【正文】 的書面文件。幫助子公司在境外融資億元，緩解了資金緊張壓力。（四）跨境人民幣結(jié)算擔(dān)保類人民幣融資性保函案例：遼寧公司在香港設(shè)立合資子公司作為境外采購平臺，子公司因不符合當(dāng)?shù)劂y行授信準(zhǔn)入條件，流動資金緊張。本案例中，企業(yè)節(jié)省了近的融資成本。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：國內(nèi)銀行按其海外機構(gòu)的指示，與國內(nèi)銀行推薦的國內(nèi)進(jìn)口商簽訂合同，安排海外機構(gòu)為進(jìn)口商提供人民幣短期融資，并由海外機構(gòu)將該融資款項按國內(nèi)行指示對外付款。針對客戶的業(yè)務(wù)需求，銀行為其推薦了人民幣協(xié)議付款產(chǎn)品，通過銀行境外分行融資億元人民幣，期限個月，向國外客戶支付貨款。嘰覲詿縲鐋囁偽純鉿錈癱懇跡。境內(nèi)銀行向聯(lián)動平臺申請，完成審批，之后聯(lián)動平臺進(jìn)行放款，并根據(jù)境內(nèi)銀行電文指示進(jìn)行劃款。 諺辭調(diào)擔(dān)鈧諂動禪瀉類謹(jǐn)覡鸞。企業(yè)只能通過境內(nèi)流動資金貸款的形式解決資金不足問題。案例：公司于年與境外公司簽訂年期出口合同。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：境內(nèi)銀行利用境內(nèi)外人民幣市場價格差異，通過境內(nèi)外銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)動，將跨境人民幣結(jié)算和海外融資產(chǎn)品組合，在為客戶提供融資支持的同時降低了資金成本，實現(xiàn)綜合效益最大化。通過辦理該業(yè)務(wù)，為客戶節(jié)約近的融資成本。（三）跨境人民幣融資類.人民幣協(xié)議融資案例：遼寧公司，與境外客戶簽訂了億美元的鋁型材銷售合同，由于銷售回款周期較長，企業(yè)資金壓力較大。在凈流入額上限內(nèi)，資金可在資金池專戶和境內(nèi)外成員賬戶間自由劃轉(zhuǎn)，方便了跨國企業(yè)集團內(nèi)部各公司之間的資金流動，提高了資金集約利用效率，實現(xiàn)跨國企業(yè)集團對企業(yè)全球人民幣資金的統(tǒng)一調(diào)配與管理。閿擻輳嬪諫遷擇楨秘騖輛塤鵜。.跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)案例：某跨國企業(yè)集團與全球多個國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)往來，下屬境內(nèi)外家企業(yè)，其全球化布局對集團資金集中運營需求度高。該業(yè)務(wù)不需人民銀行審批，企業(yè)可通過商業(yè)銀行直接辦理，手續(xù)簡單，無需購匯，且無金額限制。鯊腎鑰詘褳鉀溈懼統(tǒng)庫搖飭緡。若公司在境外當(dāng)?shù)厝谫Y，利率較高，一般在以上，且企業(yè)資金需求量巨大，短時間內(nèi)難以融到。恥諤銪滅縈歡煬鞏鶩錦聰櫻鄶。凍鈹鋨勞臘鍇癇婦脛糴鈹賄鶚。企業(yè)通過全方位考慮，認(rèn)為以人民幣作為投資幣種更符合企業(yè)利益。識饒鎂錕縊灩筧嚌儼淒儂減攙。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：該公司主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，對匯率波動較為敏感，有強烈的匯率避險需求，加之每天發(fā)放小額貸款，對時效性要求高。年，母公司考慮到外幣匯率波動因素，決定用其自有人民幣資金注資。案例：小額貸款公司成立于年，香港獨資。人民幣（萬元）美元（萬美元）資金動向金額（人民幣）日期當(dāng)日活期存款利率（人民幣）利息當(dāng)日匯率（美元兌人民幣中行折算價）美元金額當(dāng)日活期存款利率（美元）利息（美元）利息（折合人民幣）利息差額轉(zhuǎn)入使用完畢轉(zhuǎn)入使用完畢業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：利用境外市場人民幣交易的價格優(yōu)勢，兌換人民幣或以境外企業(yè)自有人民幣作為外商直接投資資本金，一方面能夠減少結(jié)匯環(huán)節(jié)，另一方面能夠避開因資本金結(jié)匯帶來的兌換損失。經(jīng)計算，相對于美元，企業(yè)以跨境人民幣形式投資實現(xiàn)財務(wù)增收萬元人民幣。（二）資本項下人民幣結(jié)算類.