【正文】 有利于促進(jìn)我國鎢工業(yè)的整體技術(shù)升級和可持續(xù)發(fā)展，但對本公司生產(chǎn)經(jīng)營而言，公司出口產(chǎn)品占公司總產(chǎn)量的50％～60％，公司產(chǎn)品的出口方式包括自營出口和代理出口，自營出口是公司使用自有配額出口，代理出口是通過有配額的外貿(mào)公司進(jìn)行代理出口。自2001年起，配額制管理改為由外經(jīng)貿(mào)部會同國家經(jīng)貿(mào)委、國土資源部確定鎢品出口年度配額總量，控制初級產(chǎn)品的配額比例，增加高附加值產(chǎn)品的出口配額比例，并直接賦予具備條件的國有大型鎢品生產(chǎn)企業(yè)鎢品進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，增加技術(shù)先進(jìn)、深加工能力強(qiáng)的大型鎢品生產(chǎn)企業(yè)的配額比例。目前國家對鎢制品行業(yè)的主要管理政策是：對鎢礦的開采、鎢制品的生產(chǎn)和銷售實(shí)行總量控制，并對出口供貨企業(yè)實(shí)行資格認(rèn)證制度，對鎢制品出口實(shí)行嚴(yán)格的配額管理。行業(yè)管理政策風(fēng)險(xiǎn)及對策　　我國屬鎢資源大國和鎢消費(fèi)大國，目前我國鎢制品的產(chǎn)量、出口量和消費(fèi)量均位居世界第一位。根據(jù)重要性原則或可能影響投資決策的程度大小排序，本公司風(fēng)險(xiǎn)因素及本公司的應(yīng)對措施如下：　　一、第三章　　三、真：（021）58754185　?。ㄊ┰挘海?21）58708888　　傳理：王迪彬　　電經(jīng)所：上海市浦東新區(qū)浦建路727號　　總稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司　　住股票登記機(jī)構(gòu)　　名真：（0591）7858645　　簽字注冊評估師：何美瑜、李重陽　?。ò耍┰挘海?591）7822168　　傳所：福建省福州市湖東路中山大廈B座十一樓　　電稱：福建中興資產(chǎn)評估有限公司（原福建省資產(chǎn)評估中心）　　法定代表人：陳家作　　住資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)　　名：蔣方斌、王新穎　?。┱妫海?591）7855741　　簽字律師話：（0591）7855641　　傳所：福建省福州市湖東路中山大廈25層　　電稱：福州至理律師事務(wù)所　　法定代表人：蔣方斌　　住發(fā)行人律師　　名人：楊東宇、卞進(jìn)　?。ㄋ模┫嫡妫海?591）7804717　　聯(lián)話：（0591）7804218　　傳所：福建省福州市五四路158號環(huán)球廣場28－29層　　電稱：福建省閩發(fā)證券有限公司　　法定代表人：張曉偉　　住副主承銷商　　名人：郭文清、陳志輝　?。ǘ┫嫡妫海?592）6081611　　聯(lián)話：（0592）6081228　　傳所：廈門市開元區(qū)湖濱南路滕王閣619號16層　　電稱：廈門鎢業(yè)股份有限公司　　法定代表人：陳維鉉　　住發(fā)行人　　名1447．8　　二、100　　合121．8　　審核費(fèi)70　　股票登記費(fèi)用100　　律師費(fèi)用100　　1發(fā)行費(fèi)用：本次發(fā)行費(fèi)用將用于下列項(xiàng)目（單位：萬元）：　　60興業(yè)證券股份有限公司28　　分銷商840本次發(fā)行的基本情況　　股票種類：人民幣普通股（A股）　　每股面值：人民幣1．00元　　發(fā)行方式：100％向二級市場投資者定價配售　　發(fā)行數(shù)量：公開發(fā)行新股3，000萬股。洛陽欒川鉬業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司第二章指贛州虹飛鎢鉬材料有限公司，三虹公司持有該公司70．93％股權(quán)。指成都虹波實(shí)業(yè)股份有限公司，三虹公司持有該公司55．52％股權(quán)。指廈門虹鷺鎢鉬工業(yè)有限公司，三虹公司持有該公司65％股權(quán)。指本公司以1999年12月31日為基準(zhǔn)日，以派生分立方式，分立出去新成立的廈門三虹鎢鉬股份有限公司。指本公司控股62．5％的中外合資企業(yè)廈門金鷺特種合金有限公司　　滕王閣房地產(chǎn)公司指中國五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司　　龍騰科技指顆粒為0．1至0．5微米的超細(xì)晶體碳化鎢粉　　福建冶金控股指　　亞微細(xì)鎢粉、碳化鎢粉　　離子交換技術(shù)　　出口配額主要成分為CaWO4的天然礦物質(zhì)，在全部鎢礦資源中白鎢礦約占73．