【正文】 所示：可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面?？梢宰鰟h除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。在該申報表中我們需要填寫： 15. 本期已繳欠繳稅額、14. 本期已被扣繳稅額、13. 已繳本期應納稅額、11. 前期多繳稅額、10. 期初欠繳稅額、5. 免稅收入、3. 應稅減除項目金額、2. 應稅收入，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計”數(shù)。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“已繳本期應納稅額”欄的“合計”數(shù)。1前期多繳稅額： 填寫納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營業(yè)稅稅額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“前期多繳稅額”欄的“合計”數(shù)。應稅營業(yè)額： L4 =L2 L3免稅收入： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中不需稅務機關(guān)審批可直接免繳稅款的應稅收入或已經(jīng)稅務機關(guān)批準的免稅項目應稅收入，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“免稅收入”欄的“合計”數(shù)。納稅人提供營業(yè)稅應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)發(fā)生退款或因財務會計核算辦法改變沖減營業(yè)額時，不在本欄次調(diào)減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內(nèi)直接調(diào)減稅額。 主界面的介紹 一、錄入主界面還需要返回納稅大廳界面打開正式申報模塊點擊正式申報 當營業(yè)稅扣除明細表或者附表數(shù)據(jù)修改時，必須重新打開營業(yè)稅主表核對無誤后進行“保存”。 無減免扣除明細表的先填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。第五章填寫申報表 概述 此模塊可以填寫以下稅種的申報表（營業(yè)稅，綜合申報，個人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費，財務報表）。保存：以上三步輸入完畢后即可點擊保存，以更改密碼。 正常流程 進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 個人信息管理界面介紹 納稅人點擊個人信息管理，出現(xiàn)頁面如下：圖41本模塊主要由如下三部分組成：原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無法修改。 注意事項。納稅人登錄大廳后，個人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。 修改密碼 處理流程 進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 注意事項 通知是地稅管理部門發(fā)給的，與該納稅人有關(guān)的重要信息，納稅人應該及時查收。 提示：系統(tǒng)提示該納稅人發(fā)生以下情況后如何解決。 正常流程 進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看通知 涉稅通知界面 納稅人在正常登錄后即可看到如下涉稅通知頁面：圖31頁面顯示如下內(nèi)容： 開頭：歡迎該納稅人進入大廳及其登錄時間。 注意事項。納稅人在正常登錄到我的大廳后，便可以看到涉稅通知內(nèi)容從而查看通知，但當點擊其它功能后反過來再想查看通知時，就要點擊涉稅通知按鈕查看。 涉稅通知 處理流程 進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看每個通知 注意事項 如納稅人忘記登錄密碼時，可以請求稅務人員通過網(wǎng)上申報管理平臺重置密碼。 當納稅人完成正常流程的三個步驟后，輸入的信息沒有通過檢查時，會導致納稅人登錄失敗，此時網(wǎng)上申報系統(tǒng)會給出提示。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側(cè)會出現(xiàn)申報查詢頁面，供用戶查詢申報數(shù)據(jù)使用。功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出。成功登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會顯示出如下主頁面：圖25網(wǎng)上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。檢驗碼：是由網(wǎng)上申報系統(tǒng)隨機生成的，用戶輸入時按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。初始密碼由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。 圖21頁面上顯示三項可以輸入的內(nèi)容：納稅人識別號：此項內(nèi)容是指納稅人在稅務機關(guān)進行稅務登記后由稅務機關(guān)編制的唯一的識別號，用于標識納稅人身份。 正常流程 開始→輸入地稅局網(wǎng)站:→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。 如果稅務人員在納稅人發(fā)行時未設置密碼，則默認密碼為111111。第二章系統(tǒng)登錄 概述 系統(tǒng)登錄功能主要是實現(xiàn)對納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)進行身份檢查，納稅人登錄時必須通過輸入自己的納稅人識別號、密碼及正確輸入校驗碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。 本篇將對各功能模塊逐一介紹。 綜述 山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。 本篇將對各功能模塊逐一介紹。. . . .. .山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊第一章 前言 綜述 山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術(shù)和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。 前期準備工作 納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關(guān)業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。 前期準備工作 納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關(guān)業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。 登錄 原網(wǎng)上報稅用戶登錄時密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的初始密碼，由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。 處理流程 開始→輸入地稅局網(wǎng)站:→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。 正常流程納稅人輸入正確的納稅人識別號、密碼、校驗碼后即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，并開始網(wǎng)上申報、劃款業(yè)務。 注意事項建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報登錄密碼。 第一步：登錄頁面 輸入正確的網(wǎng)上申報系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會顯示如下頁面：密碼：納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的密碼。