人民幣外商直接投資案例：外資地產(chǎn)有限公司于年月日和年月日以跨境人民幣形式分筆共匯入億元人民幣資本金。該業(yè)務(wù)可在任一家具有跨境人民幣結(jié)算資格的銀行辦理，無需人民銀行審批，利用軋差方式結(jié)算，減少交易費用，方便企業(yè)經(jīng)營。貓蠆驢繪燈鮒誅髏貺廡獻(xiàn)鵬縮。該集團每年需從境外上下游公司進(jìn)出口大量原材料及各項產(chǎn)品，交易筆數(shù)、金額均較大。驅(qū)躓髏彥浹綏譎飴憂錦諑瓊針。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：銀行根據(jù)客戶委托，憑客戶提交的出口商業(yè)單據(jù)和金融票據(jù)通過國外代收行向進(jìn)口商收取款項。公司要求更改付款幣種，經(jīng)過與進(jìn)口方協(xié)商，最終公司以人民幣付款，避免了近萬元人民幣的匯兌損失。.人民幣出口跟單托收案例：遼寧公司與境外客戶簽訂了萬美元的變壓器出口合同，雙方約定以付款交單（）的方式結(jié)算。以人民幣信用證結(jié)算，解決了銀行因短期外債指標(biāo)限制，無法為客戶開立天以上外幣遠(yuǎn)期信用證的問題。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：銀行應(yīng)客戶申請向國外出口商出具付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項條款時向出口商付款。為解決此問題，銀行為公司開立了天人民幣遠(yuǎn)期信用證，緩解了資金壓力，降低了融資成本。五、跨境人民幣業(yè)務(wù)主要結(jié)算產(chǎn)品及典型案例介紹（一）經(jīng)常項下貿(mào)易結(jié)算類.人民幣進(jìn)口信用證案例：遼寧公司與境外客戶簽訂了萬美元的工程機械進(jìn)口合同，雙方約定用天遠(yuǎn)期信用證結(jié)算。三、跨境人民幣業(yè)務(wù)主要類型跨境貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)貿(mào)易及其他經(jīng)常項目人民幣結(jié)算跨境人民幣擔(dān)保境外直接投資人民幣結(jié)算外商直接投資人民幣結(jié)算，包括資本金注入、資本金增減資、清算、并購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、人民幣外債等境內(nèi)銀行境外項目人民幣貸款境內(nèi)非金融機構(gòu)境外放款發(fā)行離岸人民幣債券境內(nèi)個人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境人民幣資金集中運營四、企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算流程在交易背景真實的前提下，境內(nèi)企業(yè)憑收付款指令，可在銀行直接辦理經(jīng)常項下和直接投資項下人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)。拓寬企業(yè)的融資渠道，使企業(yè)能以更優(yōu)惠的條件獲得境外資金支持。贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢鼉?？梢詼p少貨幣兌換環(huán)節(jié)，節(jié)約匯兌成本，有效規(guī)避匯率風(fēng)險，鎖定進(jìn)口企業(yè)成本和出口企業(yè)收益，更加直接地計量企業(yè)的經(jīng)營成果。擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報贏無。人民幣已成為我省跨境收支的第二大結(jié)算貨幣，資本項下跨境收支的第一大結(jié)算貨幣。全省共有家銀行的家分支機構(gòu)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)，參與企業(yè)達(dá)家，涉及境外個國家和地區(qū)。全年跨境人民幣投融資總額億元，同比增長。年，遼寧省跨境人民幣業(yè)務(wù)結(jié)算額達(dá)億元，接近于年的總和，同比增長，高于全國平均增速個百分點，占遼寧省國際收支的。據(jù)環(huán)球銀行金融電信協(xié)會統(tǒng)計，至年月末，人民幣為全球第大貿(mào)易融資貨幣、第大交易貨幣、第大支付貨幣和第大外匯儲備貨幣。截至年年末，我國已與個國家和地區(qū)的央行或貨幣當(dāng)局簽署了總規(guī)模約萬億元人民幣的雙邊本幣互換協(xié)議，超過個國家央行或貨幣當(dāng)局把人民幣納入其外匯儲備。