【正文】 故，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本一定，保費(fèi)一定時(shí)，賠償支出越小，利潤(rùn)越高 可保風(fēng)險(xiǎn)的條件（1） 風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的（參照前面的風(fēng)險(xiǎn)不確定性）（2） 風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的（共同海損除外） 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)損害的后果的擴(kuò)展都不是投保人的故意行為 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生時(shí)不可預(yù)知的（3） 風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的（4） 風(fēng)險(xiǎn)必須有重大損失的可能性 （如此才會(huì)有對(duì)保險(xiǎn)的需求，反之會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理成本增加）（5） 風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性（實(shí)際出險(xiǎn)的只是小部分，如此才能合理計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)率，讓投保人投的起保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人也能建立起相應(yīng)的保險(xiǎn)基金）（6） 風(fēng)險(xiǎn)的損失可以用貨幣來(lái)衡量（7） 損失發(fā)生的概率較小 可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別 財(cái)產(chǎn)方面的可保風(fēng)險(xiǎn)（1） 財(cái)產(chǎn)的直接損失（2） 財(cái)產(chǎn)的間接損失（3） 因財(cái)產(chǎn)的直接損失而導(dǎo)致的間接收益損失 人身方面的損失（1） 非正常死亡（2） 身體喪失工作能力（受害或疾病）（3） 老年（養(yǎng)老保險(xiǎn)） 責(zé)任方面的可保風(fēng)險(xiǎn)（1） 使用汽車(chē)或其他運(yùn)輸工具（2） 使用建筑物（3） 雇傭關(guān)系（4） 產(chǎn)品的制造，買(mǎi)賣(mài)或修理（例如：三包）（5）職務(wù)上的過(guò)失（單獨(dú)執(zhí)業(yè)者）（例如：醫(yī)生） 不可保風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)方面的風(fēng)險(xiǎn)（1） 季節(jié)性或循環(huán)性的價(jià)格波動(dòng)（2） 消費(fèi)者偏好的改變（3） 款式的變更（與上者相似）（4） 競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn) 政治、社會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn)（1） 戰(zhàn)爭(zhēng)（2） 核污染（3） 對(duì)自由貿(mào)易的政府管制，外匯管制（4） 不合理的稅收（5） 國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)（1） 機(jī)器設(shè)備喪失經(jīng)濟(jì)價(jià)值，不能有效使用（2） 原材料的匱乏（3） 比較難以解決的技術(shù)問(wèn)題（4） 罷工、怠工、騷亂（5） 勞動(dòng)計(jì)劃安排的失誤 上述可保風(fēng)險(xiǎn)都是針對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)而言，因?yàn)榇蠖鄶?shù)政治、社會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn)都是保險(xiǎn)人不能控制的，損失難以確定，所以不保。第4節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義：風(fēng)險(xiǎn)管理是人們通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，損害程度的衡量，風(fēng)險(xiǎn)處置方法的選擇或執(zhí)行以求以最小的成本獲取最大安全保障的經(jīng)濟(jì)手段 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)：保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的其中一種方式方法 風(fēng)險(xiǎn)管理的含義（1） 風(fēng)險(xiǎn)管理的主體：風(fēng)險(xiǎn)（2） 風(fēng)險(xiǎn)管理的核心：最佳（最適用）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)（3） 風(fēng)險(xiǎn)管理的目的：以最小的的成本獲取最大的安全保障 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)（1） 