納稅人也可以通過納稅人信息管理模塊修改自己的密碼。 第二步：輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼 納稅人正確輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼即可，此時系統(tǒng)會首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過于簡單時，系統(tǒng)會給出如下提示：圖22 第三步：登錄 輸入完第二步信息后，點擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報系統(tǒng)發(fā)出登錄請求。標題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報系統(tǒng)標題（山東省地方稅務局網(wǎng)上申報系統(tǒng)）。操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。 分支流程 開始→輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄失敗。如：用戶校驗碼輸入錯誤，則出現(xiàn)如下所示頁面： 圖26第三章 涉稅通知 概述 涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時應該及時查看通知以免遺漏重要消息。 正常流程。該納稅人如有涉稅通知下方提示語句所示情況的，應及時解決以免影響申報。 內(nèi)容：各個通知標題及管理員發(fā)布此通知的時間，點擊通知標題即可看見通知內(nèi)容。 查看通知 當納稅人需要查看通知時，單擊通知標題打開，如下界面：圖32查看完此通知即可關(guān)閉，若查看其它通知可如上所示打開。第四章 修改密碼 概述 修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個納稅人在注冊用戶時都會得到一個簡單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時修改為自己的密碼。 正常流程。密碼是該納稅人登錄大廳進行網(wǎng)上報稅的口令，應妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請到自己所在稅務機關(guān)重新設置。新密碼及確認密碼：這兩個密碼輸入必須一致，要不然同樣無法修改。 修改密碼 輸入原密碼及修改后的密碼，點擊保存后如下界面所示：圖42點擊確定后出現(xiàn)如下所示頁面：圖43 注意事項 密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。注：營業(yè)稅在申報時,有減免扣除明細表的先填寫扣除明細表、再填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。 無營業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫“保存”主表。 各納稅申報表填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊“保存”后,申報操作并未成功。 營業(yè)稅主表 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“營業(yè)稅(菜單)”→“營業(yè)稅主表 (菜單項)” →“營業(yè)稅主表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。 該申報表主要元素包括：稅目： 自動根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）應稅收入： 填寫納稅人本期因提供營業(yè)稅應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的全部價款和價外費用（包括免稅收入），分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為各相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅收入”欄的“合計”數(shù)。應稅減除項目金額： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中按規(guī)定可扣除的項目金額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅減除項目金額”欄（或“應稅減除項目金額”欄中“小計”）的“合計”數(shù)。稅率： 根據(jù)稅種核定自動帶出小計： L7 =L8 + L9本期應納稅額： L8 =(L4 L5)*L6免（減）稅額 ： L9 =L5*L6期初欠繳稅額： 填寫截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關(guān)核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“期初欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。1小計： L12 =L13 + L14 + L151已繳本期應納稅額： 填寫納稅人已繳的本期應納營業(yè)稅稅額。1本期已被扣繳稅額： 填寫納稅人本期發(fā)生納稅義務，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務人扣繳的營業(yè)稅稅額。1本期已繳欠繳稅額： 填寫納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關(guān)核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關(guān)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。1小計： L16 =L17 + L181本期期末應繳稅額： L17 =L8 L13 L141本期期末應繳欠繳稅額： L18 =L10 L11 L15。 二、保存成功后主界面由界面所示：可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕?？梢宰龇祷夭僮鳎c擊[返回]按鈕返回。 可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。點擊[打印]按鈕打印該頁面。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示： 注意事項 填寫完成營業(yè)稅附表后，才能填寫營業(yè)稅主表。 主界面的介紹 一、錄入主界面 納稅人識別號： 自動填寫，不可修改。 納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。 稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。 填表日期： 默認當天，不可修改。 應稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。 小計： 自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。1 稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。免（減）稅額=免稅收入*稅率。1 前期多繳稅額： 手工錄入。小計＝已繳本期應納稅額＋本期已繳欠繳稅額。1 本期已繳欠繳稅額：手工錄入。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－已繳本期應納稅額。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。2 受理日期：不顯示，不錄入，不保存。在該申報表中我們需要填寫： 7. 支付合作運輸方運費金額、8. 其他項目減除金額、10. 免稅收入、15. 期初欠繳稅額、16. 前期多繳稅額、18. 已繳本期應納稅額、19. 本期已繳欠繳稅額，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)?？梢宰鰟h除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。三、申報成功后主界面由界面所示：可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成