2％，但由于伴生多金屬礦居多，成分復(fù)雜，冶煉技術(shù)難度大，長期未被大規(guī)模開采利用。指經(jīng)過近百年的開采，易處理的黑鎢礦礦山已進(jìn)入中、晚期，預(yù)計(jì)到2010年，現(xiàn)正在開采的部分礦山將因資源枯竭而關(guān)閉?！　『阪u礦　　硬質(zhì)合金　　碳化鎢粉　　鎢粉　　黃色氧化鎢　　藍(lán)色氧化鎢12WO3國家制定的《高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃綱要》　　仲鎢酸銨指廈門鎢業(yè)股份有限公司章程　　WTO指《中華人民共和國公司法》　　《證券法》指中國證券監(jiān)督管理委員會　　主承銷商指本次公司首次向社會公眾公開發(fā)行3，000萬新股的行為　　上市指發(fā)行人根據(jù)本招股說明書發(fā)行的面值為1元的人民幣普通股　　元指廈門鎢業(yè)股份有限公司　　社會公眾股、A股指義　　在本招股說明書中，除非另有所指，下列簡稱具有如下含義：　　廈門鎢業(yè)、發(fā)行人、　　本公司、公司釋如該公司開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目因質(zhì)量、產(chǎn)品風(fēng)格等原因出現(xiàn)銷售困難，則會出現(xiàn)收益大幅降低，從而對本公司的投資產(chǎn)生影響?！　」鞠聦倏毓勺庸緩B門滕王閣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司主要在廈門地區(qū)從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)。其中母公司2000年度按銷售收入的1％計(jì)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)，2001年度按銷售收入的6％計(jì)提，2002年上半年按銷售收入的1％計(jì)提；廈門金鷺特種合金有限公司1999年度按銷售收入的5％計(jì)提，2000年度和2002年度均按6％計(jì)提，2002年上半年銷售收入的1％計(jì)提?！　∫蚬窘?jīng)營規(guī)模增長較快，加入WTO后公司面臨著更大的國際和國內(nèi)市場挑戰(zhàn)，同時公司上市后將同時實(shí)施五個募集資金運(yùn)用項(xiàng)目，這些項(xiàng)目多屬高新技術(shù)應(yīng)用，對公司的研究開發(fā)能力提出了更高的要求?！　”竟径聲氨竟究毓勺庸緩B門金鷺特種合金有限公司董事會均已承諾，若本公司本次公開發(fā)行成功，廈門金鷺特種合金有限公司將不再單獨(dú)分拆上市。公司2000年度和2001年度享受所得稅減半征收優(yōu)惠政策，即實(shí)際執(zhí)行7．5％所得稅率，分別減免所得稅額1，962，442．92元和4，543，704．76元，系依據(jù)廈門市政府《關(guān)于支持新一輪創(chuàng)業(yè)的若干財(cái)政稅收政策措施的意見》的地方性文件執(zhí)行，本公司發(fā)行前的全體股東已做出承諾：若因本公司享受的該優(yōu)惠政策發(fā)生補(bǔ)繳稅款及行政罰款的情形，該部分補(bǔ)繳的稅款及行政罰款將由發(fā)行前的全體股東按照發(fā)行前持有的本公司股份比例全部承擔(dān)。本公司2000年度和2001年度享受所得稅減半征收等優(yōu)惠政策。因此國際鎢制品價格的波動，將對本公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生直接的影響?！　“l(fā)行當(dāng)年凈資產(chǎn)收益率下降的風(fēng)險(xiǎn)　　本次發(fā)行后，公司凈資產(chǎn)將大幅增長，但由于募集資金投資的項(xiàng)目存在一定的建設(shè)期和磨合期，難以在本次發(fā)行當(dāng)年產(chǎn)生效益，因此，預(yù)計(jì)本公司發(fā)行當(dāng)年全面攤薄后的凈資產(chǎn)收益率將有較大幅度的下降。提風(fēng)特任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)陳述?！　“l(fā)行人董事會已批準(zhǔn)本招股說明書及其摘要，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。招股說明書全文同時刊載于上海證券交易所網(wǎng)站（．sse．．）。