【正文】 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注1項(xiàng)目規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)個(gè)1成乳牛頭1000育成牛頭140青年牛頭140犢牛（46月齡）頭120犢牛（03月齡）頭1002引進(jìn)奶牛頭7003外購(gòu)材料、燃料苜蓿干草噸2500精料噸2000青貯料噸9500礦物質(zhì)噸142維生素噸8藥費(fèi)萬(wàn)元10水萬(wàn)噸電萬(wàn)度4產(chǎn)品生鮮奶噸7000公犢頭400母犢頭300淘汰牛頭100沼氣m3310250有機(jī)固體肥料噸540液體肥料噸180005養(yǎng)殖小區(qū)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)建設(shè)期年1總資金萬(wàn)元固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元固定資產(chǎn)方向稅萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元流動(dòng)資金萬(wàn)元銷售收入萬(wàn)元正常年銷售稅金萬(wàn)元正常年利潤(rùn)總額萬(wàn)元平均值財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(全部投資)％所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(全部投資)％所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(自有資金)％所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(全部投資)萬(wàn)元所得稅前,注：ic=7財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(全部投資)萬(wàn)元所得稅后,注：ic=7財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(自有資金)萬(wàn)元所得稅后,注：ic=7投資利稅率％投資利潤(rùn)率％投資回收期年所得稅前,含建設(shè)期借款償還期(人民幣)年含建設(shè)期借款償還期(外幣)年含建設(shè)期經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元正常年總成本萬(wàn)元平均值盈虧平衡點(diǎn)％ 問(wèn)題與建議（1）在項(xiàng)目啟動(dòng)階段，需要資金較為集中且數(shù)額較大，企業(yè)自籌資金有限，建議企業(yè)除自籌資金外，應(yīng)當(dāng)積極向國(guó)家申請(qǐng)相應(yīng)的資金支持以及銀行貸款。本項(xiàng)目建成后每年向社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)生鮮奶7000噸、犢牛700頭、淘汰牛100頭、有機(jī)固體肥540噸、。通信優(yōu)勢(shì)：固定電話已普及全鎮(zhèn)，無(wú)繩移動(dòng)電話擁有量占總?cè)丝诘?0%以上，移動(dòng)電話信號(hào)覆蓋全鎮(zhèn)。蔬菜總產(chǎn)50萬(wàn)噸，蔬菜制種50多個(gè)品種，其中黃瓜制種占全國(guó)總需求量的70%；寧陽(yáng)大棗歷史悠久，馳名中外，年產(chǎn)量1000多萬(wàn)公斤，被國(guó)家衛(wèi)生部定為“保健用棗”。寧陽(yáng)縣位于山東省中部，北依五岳之尊泰山，南臨孔子故里曲阜，西與水泊梁山相望，總面積1125平方公里，轄3鄉(xiāng)9鎮(zhèn)，567個(gè)行政村。鎮(zhèn)區(qū)內(nèi)有10多條相通的村道，交通非常便利，從而為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了條件。 主要建設(shè)條件區(qū)位優(yōu)勢(shì)：堽城鎮(zhèn)距縣城15公里，鄰城近郊，為商品流通和勞動(dòng)力就業(yè)提供了便利，是縣城品位提升后郊區(qū)建設(shè)的基礎(chǔ)。 建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖規(guī)模為1500頭，其中成乳牛1000頭。經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益明顯，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。同時(shí)，該項(xiàng)目還帶動(dòng)加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、高效飼料種植業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有力地促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過(guò)種養(yǎng)模式調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展畜牧養(yǎng)殖業(yè)，發(fā)展乳制品，延長(zhǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷一體化，擴(kuò)大畜產(chǎn)品的市場(chǎng)需求，改善城鄉(xiāng)群眾的膳食結(jié)構(gòu)，就是一條能夠?qū)崿F(xiàn)畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展與農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收相統(tǒng)一的行之有效的途徑。農(nóng)戶種植飼草飼料比種植小麥每畝增收達(dá)100元左右。