【正文】 .................................................................................................................35一、公司的業(yè)務(wù)基本情況.....................................................................................................35二、公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及主要業(yè)務(wù)流程.............................................................................38三、業(yè)務(wù)關(guān)鍵資源要素.........................................................................................................39四、公司業(yè)務(wù)相關(guān)情況簡介.................................................................................................48五、公司商業(yè)模式情況.........................................................................................................56六、公司所處行業(yè)概況、市場發(fā)展?fàn)顩r及行業(yè)基本風(fēng)險特征 .........................................63第三節(jié) 公司治理...........................................................................................................................77一、股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況 .................................................77二、董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結(jié)果 .............................................................80三、報告期內(nèi)公司及控股股東、實際控制人存在的違法違規(guī)及受處罰情況 .................81四、公司的獨立性.................................................................................................................81五、同業(yè)競爭情況及其承諾.................................................................................................83六、公司權(quán)益是否被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)損害的說明 .............91七、董事、監(jiān)事、高級管理人員有關(guān)情況說明.................................................................92八、近兩年董事、監(jiān)事、高級管理人員的變動情況及其原因 .........................................97第四節(jié) 公司財務(wù).........................................................................................................................100一、財務(wù)報表.......................................................................................................................100二、審計意見....................................................................................................................... 111三、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)................................................................................................... 111四、主要會計政策、會計估計和前期差錯....................................................................... 111五、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)分析...................................................................................128六、報告期利潤形成的有關(guān)情況.......................................................................................135七、報告期內(nèi)主要資產(chǎn)情況...............................................................................................142八、重大債務(wù)情況...............................................................................................................155九、所有者權(quán)益變動情況...................................................................................................160十、關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易...................................................................................161十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項、或有事項及其他重要事項 ...............................................168十二、公司資產(chǎn)評估情況...................................................................................................169十三、股利分配情況...........................................................................................................170十四、特有風(fēng)險提示...........................................................................................................170第五節(jié) 有關(guān)聲明.........................................................................................................................182第六節(jié) 附件.................................................................................................................................182一、主辦券商推薦報告.......................................................................................................183二、財務(wù)報表及審計報告...................................................................................................183三、法律意見書...................................................................................................................183四、公司章程.......................................................................................................................183五、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意掛牌的審查意見 ...........................................................183六、其他與公開轉(zhuǎn)讓有關(guān)的重要文件...............................................................................183VII釋義在本說明書中，除非另有所指，下列詞語具有以下含義:公司、本公司、股份公司、 華匯裝飾指浙江華匯裝飾工程股份有限公司華匯有限、有限公司指浙江華匯裝飾工程有限公司，系公司前身華匯設(shè)計指華匯工程設(shè)計集團股份有限公司華匯建設(shè)指華匯建設(shè)集團有限公司華匯投資指浙江華匯建設(shè)投資集團有限公司華匯能源指浙江華匯能源環(huán)境投資股份有限公司華匯咨詢指華匯工程咨詢股份有限公司中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司主辦券商、浙商證券指浙商證券股份有限公司內(nèi)核小組指浙商證券股份有限公司內(nèi)核小組天職國際會計師指天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）煒衡律師指北京煒衡律師事務(wù)所銀信評估指銀信資產(chǎn)評估有限公司101《公司法》指《中華人民共和國公司法》《證券法》指《中華人民共和國證券法》《業(yè)務(wù)規(guī)則》指2013 年 2 月 8 日起施行的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī) 則（試行）》說明書、本說明書指浙江華匯裝飾工程股份有限公司申請在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓 系統(tǒng)掛牌并進行公開轉(zhuǎn)讓的公開轉(zhuǎn)讓說明書《公司章程》或章程指最近一次股東大會通過的《浙江華匯裝飾工程股份有限公司章 程》三會指股東大會、董事會、監(jiān)事會公司高級管理人員指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)負(fù)責(zé)人“三會”議事規(guī)則指《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》報告期指2014 年度、2015 年度、2016 年 12 月公共建筑指公共建筑包含辦公建筑（包含寫字樓、政府部門辦公室等）， 商業(yè)建筑（如商場、金融建筑等），旅游建筑（如旅館飯店、 娛樂場所等），科教文衛(wèi)建筑（包括文化、教育、科研、醫(yī)療、 衛(wèi)生、體育建筑），通信建筑（如郵電、通訊、廣播用房）以 及交通運輸類建筑（如機場、車站建筑、橋梁等）住宅精裝修指房屋交鑰匙前，所有功能空間的固定面全部鋪裝貨粉刷完畢， 廚房與衛(wèi)生間的基本設(shè)備全部安裝完成，一般意義上住宅精裝 修是指住宅全面裝修基礎(chǔ)上進一步的精細(xì)化裝修建筑幕墻指由支撐結(jié)構(gòu)體系與面板組成的、可相對主體結(jié)構(gòu)有一定的位移 能力、不分擔(dān)主體結(jié)構(gòu)所受作用的建筑外圍護結(jié)構(gòu)或裝飾性結(jié) 構(gòu)元、萬元指人民幣元、人民幣萬元本公開轉(zhuǎn)讓說明書中任何表格中若出現(xiàn)總計數(shù)與所列數(shù)值總和不符，均為四 舍五入所致。公司對經(jīng)營所需的資金周轉(zhuǎn)提前安排，建立了嚴(yán)格的審批制度。公司新購辦公樓流動性無 較大風(fēng)險。截至本公開轉(zhuǎn)讓說明書出具日，公司已以增加銀行借款的形式全部償還 完畢相關(guān)關(guān)聯(lián)方資金拆入。八、短期償債能力指標(biāo)較低的風(fēng)險2016年2月29日，2015年12月31日、2014年12月31日，公司流動比率分別為、。雖然公司 通過與勞務(wù)公司簽訂合同規(guī)定了雙方的權(quán)利義務(wù)，并且建立了嚴(yán)格的施工管理制 度規(guī)范，勞務(wù)人員在公司的管理調(diào)度下開展工作，但如果在施工過程中出現(xiàn)安全 事故或勞資糾紛等問題，則可能給公司帶來經(jīng)濟賠償或訴訟的風(fēng)險。七、勞務(wù)用工風(fēng)險由于建筑裝飾行業(yè)的經(jīng)營特點，公司除在冊員工外，還通過勞務(wù)采購進行工 程的施工作業(yè)，根據(jù)紹興市勞動保障監(jiān)察支隊出具的書面證明，公司近三年沒有 因違反勞動保障法律、法規(guī)而受到行政處罰的情形。2016 年 12 月、2015 年、20