銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險雖然存在一些共同特征，但仍然存在著極大的差別，主要表現(xiàn)在以下幾個方面： （一）風(fēng)險性質(zhì)不同 銀行傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)是企業(yè)或者個人根據(jù)需要向銀行貸款，與銀行之間的關(guān)系是借貸關(guān)系，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、居民投資風(fēng)險都集中體現(xiàn)為銀行風(fēng)險，資金損 失表現(xiàn)為沉淀、呆滯貸款；而信用卡風(fēng)險是持卡人透支長期不還或惡意透支，不是一般的借貸行為，而是一種欺詐行為。 目前，我國還處于信用卡業(yè)務(wù)發(fā) 展的初期，由于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)較為薄弱，系統(tǒng)出錯、人員出錯的情況經(jīng)常發(fā)生，給信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了很多的障礙。 審批政策及后續(xù)流程漏洞造成的損失。 （三）操作風(fēng)險 信用卡的操作風(fēng)險是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)因管理和作業(yè)流程上的操作不當(dāng)而產(chǎn)生損失的可能性。 特約商戶欺詐。 遺失卡或被盜卡。 偽造卡。欺詐類型主要有： 冒名申請。而且，如果信用風(fēng)險損失大大超過預(yù)期水平，在資本金被壞賬沖減的同時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)又要求銀行增加資本金比率，從而產(chǎn)生巨大的資本危機(jī)，如果控制不當(dāng)，則會使銀行或信用卡公司破產(chǎn)。由于信用卡是免擔(dān)保、免保證金、免抵押品的信貸方式，信用風(fēng)險是商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險最主要的一個損失來源。 利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸，從而長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。 虛假掛失。 謊稱未收到貨物而拒絕還款。 信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為以下幾個方面： 惡意透支。 三、信用卡風(fēng)險的類型 信用卡是商業(yè)銀行的一項(xiàng)新興結(jié)算業(yè)務(wù)，與銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)一樣經(jīng)營的都是貨幣這種特殊商品，兩者在資金上的安全性是相對的，風(fēng)險性是絕對的，具有商業(yè)銀行在經(jīng)營上的一般特征，也有著和商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)相類似的風(fēng)險，具體如下： （一）信用風(fēng)險 銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險是由于借款單位或個人在借款到 期后，不能履行合同、契約，無力償還或不愿償還貸款，致使銀行貸款本息不能按期收回而遭受損失的一種風(fēng)險。 四是風(fēng)險的復(fù)雜性。 三是風(fēng)險的多發(fā)性。由于信用卡持卡人分散在全國甚至世界各地，持卡人從事的職業(yè)特點(diǎn)比較分散，消費(fèi)行為各異，而且持卡人用卡也會隨其身處不同地域而呈現(xiàn)明顯的使用地域的分散性。在免息期內(nèi)，發(fā)卡銀行無法完全監(jiān)控持卡人的還款意愿和還款能力，只有在貸款逾期進(jìn)入催收階段后，銀行才能真正確定風(fēng)險損失的程度。信 用卡具有“先消費(fèi)、后還款”的特點(diǎn)，決定了信用卡持卡人無須預(yù)先存款即可刷卡交易。 另一種解釋是信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)為防止和減少信用卡資金損失，在經(jīng)營管理中，對可能產(chǎn)生的靜態(tài)及動態(tài)風(fēng)險采取有效的預(yù)防、控制、分散及轉(zhuǎn)移等多種措施，保障信用卡資金安全和獲得最大效益的活動過程。 信用卡在我國興起和發(fā)展的時間不長，信用卡風(fēng)險管理目前仍處在探索階段。