損失前的目標(biāo)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)：以最經(jīng)濟(jì)的方法來(lái)避免、減少損失事件的發(fā)生減少企業(yè)和人員對(duì)潛在損失的煩惱和憂患遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任（二）損失后的目標(biāo)為企業(yè)繼續(xù)生存盡快恢復(fù)生產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性保持企業(yè)收入的穩(wěn)定承擔(dān)社會(huì)責(zé)任五、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)：受到認(rèn)知能力和認(rèn)識(shí)水平的局限方法：①生產(chǎn)流程分析法：畫(huà)生產(chǎn)流程圖，分析可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn) ②財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 ③風(fēng)險(xiǎn)列舉法：用圖表的方式來(lái)歸類(lèi)表現(xiàn) ④保險(xiǎn)調(diào)查法：委托保險(xiǎn)公司代為調(diào)查可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn) ⑤實(shí)地調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)法 風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)：通過(guò)對(duì)收集的資料的分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度(擴(kuò)展：風(fēng)險(xiǎn)的衡量：損失頻率的測(cè)定；損失額度的測(cè)定：測(cè)定一定時(shí)期內(nèi)某一標(biāo)的遭受最大可能的損失（重視程度不一定）） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度結(jié)合其他因素綜合考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度 選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理方法的選擇（主要分為控制型和財(cái)務(wù)型）（一）控制法：防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，或一旦發(fā)生，將損失降到最低避免：盡可能不去做導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的事情（在一定條件下可以徹底避免） 缺點(diǎn)：消極→放棄一些利益；不可能真的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)排除：是一種積極的方法，采用積極的預(yù)防措施或手段來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，或風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將損失降到最低 ①風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防 ②風(fēng)險(xiǎn)的分散：增加風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，人均損失降低了 ③風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合：與相同風(fēng)險(xiǎn)的人通過(guò)締結(jié)協(xié)議的方式共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（價(jià)格同盟） ④風(fēng)險(xiǎn)的限制：通過(guò)合同的標(biāo)準(zhǔn)化將風(fēng)險(xiǎn)限定在一定范圍內(nèi)（股票漲停板）（2） 財(cái)務(wù)法：事先籌措資金（基金：專(zhuān)款專(zhuān)用）的方式來(lái)彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失（例獎(jiǎng)學(xué)金）自留風(fēng)險(xiǎn)：面臨風(fēng)險(xiǎn)的人自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（例：坐飛機(jī)）①處理風(fēng)險(xiǎn)成本＞自留風(fēng)險(xiǎn)的成本②風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致最大預(yù)期損失在可承受的范圍內(nèi)③沒(méi)有更好分風(fēng)險(xiǎn)管理的選擇④為了利益有意識(shí)自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)⑤缺乏處理風(fēng)險(xiǎn)手段，無(wú)意識(shí)地形成風(fēng)險(xiǎn)自留 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：將無(wú)法回避和排除的風(fēng)險(xiǎn)有意識(shí)地盡可能地通過(guò)某種經(jīng)濟(jì)手段轉(zhuǎn)移給他人①直接轉(zhuǎn)移：將與風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)的標(biāo)的直接轉(zhuǎn)移（出售）②間接轉(zhuǎn)移：將與標(biāo)的相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素轉(zhuǎn)移（保險(xiǎn)）七、風(fēng)險(xiǎn)管理方法的檢查和評(píng)估選擇了風(fēng)險(xiǎn)管理方法后，要定期對(duì)結(jié)果做評(píng)估，找出問(wèn)題，根據(jù)變化趨勢(shì)及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)管理方法，保障自身八、風(fēng)險(xiǎn)處理方法比較損失頻率 