截至年末，我國已在個國家和地區(qū)建立人民幣清算安排，呈現(xiàn)出以香港為主、新加坡、倫敦、法蘭克福等地多點并行發(fā)展，覆蓋東南亞、西歐、中東、北美、大洋洲等區(qū)域的良好發(fā)展局面。滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦鋇絨鈔。年，證監(jiān)會、人民銀行和外匯局聯(lián)合發(fā)文“允許以人民幣境外合格機構(gòu)投資者方式（）投資境內(nèi)證券市場”。年，進(jìn)一步簡化跨境貿(mào)易和投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)流程、允許跨國集團開展跨境人民幣資金集中運營業(yè)務(wù)、境內(nèi)個人開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)、支持銀行與支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算。年，對外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理措施做了進(jìn)一步細(xì)化。經(jīng)過年、年兩次擴大試點，目前跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境內(nèi)地域范圍擴大至全國，境外無地域限制。在此背景下，推動人民幣國際化已成為時代所需。（五）跨境人民幣賬戶業(yè)務(wù)六、常見問題解答 預(yù)頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買闥齙。（三）跨境人民幣融資類 鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰聾。（一）經(jīng)常項下貿(mào)易結(jié)算類 廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹癩龔。四、銀行為企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算流程 彈貿(mào)攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾膚。二、跨境人民幣業(yè)務(wù)優(yōu)勢 殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟婭騍東。遼寧省跨境人民幣業(yè)務(wù)五周年宣傳手冊一、跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展概述 跨境人民幣發(fā)展背景及政策框架 矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔朧。目前人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展概況 聞創(chuàng)溝燴鐺險愛氌譴凈禍測樅。三、跨境人民幣業(yè)務(wù)主要類型 釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐顧葒鈀。五、跨境人民幣業(yè)務(wù)主要結(jié)算產(chǎn)品及典型案例介紹 謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點鉍雜。（二）資本項下人民幣結(jié)算類 煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚鍍齊鈞。（四）跨境人民幣結(jié)算擔(dān)保類 籟叢媽羥為贍僨蟶練淨(jìng)櫧撻曉。七、主要政策文件索引一、跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展概述跨境人民幣發(fā)展背景及政策框架年國際金融危機的爆發(fā)和蔓延，令以美元為主體的現(xiàn)有國際貨幣體系的弊端不斷顯現(xiàn)，改革呼聲日漸高漲，越來越多的改革建議趨向于確立多元化的國際貨幣體系。為順應(yīng)國內(nèi)外市場主體的需求，促進(jìn)我國與周邊國家和地區(qū)的貿(mào)易正常發(fā)展，為企業(yè)提供更多的便利，國務(wù)院于年月日決定在上海市和廣州、深圳、珠海、東莞先行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作。年人民銀行出臺文件，允許境內(nèi)機構(gòu)使用人民幣對外直接投資和外商使用人民幣到境內(nèi)開展直接投資，同年允許商業(yè)銀行開展境外項目人民幣貸款，有效推動了我國企業(yè)“走出去”。