按照風(fēng)險經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，“風(fēng)險”被定義為“本金投入所得收益的不確定性”。 第一部分 信用卡風(fēng)險概述 一、信用卡風(fēng)險的定義 “風(fēng)險”一詞，在《現(xiàn)代漢語詞典》中被解釋為“可能發(fā)生的危險”。在實(shí)務(wù)操作中，我國銀行對于信用卡的風(fēng)險管理仍處于摸索階段，缺乏系統(tǒng)、有效涵蓋宏觀外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理控制的整體機(jī)制，因此研究信用卡風(fēng)險管理對促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，推進(jìn)風(fēng)險管理框架的構(gòu)建，保持銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。于是，對信用卡的各種風(fēng)險進(jìn)行識別、分析、監(jiān)控和有效的管理，就顯得十分必要，是關(guān)系到信用卡業(yè)務(wù)的成本控制以及業(yè)務(wù)收入的重要環(huán)節(jié)。 同時，由于我國商業(yè)銀行開展 信用卡業(yè)務(wù)時間還不是很長，業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)相對匾乏，業(yè)務(wù)開展前期，單純追求卡量的粗放式經(jīng)營模式，信用卡風(fēng)險集聚。 不過，隨著信用卡市場的不斷發(fā)展，發(fā)卡銀行面臨的業(yè)務(wù)風(fēng)險也日益顯現(xiàn)，如信用風(fēng)險、欺詐風(fēng)險和操作風(fēng)險等。 同時，國內(nèi)的信用卡受理環(huán)境有了明顯改善，銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的目標(biāo)已基本實(shí)現(xiàn)，由多元化市場主體構(gòu)成的信用卡產(chǎn)業(yè)鏈初步形成，銀聯(lián)作為國內(nèi)民族品牌的信用卡組織和發(fā)卡品牌，逐步得到國內(nèi)客戶乃至國外客戶的認(rèn)可。 北京銀聯(lián)信信息咨詢中心 北京銀聯(lián)信信息咨詢中心 銀行卡業(yè)務(wù)研究月度專題 目 錄 7第一部分 信用卡風(fēng)險概述 7一、信用卡風(fēng)險的定義 7二、信用卡風(fēng)險的特點(diǎn) 8三、信用卡風(fēng)險的類型 8（一）信用風(fēng)險 9（二）欺詐風(fēng)險 9（三）操作風(fēng)險 10四、信用卡風(fēng)險與一般銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的差別 10（一）風(fēng)險性質(zhì)不同 10（二）風(fēng)險對象不同 10（三）風(fēng)險方式不同 10（四）風(fēng)險時效不同 10（五）風(fēng)險管理程度不同 12第二部分 我國信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險現(xiàn)狀分析 12一、我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險問題逐漸凸顯 12（一）信用卡應(yīng)償授信總額增至歷史高位 13（二）信用卡不良率呈現(xiàn)上升趨勢 14（三）欠款人結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化 15二、當(dāng)前我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險程度提高的原因分析 15（一）對信用卡業(yè)務(wù)的認(rèn)識存在偏差 15（二）個人征信體系不健全 16（三）法律法規(guī)不完善 16（四）銀行信用卡業(yè)務(wù)粗放式經(jīng)營難控風(fēng)險 17（五）風(fēng)險控制技術(shù)落后 18第三部分 境外 典型信用卡危機(jī)案例的回顧與啟示 18一、 2020年韓國信用卡危機(jī)分析 19（一）政府動員，銀行狂發(fā)濫用 20（二）短期行為引起負(fù)面效應(yīng) 20（三）危機(jī)發(fā)生 21二、 2020年臺灣卡債危機(jī)回顧 22（一）臺灣各銀行瘋狂發(fā)卡 22（二）造就 50余萬“卡奴”大軍 23（三）“卡債”成為壓垮臺灣窮人的最后一根稻草 24（四）銀行債務(wù)與壞賬迅速膨脹 24（五）卡債對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生強(qiáng)烈沖擊 25（六）臺灣當(dāng)局積極介入解決“卡債”與“卡奴”問題 26（七）卡債的“道德風(fēng)險”上升 