損失程度 通常采用的方法 低 小 自留風(fēng)險(xiǎn) 高 小 自留風(fēng)險(xiǎn) 低 大 保險(xiǎn) 高 大 避免第2章 保險(xiǎn)的起源和發(fā)展第1節(jié) 保險(xiǎn)及起源一、集合多數(shù)面臨風(fēng)險(xiǎn)的人聚集建立基金（保險(xiǎn)制度建立的物質(zhì)基礎(chǔ)），對(duì)因特定的風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害的少數(shù)個(gè)人或單位（后果）提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（經(jīng)濟(jì)保障）的一種風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制要點(diǎn)一：建立基金要點(diǎn)二：對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的后果提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（經(jīng)濟(jì)保障）要點(diǎn)三：財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 保險(xiǎn)產(chǎn)生的基本條件（1） 風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提條件（2） 剩余產(chǎn)品是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)（3） 商品經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)（不斷提高保險(xiǎn)深度與密度，密度就是參與保險(xiǎn)的人數(shù)） 保險(xiǎn)的起源與發(fā)展（一）我國(guó)古代的保險(xiǎn)思想與救濟(jì)后備制度（例如：耕三余一）（1） 外國(guó)古代保險(xiǎn)思想和原始形態(tài)的保險(xiǎn)（漢莫拉比法典：石匠）（2） 海上保險(xiǎn)的起源與發(fā)展：海上保險(xiǎn)是各類(lèi)保險(xiǎn)中發(fā)展最早的一種，近代保險(xiǎn)由此發(fā)展 共同海損是海上保險(xiǎn)的萌芽 船舶和貨物抵押貸款是海上保險(xiǎn)的雛形 意大利是近代海上保險(xiǎn)的發(fā)源地（4） 火災(zāi)保險(xiǎn)的起源和發(fā)展：1666年倫敦大火→火災(zāi)保險(xiǎn)的產(chǎn)生（5） 人身保險(xiǎn)的起源與發(fā)展 起源于海上販賣(mài)奴隸 起源于古埃及的殯葬制度 起源于中世紀(jì)歐洲的“行會(huì)制度”（6） 責(zé)任保險(xiǎn)的起源和發(fā)展：相關(guān)法律制度的完善（7） 信用保證保險(xiǎn)的起源和發(fā)展：隨著資本主義商業(yè)以及銀行信用的普遍和道德風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生而發(fā)展起來(lái)的 保證保險(xiǎn) 信用保險(xiǎn) 我國(guó)保險(xiǎn)的起源和發(fā)展衡量一國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的最常用指標(biāo)：①保險(xiǎn)深度②密度③國(guó)家責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)達(dá)程度第2節(jié) 保險(xiǎn)的性質(zhì)、特征、職能、作用、保險(xiǎn)基金理論 保險(xiǎn)的性質(zhì)（1） 從經(jīng)濟(jì)角度看 保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)行為 保險(xiǎn)是一種金融行為：大多數(shù)人交的保費(fèi)給少數(shù)遭受風(fēng)險(xiǎn)的人用 是國(guó)民收入的再分配（2） 從法律角度看：是一種合同安排，受合同約束，受合同保障（3） 從社會(huì)功能看 保險(xiǎn)的特征 廣泛性 安全性：社會(huì)安全的穩(wěn)定器和安全網(wǎng) 互助共濟(jì)性 有償性 法律性：一切保險(xiǎn)活動(dòng)受法律保障 保險(xiǎn)與相似行為的比較（1） 保險(xiǎn)與賭博相似之處：①給付與反給付之間不對(duì)等 ②反給付通常依賴于不確定因素 二者的區(qū)別：①賭博可能是純粹風(fēng)險(xiǎn)或投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)主要針對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn) ②保險(xiǎn)是社會(huì)再生產(chǎn)的一個(gè)環(huán)節(jié)，而賭博不是 ③保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分散的過(guò)程，而賭博不是 ④賭博盈虧之間無(wú)共同利益；保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人有共同利益 ⑤賭博通過(guò)偶然幾率受益；保險(xiǎn)要通過(guò)科學(xué)計(jì)算 ⑥二者的社會(huì)后果不一樣，賭博會(huì)帶來(lái)家庭和社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的不安定；保 險(xiǎn)受?chē)?guó)家鼓勵(lì) ⑦保險(xiǎn)有可保利益做限制；賭博沒(méi)有（沒(méi)有可保利益的保險(xiǎn)視為賭博）（2） 保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄 相似：都是為了應(yīng)對(duì)將來(lái)某種經(jīng)濟(jì)上支出的需要而現(xiàn)在儲(chǔ)備資金區(qū)別：①儲(chǔ)蓄是個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為；保險(xiǎn)是一種互助行為 ②儲(chǔ)蓄給付與反給付基本對(duì)等；保險(xiǎn)不對(duì)等 ③二者計(jì)算技術(shù)不一樣，儲(chǔ)蓄更簡(jiǎn)單，保險(xiǎn)更復(fù)雜 ④二者目的性不一樣，儲(chǔ)蓄是為了消費(fèi)支出；保險(xiǎn)是為了損失補(bǔ)償?shù)闹С觯?） 