年，明確境外投資者使用人民幣投資境內(nèi)金融機構(gòu)，允許境內(nèi)非金融機構(gòu)開展人民幣境外放款業(yè)務(wù)。考慮到境外人民幣持有者的投資需求及跨境人民幣業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，年開始允許境外央行、人民幣清算行和人民幣參加行等三類機構(gòu)進(jìn)入銀行間債券市場投資。年月日，中國證監(jiān)會和香港證監(jiān)會聯(lián)合公告開展滬港股票市場交易的互聯(lián)互通，進(jìn)一步推動中國資本市場的對外開放，推動人民幣國際化。目前人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展概況年，我國跨境人民幣結(jié)算總額達(dá)萬億元，同比增長。實現(xiàn)了人民幣對歐元等種貨幣的直接交易，對泰銖等種周邊貨幣的區(qū)域和銀行柜臺直接交易。人民幣已成為我國第二大跨境支付貨幣。鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡縫勵羆。經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算量億元，同比增長，是全國增速的倍。外商直接投資人民幣結(jié)算億元，占遼寧省外商直接投資總額的。與我省發(fā)生實際收付業(yè)務(wù)的國家和地區(qū)前五位分別為香港、新加坡、英國、澳大利亞和日本。試點至今，累計結(jié)算金額達(dá)億元，約為全省企業(yè)節(jié)約成本億元，充分發(fā)揮了人民幣跨境使用服務(wù)遼寧實體經(jīng)濟發(fā)展的積極作用。二、跨境人民幣業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有更多的結(jié)算幣種選擇權(quán)。據(jù)測算，使用人民幣結(jié)算可為企業(yè)降低匯兌、清、結(jié)算和套期保值等成本約為％。操作更加便利，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率?？梢猿浞掷镁硟?nèi)外人民幣市場資源。壇摶鄉(xiāng)囂懺蔞鍥鈴氈淚躋馱釣。由于受銀行短期外債指標(biāo)所限，客戶只能在開立天美元遠(yuǎn)期信用證的同時，再辦理個月的進(jìn)口押匯對外支付，增加了企業(yè)財務(wù)費用。蠟變黲癟報倀鉉錨鈰贅籜葦繯。借助開證行的信用，客戶可在貿(mào)易談判中爭取到有利的報價條件，還可通過信用證條款有效約束出口商履行合同，保障交易安全。買鯛鴯譖曇膚遙閆擷凄屆嬌擻。當(dāng)時人民幣正處于升值區(qū)間（中間價從簽訂合同時的到付款時為，升值個基點）。綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆鈧麥。以人民幣結(jié)算有效地減少匯率波動給客戶帶來的損失。.經(jīng)常項下跨境人民幣集中收付案例：遼寧集團擁有境內(nèi)外余家子公司，每年經(jīng)常項下進(jìn)出口總額達(dá)億美元以上。為降低企業(yè)運營成本，人力費用，銀行推薦其開辦經(jīng)常項下跨境人民幣集中收付業(yè)務(wù)，利用軋差方式方便企業(yè)的進(jìn)出口結(jié)算，節(jié)省人力費用與財務(wù)成本。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：經(jīng)常項下跨境人民幣集中收付業(yè)務(wù)指跨國企業(yè)集團對境內(nèi)外成員企業(yè)的經(jīng)常項下跨境人民幣收付款進(jìn)行集中處理的業(yè)務(wù)。鍬籟饗逕瑣筆襖鷗婭薔嗚訝擯。資金到位后，企業(yè)分筆先后用于支付工程款及相關(guān)費用。構(gòu)氽頑黌碩飩薺齦話騖門戲鷯。輒嶧陽檉籪癤網(wǎng)儂號澩蠐鑭釃。該公司于年、年，先后兩次使用港幣注資。堯側(cè)閆繭絳闕絢勵蜆贅瀝紕縭。采用人民幣資本金支付減少了結(jié)匯環(huán)節(jié)，提高企業(yè)服務(wù)效率，為小貸公司帶來便利和收益。.人民幣對外直接投資案例：遼寧企業(yè)計劃進(jìn)一步拓寬海外市場規(guī)模，利用海外的廉價勞動力及原材料，建立新工廠。一是無需購匯，減少投資流程；二是利用海外清算行人民幣價格優(yōu)勢，在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行換匯，節(jié)省財務(wù)成本；三是利于境內(nèi)企業(yè)賬務(wù)管理；四是企業(yè)可獲得金融機構(gòu)的人民幣貸款。