提137 / 138廈門鎢業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票招股說明書摘要 2002年10月21日　01:19股票類型：人民幣普通股發(fā)行方式：100％向二級市場投資者定價配售發(fā)行股數(shù)：向社會公眾公開發(fā)行新股3，000萬股每股面值：人民幣1元每股發(fā)行價格：11．60元發(fā)行費(fèi)用：1447．8萬元實(shí)募資金量：33，352．20萬元預(yù)計(jì)發(fā)行日期：2002年10月24日申請上市證券交易所：上海證券交易所重要示　　本招股說明書的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況。投資者在作出認(rèn)購決定之前，應(yīng)仔細(xì)閱讀招股說明書全文，并以其作為投資決定的依據(jù)?！　≈袊C監(jiān)會、其他政府機(jī)關(guān)對本次發(fā)行所做的任何決定或意見，均不表明其對本發(fā)行人股票的價值或投資者收益的實(shí)質(zhì)性判斷或保證?！　「鶕?jù)《證券法》等的規(guī)定，股票依法發(fā)行后，發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化，由發(fā)行人自行負(fù)責(zé)，由此變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。別險(xiǎn)示　　本公司特別提醒投資者注意″風(fēng)險(xiǎn)因素″中的下列投資風(fēng)險(xiǎn)：　　行業(yè)管理政策風(fēng)險(xiǎn)　　本公司出口產(chǎn)品占公司總產(chǎn)量的50％～60％，因此如果國家鎢制品出口配額總量、分配方法及分配比例發(fā)生變化，則可能使本公司因配額不足導(dǎo)致階段性的生產(chǎn)能力無法全部發(fā)揮，出口業(yè)務(wù)受到影響，從而影響本公司的經(jīng)營業(yè)績?！　」镜闹饕獦I(yè)務(wù)集中于鎢的冶煉和深加工產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售，出口產(chǎn)品占公司總產(chǎn)量的50％～60％，而國際鎢制品的價格受市場供求關(guān)系變化的影響在一定幅度內(nèi)波動，如國際仲鎢酸銨的價格從2000年的平均38，978元／噸上漲到2001年平均55，858元／噸，而2002年度第一季度平均51，684元／噸、第二季度的價格為44，300元／噸，2002年上半年價格的下滑導(dǎo)致公司主營收入同比下降，公司的凈利潤有所減少?！　”竟咀栽趶B門經(jīng)濟(jì)特區(qū)，目前執(zhí)行15％的所得稅率，不再享受其他所得稅優(yōu)惠政策。2000年度公司實(shí)際減免及收到所得稅返還金額7，298，576．91元，2001年公司實(shí)際減免及收到所得稅返還金額5，479，584．76元，分別占當(dāng)年凈利潤的20．50％和8．94％。本公司屬有自營進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)性企業(yè)，主要產(chǎn)品出口增值稅適用″免、抵、退″政策，如國家調(diào)整出口貨物退稅率，將對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定影響。　　本公司及控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司均屬高新技術(shù)企業(yè)，根據(jù)廈門市科學(xué)技術(shù)委員會、廈門市經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會、廈門市財(cái)政局、廈門市國稅局、廈門市地稅局、廈門市統(tǒng)計(jì)局聯(lián)合下發(fā)廈科發(fā)字〖2000〗第4號文《關(guān)于印發(fā)〈廈門市企業(yè)技術(shù)開發(fā)經(jīng)費(fèi)投入考核認(rèn)定暫行辦法〉的通知》的規(guī)定，每年可按銷售收入的1％－6％計(jì)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)，專項(xiàng)用于研制開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)以及新產(chǎn)品的試生產(chǎn)、試銷，新技術(shù)、新工藝的應(yīng)用和技術(shù)工藝的改進(jìn)等技術(shù)開發(fā)投入。