保險(xiǎn)與救濟(jì)（救濟(jì)是一個(gè)施善的行為） 相似：兩者都是為了應(yīng)對(duì)災(zāi)害事故，帶來(lái)補(bǔ)償?shù)拇胧?區(qū)別：①救濟(jì)是一個(gè)單方面行為；保險(xiǎn)是互助共濟(jì)行為 ②保險(xiǎn)是一個(gè)合同行為；救濟(jì)不需要簽訂合同 ③救濟(jì)是無(wú)償?shù)膸椭?；保險(xiǎn)是一種有償?shù)膸椭? ④救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)由施救者自己定；保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)由合同定（4） 保險(xiǎn)與自保 相似：都是采取事先籌措資金的方式來(lái)彌補(bǔ)損失區(qū)別：①自保屬于風(fēng)險(xiǎn)自留；保險(xiǎn)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 ②自保對(duì)于損失補(bǔ)償不充分；保險(xiǎn)的補(bǔ)償是充分的 ③自保的準(zhǔn)備金在特殊情況下可以挪用；保險(xiǎn)基金專(zhuān)款專(zhuān)用 ④自保較方便；保險(xiǎn)較麻煩 保險(xiǎn)的職能（1） 基本職能 分散風(fēng)險(xiǎn)的職能 補(bǔ)償損失的職能：補(bǔ)償損失是保險(xiǎn)的出發(fā)點(diǎn)和最終目的（2） 派生職能 融資的職能：社會(huì)后備基金有一部分靠保險(xiǎn) 防災(zāi)防損的職能：保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人都有防災(zāi)防損的義務(wù) 分配的職能：保險(xiǎn)是一種國(guó)民收入再分配 保險(xiǎn)的作用（1） 保障再生產(chǎn)的順利進(jìn)行 （保險(xiǎn)有預(yù)賠付機(jī)制，即先預(yù)估損失，給一筆錢(qián)，后再多退少補(bǔ)）（二）有利于推動(dòng)商品流通和消費(fèi)（三）有利于人們生活的安定（四）有助于擴(kuò)大積累基金的規(guī)模（五）有助于推動(dòng)科技轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力（有可能成功有可能失?。┯兄谠黾油鈪R收入：①促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展 ②保險(xiǎn)→再保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司通過(guò)向再保險(xiǎn)公司交保費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，外國(guó)向中國(guó)提供再保險(xiǎn)，即外匯（7） 在世界范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)（8） 有利于加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（九）有助于民事賠償責(zé)任的履行（就是經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，行為人疏忽過(guò)失導(dǎo)致他人受到傷害，傷害在保險(xiǎn)公司承保范圍內(nèi)，保險(xiǎn)公司可以代位追償）（十）有助于均衡個(gè)人財(cái)務(wù)收支（十一）有助于財(cái)政、信貸收支的平衡（與（一）相對(duì)應(yīng)，只有再生產(chǎn)迅速恢復(fù)，有收入了，才能交稅，才能還清銀行貸款）第3節(jié) 保險(xiǎn)基金的基本理論 社會(huì)后備基金：國(guó)家為了應(yīng)對(duì)重大災(zāi)害事故所導(dǎo)致的損失補(bǔ)償而建立的補(bǔ)償性質(zhì)的基金（1） 社會(huì)總產(chǎn)品的分配與社會(huì)后備基金關(guān)系①補(bǔ)償生產(chǎn)資料，被稱(chēng)為補(bǔ)償基金②用于擴(kuò)大生產(chǎn)追加，叫做積累基金③用于個(gè)人和社會(huì)公共消費(fèi)，叫做消費(fèi)基金④用來(lái)應(yīng)對(duì)災(zāi)害的后備基金（2） 后備金形態(tài)：實(shí)物和貨幣（三）形式：①集中形式形成的貨幣基金（例如：國(guó)家儲(chǔ)蓄） ②分散自保（例如：?jiǎn)挝?、個(gè)人） ③保險(xiǎn)形式的后備基金（無(wú)實(shí)物形態(tài)、都是貨幣形態(tài)）（4） 特點(diǎn)：形式一：強(qiáng)制形成，無(wú)償使用 形式二：分散形成，自留自用，額度相對(duì)較小 形式三：分散形成，集中使用 保險(xiǎn)基金的性質(zhì)和特點(diǎn)性質(zhì)：是不直接參與社會(huì)生產(chǎn)流通，處在準(zhǔn)備狀態(tài)的基金，應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害和突發(fā)事故導(dǎo)致的損害補(bǔ)償特點(diǎn)：①是以經(jīng)濟(jì)方法形成的，出售保單，簽合同，收取保費(fèi)