【正文】 查各業(yè)務部門、收款崗位的庫存現(xiàn)金和備用金。 十九、組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領導提出建議。 十七、監(jiān)督采購人員做好生產(chǎn)、工程、辦公及福利的物料、用品的采購工作。 十五、督促、檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)、物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產(chǎn)、物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。 十三、參與企業(yè)經(jīng)營管理，圍繞提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟效益，為企業(yè)當家理財、把關和經(jīng)營參謀。 十一、審查各部門的開支計劃，并轉報總經(jīng)理。 九、負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。 七、負責組織企業(yè)內(nèi)部各個環(huán)節(jié)的財務收支情況，遵守國家外匯管理條例，加強對外匯收支的管理和監(jiān)督。 五、加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經(jīng)濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。 三、負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，全面反映給企業(yè)領導，及時提供真實的會計核算資料。 財務部經(jīng)理崗位責任標準 一、在總經(jīng)理的直接領導下，具體領導企業(yè)的財務政策和財務管理制度的實施和運轉。 十一、審批財務收支，審閱財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經(jīng)濟合同進行會簽。 九、負責與各部門，如財務部內(nèi)部、各營業(yè)部門和非營業(yè)部門進行業(yè)務溝通。 七、建立會計系統(tǒng)，進行內(nèi)部控制，定期進行工作檢查。 五、管理企業(yè)日常財務會計工作。 三、管理會計事務、出納、收入核數(shù)業(yè)務等。 二、管理現(xiàn)金流量。三、審計科簽發(fā)的審計報告的審計決定，被審計單位必須按要求認真執(zhí)行。二、有權提出改進管理、提高效益的建議以及糾正違反財經(jīng)法紀行為的意見。、違反財經(jīng)法規(guī)行為，提請公司領導或有關部門作出臨時的制止決定。、資產(chǎn)，查閱有關文件資料等，被審計單位必須如實提供，不得拒絕、隱匿。審計科工作職責標準 一、審計科在審計過程中可行使下列監(jiān)督檢查權： 、預算、決算、會計報表以及其他有關資料。四、負責組織證券和外匯投資業(yè)務。二、負責股東咨詢事務及股市、股民心理分析調(diào)查，并定期向董事長及其辦公會議提出分析意見和建議。 七、負責對銀行搞好公共關系，保障融資渠道的暢通。 五、定期對下屬各企業(yè)現(xiàn)存庫存、銀行存款和資金部存款進行安全性、效益性、流動性檢查。 三、負責辦理全系統(tǒng)企業(yè)的貸款審查、發(fā)放、收回及擔保工作。 資金管理科工作職責標準 資金管理科是負責全系統(tǒng)資金分配、使用、管理、結算、調(diào)劑的職能管理部門，日常工作對財務總監(jiān)負責，具體職責如下： 一、負責擬定各屬企業(yè)的年度貸款限額計劃及擔保貸款限額計劃。 。 。 三、財務稽核 。 。 二、業(yè)務稽核 。 項。 。 、預收預付賬項的審核事項。 。 十、其他與稅務有關事項。 八、編制有關稅務報表、產(chǎn)銷月報表、產(chǎn)銷量值季報表及有關的統(tǒng)計事項。 六、辦理進出口證明書、單據(jù)及結匯證的整理登錄事項。 四、辦理保稅案有關的事項。 二、辦理進口機器分期繳納關稅事項。 十一、其他與成本計算的有關事項。 九、營業(yè)所銷貨成本與補貼的計算事項。 七、外托加工報告、加工成本審核事項。 五、工廠成本的審核事項。 三、工廠成本轉賬傳票的編制事項。 成本科工作職責標準 一、各項原料、物料、成品、在制品收付事項的核對。 十六、管理上增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議事項。 十四、財務結構、損益變動、長期趨勢的分析及會計報告的編制、分析與解釋。 十二、轉投資企業(yè)對象的選定及其財務結構、獲利能力的分析事項。 十、辦理年度決算及盈余撥補分配事項。 八、營業(yè)所存貨的核對事項。 