結(jié)合公司發(fā)展實(shí)際，建設(shè)規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)成為滿足市場(chǎng)需求和企業(yè)自身發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇。但隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步完善和發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，企業(yè)必須在產(chǎn)品的質(zhì)量、效益和品牌上提高檔次，才能在市場(chǎng)上有生存和競(jìng)爭(zhēng)的能力。專家預(yù)測(cè)未來(lái)510年甚至更長(zhǎng)的時(shí)間，奶牛的增長(zhǎng)速度將至少保持在10%以上，奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)張和奶源基地建設(shè)力度的增強(qiáng)成為必然。然而，作為乳業(yè)發(fā)展的第一道工序——奶源建設(shè)卻相對(duì)滯后。（2）滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)消費(fèi)的要求乳業(yè)市場(chǎng)前景良好，吸引了國(guó)內(nèi)企業(yè)、國(guó)外資本大鱷紛紛搶灘。三鹿事件發(fā)生后，加速了國(guó)家對(duì)乳業(yè)政策制定的速度和重視程度，2008年10月發(fā)布了國(guó)務(wù)院第536號(hào)令《乳品質(zhì)量安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》；11月國(guó)務(wù)院辦公廳又批轉(zhuǎn)了由國(guó)家發(fā)改委、農(nóng)業(yè)部等13個(gè)部門聯(lián)合制定的《奶業(yè)整頓和振興規(guī)劃綱要》，要求以建設(shè)現(xiàn)代奶業(yè)為總目標(biāo)，以全面加強(qiáng)質(zhì)量管理和制度建設(shè)為核心，以整頓乳制品生產(chǎn)企業(yè)和奶站、規(guī)范養(yǎng)殖為重點(diǎn)，努力開(kāi)創(chuàng)奶業(yè)發(fā)展新局面，并推動(dòng)食品行業(yè)的質(zhì)量安全和監(jiān)管水平的全面提升。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性（1）符合國(guó)家及行業(yè)政策《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》等一號(hào)文件均高度關(guān)注畜牧業(yè)發(fā)展，指出要加快發(fā)展畜牧業(yè)，提高規(guī)?；?、集約化飼養(yǎng)水平，引導(dǎo)有條件的地方發(fā)展養(yǎng)殖小區(qū)；國(guó)務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)》國(guó)發(fā)【2008】31號(hào)文件、農(nóng)業(yè)部農(nóng)牧發(fā)【2008】14號(hào)文件均對(duì)促進(jìn)奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展也提出了明確的要求。依據(jù)自然、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)資源優(yōu)勢(shì)以及良好的政策環(huán)境，建設(shè)奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)不僅可以滿足市場(chǎng)需求，提高企業(yè)效益，充分利用當(dāng)?shù)仫暡萘腺Y源，而且能有效增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入，促進(jìn)農(nóng)牧結(jié)合、提高農(nóng)業(yè)綜合效益。截至目前，%；，%；，人均牧業(yè)收入達(dá)到652元。另一方面，在三鹿事件發(fā)生后，全社會(huì)對(duì)奶源安全的重視提高到一個(gè)前所未有的高度，因此，在今后一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，大力發(fā)展我國(guó)奶牛飼養(yǎng)業(yè)和嚴(yán)格奶制品加工業(yè)已經(jīng)成為相當(dāng)緊迫和重要的任務(wù)。2006年我國(guó)人均牛奶消費(fèi)不足22千克，僅為世界平均水平的19%。 項(xiàng)目提出的理由與過(guò)程改革開(kāi)放30年，隨著城鄉(xiāng)人民生活水平的提高，生活質(zhì)量不斷地得到改善，人們的膳食結(jié)構(gòu)也已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化。2009年?，F(xiàn)有職工32名，其中管理人員6人，專業(yè)技術(shù)人員8人，設(shè)有技術(shù)質(zhì)量科、生產(chǎn)計(jì)劃科、銷售部、財(cái)務(wù)部等。 專業(yè)資料整理分享 1 第一章 總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱泰安市雪阜山養(yǎng)殖有限公司千頭奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目 承辦單位概況泰安市雪阜山養(yǎng)殖有限公司始建于2010年，注冊(cè)資本200萬(wàn)元，地處泰安市寧陽(yáng)縣堽城鎮(zhèn)仁賢村以北，是一家具有獨(dú)立法人資格的私營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍包括奶牛養(yǎng)殖、牛奶的批發(fā)零售。該公司占地面積9000余平方米，建筑面積1500平方米，建有奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)、乳制品生產(chǎn)加工車間、辦公樓等生產(chǎn)生活區(qū)，庫(kù)房、配電室、鍋爐房等基礎(chǔ)設(shè)施一應(yīng)俱全。