【正文】 中，執(zhí)行直運商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細賬 財務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 5. 4. 3. 2003/06/26業(yè)務(wù)一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單。隨后，業(yè)務(wù)一部填制相應(yīng)銷售訂單。 實驗內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（直運業(yè)務(wù)） 1. 操作向?qū)В?（一）發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單 操作向?qū)В?（一）發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2003/06/27委托利氏公司銷售的計算機退回2臺,入成品倉庫。 2003/06/26業(yè)務(wù)一部售給昌新公司的計算機因質(zhì)量問題,退回1臺，單價為6500元，收回成品倉庫。 在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計表 2. 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷業(yè)務(wù)的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法為“發(fā)出商品”確定。立即開據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表 業(yè)務(wù)十一： 2003/06/20業(yè)務(wù)二部委托利氏公司代為銷售計算機50臺，售價為2200元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （七）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證 （八）賬表查詢 1. （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務(wù)類型） （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對發(fā)貨單進行記賬。 第一次開據(jù)的專用發(fā)票為數(shù)量50臺，單價6500元。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購買該商品。 2003/06/20 客戶再從原料倉庫領(lǐng)出4臺顯示器。開據(jù)發(fā)票時，客戶要求再多買兩臺，根據(jù)客戶要求開據(jù)了22臺顯示器的專用發(fā)票一張。（根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫單） 2003/06/21客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領(lǐng)出5臺顯示器。 業(yè)務(wù)八： 2003/06/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發(fā)貨，報價為1500元/臺，同時開據(jù)專用發(fā)票一張。 業(yè)務(wù)七： 2003/06/19業(yè)務(wù)一部在向昌新貿(mào)易公司銷售商品過程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費500元。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。 操作向?qū)В?（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。 業(yè)務(wù)五： 2003/06/18業(yè)務(wù)二部向華宏公司出售1600K打印機20臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票。 2003/06/17根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。 業(yè)務(wù)四： 2003/06/17業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制銷售發(fā)票，執(zhí)行現(xiàn)結(jié)功能，復(fù)核銷售發(fā)票。同時收到客戶以支票所支付的全部貨款。 業(yè)務(wù)三： 2003/06/17業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票。 2003/06/17根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。 在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表（存貨系統(tǒng)） 在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表 3. 操作向?qū)В?（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核報價單 （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單 （四）在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整選項（將新增發(fā)票默認“參照發(fā)貨單生成”） （五）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （六）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證 （七）在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證 （十）賬表查詢 1.并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。填制并審核銷售訂單。填制并審核報價單。(三) 在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算（自動結(jié)算）實驗四 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實驗內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 2003/06/14昌新貿(mào)易公司想購買10臺計算機，向業(yè)務(wù)一部了解價格。 業(yè)務(wù)八： 2003/06/15 從建昌公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，退回2只，單價為95元，同時收到票號為665218的紅字專用發(fā)票一張。 2003/06/11 收到建昌公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為AS4408。驗收入原料倉庫。 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬） 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。 業(yè)務(wù)六： 2003/06/28 收到艾德公司提供的打印機100臺，入外購品倉庫。 操作向?qū)В?（一）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單） （二）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算 （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結(jié)算成本處理 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單） （五）在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。 假定，2003/06/06尚未收到該貨物，向興華公司發(fā)出催貨函。 （二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為2003/06/06。 業(yè)務(wù)四： 2003/06/05業(yè)務(wù)員李平想購買100只鼠標(biāo)，提出請購要求，經(jīng)同意填制并審核請購單。 （三）在采購系統(tǒng)中，填制運費發(fā)票。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運費發(fā)票一張，票號為5678。 （三）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算（自動結(jié)算） 業(yè)務(wù)三： 2003/06/06向建昌公司購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85011，立即以支票形式支付貨款。 操作向?qū)В?（一）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單 （二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單 （三）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單 （四）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單 （五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進行結(jié)算 （六）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算（自動結(jié)算） （七）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證 （十）賬表查詢 1．在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表 2．在采購系統(tǒng)中，到貨明細表 3．在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表 4．在采購系統(tǒng)中，采購明細表 5．在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬 6．在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表 6．業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確認此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。填制采購入庫單。填制到貨單。 2．2003/06/02 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2003/06/03。實驗三 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實驗內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 1．2003/06/01業(yè)務(wù)員李平向建昌公司詢問鍵盤的的價格（95元/只），覺得價格合適，隨后向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。（以應(yīng)收單形式錄入） 操作向?qū)В?啟動應(yīng)收系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進行對賬 （七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬： 應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。 與存貨系統(tǒng)進行對賬。 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計算機 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機 400 1800 操作向?qū)В?（1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額 （2）進行期初記賬 （3）進行對賬 　（五）進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存： 倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 原料倉庫 PIII芯片 700 操作向?qū)В?啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單 （三）期初發(fā)貨單的錄入： 2003/05/28業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。 二、期初余額的整理錄入： （一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額： 科目編碼 科目名稱 方向 期初余額 1131 應(yīng)收賬款 借 25,000 1201 物資采購 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 1243 庫存商品 借 2,544,000 2121 應(yīng)付賬款 貸 5,000 3131 本年利潤 貸 3,478,000 1141 壞帳準(zhǔn)備 貸 10000 說明:應(yīng)收賬款的單位為華宏公司,應(yīng)付賬款的單位為興華公司. （二）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2003/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。 （三）設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：（在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入初始設(shè)置） 1．基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為21710105 2．結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002。 盤盈入庫 待處理流動財產(chǎn)損益（191101） 實驗內(nèi)容： 一、設(shè)置基礎(chǔ)科目： （一）根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：（在存貨系統(tǒng)中，進入科目設(shè)置，選擇存貨科目） 存貨分類 對應(yīng)科目 原材料 原材料（1211） 產(chǎn)成品 庫存商品（1243） 外購商品 庫存商品（1243） 以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入至系統(tǒng)當(dāng)中。 （十五）定義收發(fā)類別： 正常入庫 ——— 采購入庫 ——— 產(chǎn)成品入庫 ——— 調(diào)撥入庫 非正常入庫 —— 盤盈入庫 ——— 其他入庫 正常出庫 ——— 銷售出庫 ——— 生產(chǎn)領(lǐng)用 ——— 調(diào)撥出庫 非正常出庫 ——— 盤虧出庫 ——— 其他出庫 （十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：經(jīng)銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫” 實驗二 目的與要求: 掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務(wù)處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關(guān)的憑證。 （九）定義存貨檔案： 存貨編碼 存貨名稱 所屬類別 計量 單位 稅率 存貨屬性 001 PIII芯片 芯片 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用, 002 40G硬盤 硬盤 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 003 17寸顯示器 顯示器 臺 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 004 鍵盤 鍵盤 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 005 鼠標(biāo) 鼠標(biāo) 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 006 計算機 計算機 臺 17 自制，銷售 007 1600K打印機 打印機 臺 17 外購，銷售 008 運輸費 應(yīng)稅勞務(wù) 千米 7 外購，銷售,勞務(wù)費用 （七）定義存貨分類： 原材料 ——主機 ——芯片 ——硬盤 ——顯示器 ——鍵盤 ——鼠標(biāo) 產(chǎn)成品 ——計算機 外購商品 ——打印機 ——傳真機 應(yīng)稅勞務(wù) （五）定義供應(yīng)商分類：原料供應(yīng)商、成品供應(yīng)商