27三、韓國和臺灣信用卡危機(jī)對我國的啟示 27（一）韓國和臺灣信用卡危機(jī)的成因分析 28（二）韓國和臺灣信用卡危機(jī)的啟示 31四、小結(jié) 33第四部分 國內(nèi)銀行信用卡風(fēng)險管理的策略和操作建議 34一、信用卡風(fēng)險管理的必要性和作用 34（一）維護(hù)銀行自身經(jīng)濟(jì)利益 34（二）維護(hù)銀行自身形象，創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境 34（三）維護(hù)特約商戶及持卡人利益 34（四）提高發(fā)卡行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平 35二、信用卡風(fēng)險管理的原則 35（一）制定明確的風(fēng)險管理步驟和流程 35（二）風(fēng)險與回報相對稱 36（三）概率化管理 37（四）系統(tǒng)化管理 38（五）建立完善的管理信息系統(tǒng) 38（六）建立風(fēng)險管理的組織架構(gòu) 39三、信用卡風(fēng)險管理的過程 39（一）風(fēng)險分析 40（二）風(fēng)險控制 40（三）風(fēng)險的財(cái)務(wù)處理 40四、國內(nèi)銀行信用卡信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀和策略 40（一）國內(nèi)銀行信用卡信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀 41（二）國內(nèi)銀行信用卡信用風(fēng)險管理策略建議 42五、國內(nèi)銀行信用卡欺詐風(fēng)險管理現(xiàn)狀和策略 42（一）國內(nèi)銀行信用卡欺詐風(fēng)險管理現(xiàn)狀 42（二）國內(nèi)銀行信用卡欺詐風(fēng)險管理的策略建議 45六、國內(nèi)銀行信用卡操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀和策略 45（一）國內(nèi)銀行信用卡操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀 48（二）國內(nèi)銀行信用卡操作風(fēng)險管理策略建議 52第五部分 銀行同業(yè)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)解析 52一、中國工商銀行加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，防范信用卡操作風(fēng)險 52（一）目標(biāo)管理定位準(zhǔn)確 58（二）完善系統(tǒng)建設(shè)，剛性控制風(fēng)險 59（三）建立制度的后評價機(jī)制 60二、中國民生銀行對信用卡欺詐風(fēng)險的快速識別與控管 60（一）注重信用卡欺詐風(fēng)險 管理 60（二）總結(jié)信用卡套現(xiàn)交易的新特點(diǎn) 61三、小結(jié) 圖表目錄 13圖表 1： 20202020年我國各年累計(jì)信用卡發(fā)卡量 13圖表 2： 2020年和 2020年我國信用卡期末應(yīng)償授信總額 14圖表 3： 2020年和 2020年上海市銀行業(yè)信用卡不良率比較 20圖表 4：韓國信用卡危機(jī)發(fā)展的過程 22圖表 5：臺灣 2020年和 2020年的累積發(fā)卡量 前言 近年來，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和對外開放的不斷深入，我國信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸重視信用卡業(yè)務(wù)，外資銀行也以不 同方式介入信用卡業(yè)務(wù)。各發(fā)卡銀行發(fā)卡量大幅上升，市場競爭逐漸開始激烈，區(qū)域性的競爭尤為突出。截至 2020 年第四季度末，全國信用卡發(fā)卡量為142321/a.9萬張，同比增長 %；信用卡期末信貸總額 ，同比增長 %，是 2020年同期的 ；期末應(yīng)償信貸總額 ，同比 增長 %，是 2020年同期的 ；信用卡支付占社會商品零售總額的比例達(dá)到 %。尤其是信用卡作為無擔(dān)保的信用貸款金融產(chǎn)品，雖然貸款基于消費(fèi)，且基本為小額，但客戶群體眾多，審核手續(xù)簡單，在銀行對客戶信息收集、信息篩選中都面臨不對稱信息問題，由于客戶收入變化，或是惡意拖欠會造成較大的信用風(fēng)險，即使存在有效的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，事后逾期催收手段，但同樣面臨較高的交易成本。 