六、結賬時有關賬務的調(diào)整事項。 四、總分類賬的登錄與保管事項。 二、各種明細分類賬的登載及保管事項。 七、其他與現(xiàn)金出納有關的事項。 五、所得稅扣繳申報事項。 三、財務費用的計算收付事項。 出納科工作職責 一、現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納及記錄事項。 十九、本廠員工差旅費的核付事項。 十七、工廠不動產(chǎn)、動產(chǎn)的折舊計算事項。 十五、工廠機器設備的編號、整理、登賬及配置圖的編制保管事項。 十三、各部門生產(chǎn)日報、物料日報、運轉日報、成品收發(fā)日報表等的審核事項。 十一、外協(xié)加工的賬務處理及統(tǒng)計事項。 九、臨時工資的核付記錄事項。 七、超產(chǎn)獎金及工資獎金的計算、審核、申報、分配、發(fā)放及所得稅扣繳申報事項。 五、工時及工資產(chǎn)量報表的審核記錄事項。 三、各項成本賬的記錄與復核事項。 會計科工作職責標準 一、企業(yè)會計憑證的核簽、編制、檔案整理、保管事項。 五、各種有價證券、所有權證的保管與記錄事項。 三、各項對外借款的洽辦及清償事項。 財務科工作職責標準 一、資金預算的執(zhí)行及控制事項。 四、資本支出預算的編制及執(zhí)行事項。 二、生產(chǎn)預算的編制及執(zhí)行事項。 十四、完成領導交辦的其他工作。財務盤點作業(yè)。財務報表及會計科目明細表。 十、經(jīng)營報告資料編制；單元成本、標準成本協(xié)助建立；效率獎金核算、年度預算資料匯總。 九、原物料進出賬務及成本處理。 七、參與公司及各部門對外經(jīng)濟合同的簽訂工作。 五、嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，督促財務人員嚴格執(zhí)行各項財務制度和財經(jīng)紀律。 三、搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報告。財務部門工作職責標準一、負責公司日常財務核算，參與公司的經(jīng)營管理。 二、根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉。 四、組織各部門編制收支計劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計劃和財務計劃，定期對執(zhí)行情況進行檢查分析。 六、負責全公司各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查和調(diào)撥，按規(guī)定計算折舊費用，保證資產(chǎn)的資金來源。 八、負責公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。外托加工料進出賬務處理及成本計算；各產(chǎn)品成本計算及損益決算；預估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。 十一、收入有關單據(jù)審核及賬務處理；各項費用支付審核及賬務處理；應收賬款賬務處理，總分類賬、日記賬等賬簿處理。 十二、統(tǒng)一發(fā)票自動報繳作業(yè)；營利企業(yè)所得稅核算及申報作業(yè)；營、印稅沖退作業(yè)及事務處理；資金預算作業(yè)。 十三、會計意見反應及督促；稅務及稅法研究。 預算科工作職責標準 一、資金預算的編制事項。 三、成本費用預算的編制及執(zhí)行事項。 五、其他與預算有關的事項。 二、資金的支配籌措及調(diào)度事項。 四、資金來源運用表的編制事項。 六、其他與財務調(diào)度有關的事項。 二、現(xiàn)金的保管及庫存日報的編制事項。 四、制造費用的分攤核算事項。 六、員工薪資的計算發(fā)放及所得稅扣繳申報事項。 八、新進員工的所得稅扣繳資料匯集。 十、成品入庫的記錄及統(tǒng)計事項。 十二、各種成本表的編制事項。 十四、貨物稅的報繳、查驗證、稅照的保管事項。 十六、工廠生產(chǎn)器具的編號、登賬及保管事項。 十八、往來賬、應收、應付、暫收、暫付及有關與總公司賬務沖轉事項。 二十、其他與賬務處理有關的事項。 二、支票、本票、匯票的簽發(fā)及空白支票、本票、匯票的保管事項。 四、租金、權利金的計算收付事項。 六、零用金的核付事項。 賬務科工作職責標準 一、各項會計憑證的審核、編號、裝訂及保管事項。 三、日結單及日記表的編制事項。 五、傭金及售貨津貼的核算事項。 七、營業(yè)所收支賬項的審核事項。 九、辦理營利企業(yè)所得稅預估暫繳及結算申報自繳稅款事項。 十一、財務結構的分析及會計報告的編制事項。 十三、會計制度、章則、會計表單的設計、修訂及控制事項。 十五、分析、比較有關資料，作為擬訂各項決策的依據(jù)參考。 