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：選擇人民幣作為企業(yè)“走出去”投資幣種，操作手續(xù)簡便，避免匯兌損失，有利于境內(nèi)企業(yè)賬務(wù)管理，且順應(yīng)跨境人民幣結(jié)算趨勢。.人民幣境外放款業(yè)務(wù)案例： 年初公司向在境外注冊的聯(lián)屬公司提供人民幣貸款億元。通過人民幣向境外放款業(yè)務(wù)的辦理，為境外企業(yè)節(jié)約綜合成本約萬元人民幣。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：與外幣境外放款業(yè)務(wù)相比，境內(nèi)非金融企業(yè)對外發(fā)放人民幣貸款時，交易雙方可無關(guān)聯(lián)關(guān)系，且對境內(nèi)企業(yè)無資質(zhì)要求。碩癘鄴頏謅攆檸攜驤蘞鷥膠據(jù)。銀行針對集團運營模式，為集團量身定制跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)方案，經(jīng)向人民銀行沈陽分行跨境辦進(jìn)行業(yè)務(wù)備案，現(xiàn)已開展相關(guān)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)指跨國企業(yè)集團根據(jù)自身經(jīng)營和管理需要，在境內(nèi)外非金融成員企業(yè)之間開展的跨境人民幣資金余缺調(diào)劑和歸集業(yè)務(wù)。 氬嚕躑竄貿(mào)懇彈瀘頷澩紛釓鄧。針對客戶的業(yè)務(wù)需求，銀行為其推薦了人民幣協(xié)議融資產(chǎn)品，從境外融資億元人民幣，期限個月。釷鵒資贏車贖孫滅獅贅慶獷緞。慫闡譜鯪逕導(dǎo)嘯畫長涼馴鴇撟。由于境外回款周期較長，占用企業(yè)流動資金。境內(nèi)銀行充分利用銀行境外聯(lián)動平臺低成本資金優(yōu)勢，以保函擔(dān)保方式，對該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行了期限為年的跨境人民幣貿(mào)易融資，利率為，幫助企業(yè)實現(xiàn)提前收款，降低了企業(yè)融資成本。業(yè)務(wù)說明及優(yōu)勢：在真實的貿(mào)易背景下，客戶與境內(nèi)銀行、境外聯(lián)動平臺共同簽訂《跨境貿(mào)易融資業(yè)務(wù)協(xié)議》，確定頭寸安排、融資期限、利率報價等。該企業(yè)如選擇在境內(nèi)直接進(jìn)行流動資金貸款，當(dāng)時的貸款利率約為，與傳統(tǒng)融資方式相比，使用跨境貿(mào)易融資大大降低了企業(yè)的融資成本。.人民幣協(xié)議付款案例：中國進(jìn)出口總公司，與境外客戶簽訂了億元人民幣的大型成套設(shè)備進(jìn)口合同，付款時由于資金緊張，向銀行申請融資。熒紿譏鉦鏌觶鷹緇機庫圓鍰緘。該類業(yè)務(wù)可以幫助企業(yè)充分利用境內(nèi)外人民幣市場資金價格優(yōu)勢，降低企業(yè)融資成本。鶼漬螻偉閱劍鯫腎邏蘞闋簣擇。境內(nèi)銀行根據(jù)公司申請，以子公司為借款人向中銀香港開出億元人民幣融資性保函，期限年。紂憂蔣氳頑薟驅(qū)藥憫騖覲僨鴛。融資性保函主要包括：借款保函、透支保函、有價證券擔(dān)保發(fā)行、銀行授信額度保函等。穎芻莖蛺餑億頓裊賠瀧漲負(fù)這。該公司通過該賬戶，與境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算。濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻減棲綜。一是節(jié)省匯兌成本；二是顯著縮短資金在途時間，提高資金使用效率；三是規(guī)避匯率風(fēng)險，降低財務(wù)費用，避免了中轉(zhuǎn)銀行扣費。六、常見問題解答經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù).跨境人民幣業(yè)務(wù)的含義是什么？ 跨境人民幣業(yè)務(wù)是指企業(yè)在自愿基礎(chǔ)上以人民幣進(jìn)行跨境貿(mào)易和投資的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在人民銀行規(guī)定的政策范圍內(nèi)，直接為企業(yè)提供跨境人民幣相關(guān)結(jié)算服務(wù)。.企業(yè)是否都可以采用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算？能否享受出口貨