截止2010年3月31日，其中：流動(dòng)資產(chǎn)690萬(wàn)元?？尚行匝芯繄?bào)告編制依據(jù)（1） 發(fā)改委、農(nóng)業(yè)部等《奶業(yè)整頓和振興規(guī)劃綱要》；（2） 國(guó)務(wù)院第536號(hào)令《乳品質(zhì)量安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》；（3） 十七屆三中全會(huì)《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》；（4） 國(guó)發(fā)〔2008〕31號(hào)《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)》；（5） 農(nóng)業(yè)部2008年關(guān)于貫徹《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)》的通知；（6） 農(nóng)業(yè)部《全國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展十一五規(guī)劃（20062010年）》、《全國(guó)畜牧業(yè)發(fā)展十一五規(guī)劃（20062010年）》；（7） 國(guó)家發(fā)展改革委、科技部、農(nóng)業(yè)部《全國(guó)食品工業(yè)十一五發(fā)展綱要》；（8） 中共山東省委、省政府《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入的意見(jiàn)》省委發(fā)（〔2008〕8號(hào)）；（9） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；（10） 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（11） 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料；（12） 國(guó)家、省頒布的有關(guān)行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、法規(guī)和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)；（13） 項(xiàng)目建設(shè)單位關(guān)于對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的委托。但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)人民的飲食結(jié)構(gòu)特別是營(yíng)養(yǎng)水平尚有明顯的差距，含有豐富蛋白質(zhì)的牛奶消費(fèi)水平差距甚大。世界許多國(guó)家都高度重視乳業(yè)（包括牛奶的生產(chǎn)和加工）在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用，把乳業(yè)作為農(nóng)牧業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，把發(fā)展乳業(yè)作為提高國(guó)民的營(yíng)養(yǎng)水平，增強(qiáng)國(guó)人體質(zhì)的大事來(lái)抓，牛奶及乳制品已經(jīng)成為人們?nèi)粘Ｉ钪胁豢扇鄙俚氖称贰?009年寧陽(yáng)縣畜牧工作堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，認(rèn)真貫徹黨的“十七大”和省、市、縣農(nóng)村工作會(huì)議精神，立足縣情，以農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效為目標(biāo)，通過(guò)發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖，扶持龍頭企業(yè)，建設(shè)養(yǎng)殖小區(qū)，推行健康養(yǎng)殖、環(huán)保養(yǎng)殖，創(chuàng)建名牌產(chǎn)品，開(kāi)拓畜禽產(chǎn)品市場(chǎng)，積極探索畜牧產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的路子，使全縣畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)保持了良好的發(fā)展勢(shì)頭。通過(guò)大力扶持規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)（戶），建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖專業(yè)村，加快養(yǎng)殖基地建設(shè)步伐，突出發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)，積極發(fā)展畜牧龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織，全面促進(jìn)畜牧養(yǎng)殖業(yè)從向規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè)化方向邁進(jìn)?；诖?，泰安市雪阜山養(yǎng)殖有限公司提出了千頭奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目。為規(guī)范市場(chǎng)和行業(yè)準(zhǔn)入，2008年3月和5月，國(guó)家發(fā)改委連續(xù)發(fā)布了《乳制品加工行業(yè)準(zhǔn)入條件》（國(guó)家發(fā)改委第26號(hào)公告）和《乳制品工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策》（國(guó)家發(fā)改委第35號(hào)公告），要求提高乳制品行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，以期達(dá)到整治目前存在的乳制品行業(yè)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和混亂局面。