十七、其他與財務處理有關事項。 二、原料轉賬傳票的編制事項。 四、折舊費用的計算事項。 六、工廠零用金的審核事項。 八、結賬時有關成本科目的調(diào)整事項。 十、各工廠間各項成本的分析比較及控制事項。 稅務科工作職責標準 一、辦理公司有關稅款的繳納、查對、申請復查、行政復議、訴訟事項。 三、辦理外銷品進口原料、副料的關稅及貨物稅申請沖賬與退稅事項。 五、辦理公司登記、公司變更登記、工廠登記、營業(yè)登記有關事項。 七、辦理外銷合作基金及互助金的繳納、退還承領事項。 九、工廠直接繳納稅款的復核事項。 稽核科工作職責標準 一、賬務稽核 。 。 、成品、在制品、存貨估價的審核事項。 、各營業(yè)所、門市部、各廠倉庫的財務查核事項。 ，變更計算方法，減少支出的建議事項。 。 。 。 、票據(jù)、有價證券、應收賬款、銀行往來的抽查事項。 。 二、負責辦理全系統(tǒng)企業(yè)的存款和結算業(yè)務。 四、辦理全系統(tǒng)企業(yè)外匯調(diào)劑業(yè)務。 六、負責匯總各下屬企業(yè)資金使用情況的旬報表，并提出分析意見。 金融證券科工作職責標準 金融證券科是負責證券策劃運作和外匯投資的機構，日常工作對財務總監(jiān)負責，具體職責如下：一、負責股票、債券的發(fā)行和管理事務，擬訂和實施資本融資方案。三、分析國內(nèi)外金融、證券市場行情走勢，并就匯率、利率、股市交易等問題向董事長及其辦公會議提出分析意見。五、與執(zhí)委會共同籌備和組織召開股東大會和董事會，并起草有關會議資料。，索取證明材料，并對有關文件、材料、實物等進行復印、復制、現(xiàn)場拍照等，有關單位、部門和個人必須積極配合，不得設置障礙。、阻撓和破壞審計工作的被審計單位，可以采取封存有關賬冊、資產(chǎn)等臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議。對違反財經(jīng)法紀和公司董事會有關決議的單位和個人，對嚴重失職造成重大損失的有關責任人員，可建議有關部門給予必要的行政處分，對觸犯刑律的，可提請司法部門追究刑事責任。財務人員崗位工作責任標準總會計師崗位責任標準 一、控制預算案，指導制定企業(yè)財務管理政策及工作程，負責經(jīng)濟合同的制定與執(zhí)行。管理貸款、貨幣兌換及監(jiān)督信用部。 四、監(jiān)督編制綜合預算表，現(xiàn)金流量報告。 六、確保企業(yè)在經(jīng)營活動中對成本、定價、現(xiàn)金流量的控制，及對財務預算方案及預算的控制。 八、提議薪金工資率的增減及財務部人員的編制問題。 十、建立各種物資、資金管理制度，制定每個崗位的工作職責、工作程序。 十二、對部門員工進行培訓，不斷提高員工的素質(zhì)和業(yè)務能力。 二、負責組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務部門報告工作，按上級規(guī)定時限及時組織編制財務預算和結算。 四、負責組織貫徹執(zhí)行《會計法》等法規(guī)和企業(yè)財務制度及財經(jīng)紀律，建立健全財務管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經(jīng)理。 六、負責做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進賬、存款，保證日常合理開支需要的供給。 八、負責與財政、稅務、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與這些部門的關系，及時掌握財政、稅務及外匯動向。 十、遵守、維護國家的財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執(zhí)行成本物資審批權限、費用報銷制度。 十二、參與重要經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的研究、審查，并負責對新產(chǎn)品、新項目的開發(fā)、技術改造、商品(勞務)價格和工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。 十四、合理制定各部門的生產(chǎn)指標、成本費用、專項資金和流動資金定額，尤其應做好對三大成本費用(即材料成本，勞動費用成本，能源消耗成本)的控制，精打細算，確保經(jīng)濟效益。 十六、督促有關人員重視應收賬款的催收工作，加速資金回籠。 十八、負責審查各項開支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用水平。促進企業(yè)不斷提高管理水平。 二十一、保存企業(yè)關于財務工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門