2020 年，我國的信用卡不良率大概在 1%左右，并且一直處于上漲的趨勢中，到 2020年年底，信用卡不良率根據(jù)預(yù)測可能會上升到 3%4%，信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險正在逐漸擴(kuò)大。 在信用卡風(fēng)險管理的操作過程中，需要制定合理的授信政策和審批流程，并對客戶用卡過程進(jìn)行監(jiān)控和跟蹤，運(yùn)用國外較為成熟的 風(fēng)險管理方法和技術(shù)對客戶的個人信息、用卡習(xí)慣進(jìn)行分析，找出能歸納定義持卡人風(fēng)險的特征，并在審核和授權(quán)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，最大限度地降低信用卡風(fēng)險，減少風(fēng)險給銀行資金帶來的損失。 本期《銀行卡業(yè)務(wù)研究月度專題 當(dāng)前我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險現(xiàn)狀與風(fēng)險管理對策研究》中， 我們將對信用卡的風(fēng)險進(jìn)行較為系統(tǒng)的研究，對我國現(xiàn)行的信用卡風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和分析，借此提出信用卡風(fēng)險管理的建議，可以作為商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門的信息決策參考。在一些教科書中被解釋為“某種不利事件發(fā)生的可能性”。 根據(jù)這些定義，信用卡風(fēng)險可以被定義為：信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)在信用卡經(jīng)營或管理過程中，由于各種不利因素造成資 金損失的不確定性。對信用卡風(fēng)險管理的內(nèi)涵一般有兩種解釋： 一種是發(fā)卡機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)信用卡經(jīng)營收益性，在信用卡發(fā)卡過程中，運(yùn)用系統(tǒng)規(guī)范方法，對信用卡風(fēng)險進(jìn)行識別、衡量、分析、處置的活動過程。 二、信用卡風(fēng)險的特點(diǎn) 信用卡風(fēng)險具有以下特點(diǎn)： 一是風(fēng)險的滯后性。同時根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)慣例，持卡人有一定期限的還款免息期。 二是風(fēng)險的分散性。這使得信用卡風(fēng)險也因此而表現(xiàn)為分散性特征。信用卡持卡人總量大、消費(fèi) 頻率高、自然因素變化較多，不可避免地包含了很多無法預(yù)料的潛在風(fēng)險。信用卡風(fēng)險產(chǎn)生的因素較為復(fù)雜，僅因欺詐因素引致的風(fēng)險就包括偽卡詐騙、偽冒申請、卡片遺失、盜用賬戶、未達(dá)卡、網(wǎng)上黑客等。而信用卡的信用風(fēng)險是特指持卡單位或個人在用卡透支后，由于發(fā)生經(jīng)濟(jì)問題或者主觀故意，不能按信用卡章程規(guī)定的期限，或發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人事前協(xié)定的透支期限，歸還透支本息所產(chǎn)生的風(fēng)險。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。即在收到貨物后提出異議，謊稱從未進(jìn)行交易或者有交易但沒有收到貨物而拒絕還款。假裝信用 卡丟失，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付這一很短的時間差，大量透支使用。 一般說來，拖欠還款超過 6個周期（ 18O天）即定義為呆賬予以注銷，對于宣布個人破產(chǎn)的應(yīng)即時列為呆賬注銷。信用風(fēng)險所帶來的壞賬損失，不僅直接減少了銀行的利潤，而且監(jiān)管機(jī)構(gòu)會因此要求更高的資本準(zhǔn)備金，這是因?yàn)橘Y本準(zhǔn)備金是根據(jù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險程度而定，特別是新巴塞爾協(xié)議 在更大程度上把資本金要求與信用風(fēng)險掛鉤。 （二）欺詐風(fēng)險 信用卡的欺詐風(fēng)險是指由于信用卡遭人冒名申請、偽造、盜領(lǐng)、失竊等原因而發(fā)生損失的可能性。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進(jìn)行欺詐消費(fèi)或套取現(xiàn)金。先利用高科技手段竊取真實(shí)的信用卡客戶資料，然后再根據(jù)非法獲取的信息偽