為此，依照廈門市的上述政策，公司及控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司每年可按銷售收入的1％－6％計(jì)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)。截止2002年6月30日，公司提取技術(shù)開發(fā)費(fèi)扣除已列支部分后余額為6，370萬元，將在公司成功上市后配合募集資金運(yùn)用計(jì)劃中的增強(qiáng)技術(shù)中心研發(fā)能力技術(shù)改造項(xiàng)目，公司技術(shù)開發(fā)費(fèi)計(jì)提比例變動會對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定影響。房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)由于行業(yè)特性，具有較為明顯的波動性。第一章指人民幣元　　本次發(fā)行指本公司股票在證券交易所掛牌交易　　中國證監(jiān)會指廣發(fā)證券股份有限公司　　《公司法》指《中華人民共和國證券法》　　《公司章程》指世界貿(mào)易組織　　八六三計(jì)劃指分子式為5（NH4）2O7H2O的化合物，簡稱APT，是鎢冶煉的重要中間產(chǎn)品，是生產(chǎn)藍(lán)色氧化鎢、黃色氧化鎢、鎢粉、碳化鎢粉的主要原料。指分子式為W20O58的化合物，簡稱BTO，是鎢冶煉的中間產(chǎn)品，是生產(chǎn)鎢粉、碳化鎢粉、鎢絲的主要原料。指分子式為WO3的化合物，簡稱YTO，是鎢冶煉的中間產(chǎn)品是生產(chǎn)鎢粉、碳化鎢粉、鎢絲的主要原料。指分子式為W的尺寸小于1mm的高純度金屬鎢離散顆粒聚合體，一般由金屬氧化鎢還原而成，廣泛應(yīng)用于電工、電光源、冶金、軍工、航空航天等行業(yè)。指分子式為WC的尺寸小于1mm的高純度碳化鎢顆粒聚合體，由金屬鎢粉或高純度氧化物與碳或碳的化合物反應(yīng)生產(chǎn)，具有高強(qiáng)度、高硬度，是制造硬質(zhì)合金和耐磨材料的主要原料。指一種由鎢、鈷等稀有金屬元素組成的高硬度、高強(qiáng)度的材料，該種材料廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)的各個領(lǐng)域，如機(jī)械工業(yè)、地質(zhì)勘探、礦山石油開采、電子工業(yè)、模具工業(yè)、鋼鐵工業(yè)、合成金剛石工業(yè)、建筑工業(yè)以及木材加工領(lǐng)域，被譽(yù)為工業(yè)的＂牙齒＂。指主要成分為FeWOMnWO4的天然礦物資，在全部鎢礦資源中黑鎢礦約占25．4％?！　“祖u礦國家發(fā)展計(jì)劃委員會和科學(xué)技術(shù)部在2001年度版的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南》中將白鎢礦制取仲鎢酸銨列為重點(diǎn)項(xiàng)目。指由中國對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部分配給指定出口企業(yè)的鎢系列產(chǎn)品的出口許可證配額。指通過特殊樹脂的專項(xiàng)吸附及解析作用，分離出鎢礦冶煉過程中產(chǎn)生的鎢酸根離子技術(shù)。指顆粒為0．6至1．0微米的細(xì)晶體鎢粉、碳化鎢粉　　超細(xì)碳化鎢粉指福建省冶金（控股）有限責(zé)任公司　　中國五礦總公司指上海證券交易所上市公司五礦龍騰科技股份有限公司　　金鷺公司指本公司控股51％的廈門滕王閣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司　　三虹公司　　虹鷺公司　　虹波公司　　虹飛公司　　洛鉬集團(tuán)本次發(fā)行概況　　一、　　社會公眾股占發(fā)行后總股本的比例：25％　　每股發(fā)行價格：11．60元　　發(fā)行市盈率：17．06倍（以2001年度凈利潤和2001年股本計(jì)算）　　發(fā)行前每股凈資產(chǎn)：2．60元（按2002年6月30日經(jīng)審計(jì)的數(shù)據(jù)計(jì)算）　　發(fā)行后每股凈資產(chǎn)：4．73元（按全面攤薄法計(jì)算，未含2002年6月30日至公開發(fā)行日期間產(chǎn)生的凈利潤）　　發(fā)行對象：中華人民共和國境內(nèi)的自然人、法人（中國法律、法規(guī)禁止認(rèn)購者除外）　　1募集資金總額：34，800．00萬元　　1募集資金凈額：33，352．20萬元　　1承銷方式：由廣發(fā)證券股份有限公司組織承銷團(tuán)以余額包銷方式：　　承銷團(tuán)成員承銷股數(shù)（萬股）承銷比例（％）　　主承銷商廣發(fā)證券股份有限公司21