目前全國(guó)乳業(yè)處于快速恢復(fù)階段，國(guó)家對(duì)乳業(yè)發(fā)展全程保駕護(hù)航，本項(xiàng)目建設(shè)政策環(huán)境和建設(shè)時(shí)機(jī)有利。隨著大量資本的迅速涌入，大批乳制品加工廠相繼開(kāi)工投產(chǎn)，乳業(yè)生產(chǎn)能力迅速擴(kuò)張。雖然奶牛存欄數(shù)以10%15%以上的高速度增長(zhǎng)，但還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上乳品加工能力的增長(zhǎng)。泰安市雪阜山養(yǎng)殖有限公司堅(jiān)持誠(chéng)信、優(yōu)質(zhì)、高效的經(jīng)營(yíng)方針和以人為本、科學(xué)管理的經(jīng)營(yíng)理念，積多年來(lái)的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)，為企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了一定的基礎(chǔ)。因此企業(yè)在完善現(xiàn)有產(chǎn)品基礎(chǔ)上，需要進(jìn)一步擴(kuò)大優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大生產(chǎn)能力。（3）促進(jìn)農(nóng)民增收農(nóng)業(yè)增效，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展按照本項(xiàng)目奶牛養(yǎng)殖規(guī)模計(jì)算，需要大量的青飼料，苜蓿、玉米等青飼料。本項(xiàng)目的實(shí)施，使當(dāng)?shù)丶爸苓呣r(nóng)戶種植的飼料作物有了可靠的銷售渠道及較高的價(jià)位，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，提高農(nóng)民對(duì)養(yǎng)殖業(yè)的信心和積極性。同時(shí)，項(xiàng)目的實(shí)施能為農(nóng)村剩余勞動(dòng)力提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，為促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)和社會(huì)穩(wěn)定做出積極的貢獻(xiàn)。綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，增加養(yǎng)殖規(guī)模和產(chǎn)量，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入；有利于農(nóng)業(yè)資源的利用，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)畜牧業(yè)發(fā)展；能夠帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 項(xiàng)目概況 擬建地點(diǎn)寧陽(yáng)縣堽城鎮(zhèn)仁賢村以北。主要建設(shè)內(nèi)容：乳牛舍、犢牛舍、育成牛舍、產(chǎn)舍、隔離牛舍、青貯窖、干草棚、飲水池、奶站、沼氣站等。交通優(yōu)勢(shì)：蒙館公路橫貫全鎮(zhèn)與縣城相連，濟(jì)兗公路連接省會(huì)濟(jì)南，東與京滬高速公路相距25公里。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)：寧陽(yáng)縣是一個(gè)以種植業(yè)為主的農(nóng)業(yè)縣。寧陽(yáng)縣是全國(guó)商品糧生產(chǎn)大縣、油料生產(chǎn)大縣、平原綠化先進(jìn)縣，并先后被國(guó)家和省、市為糧、棉花、花生、蔬菜、農(nóng)作物良種、桑蠶、大棗、魯西黃牛八大商品生產(chǎn)基地。電力優(yōu)勢(shì)：，低壓配電臺(tái)區(qū)9個(gè)，配電總?cè)萘?040KVA，年用電量296萬(wàn)千瓦時(shí)，供電系統(tǒng)配套完整。 項(xiàng)目投入總資金及效益情況。，％，（ic＝7％），％。（2）該項(xiàng)目一次購(gòu)進(jìn)種牛數(shù)量較大，且種牛的品質(zhì)對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施效果影響較大，建議項(xiàng)目單位通過(guò)正規(guī)渠道購(gòu)進(jìn)經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)檢疫合格的種牛，確保種牛品質(zhì)優(yōu)良，優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)。2 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)牛奶含有幾乎全部已知的維生素以及多種免疫活性因子，是營(yíng)養(yǎng)最全面的食品，被稱為“白色血液”，不但嬰兒受益，成年人長(zhǎng)期飲用也能強(qiáng)身健體，延年益壽?？茖W(xué)研究表明，牛奶是飼料轉(zhuǎn)化率最高的優(yōu)質(zhì)營(yíng)養(yǎng)源，奶業(yè)是節(jié)糧、經(jīng)濟(jì)、高效產(chǎn)業(yè)。發(fā)達(dá)國(guó)家牛奶產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總值20％以上，法國(guó)奶業(yè)總產(chǎn)值甚至高出汽車工業(yè)總產(chǎn)值。牛奶產(chǎn)值和人均占有量被視為一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度與綜合國(guó)力的標(biāo)志之一。基本發(fā)展?fàn)顩r見(jiàn)表2表22。上世紀(jì)80年代初到1999年，我國(guó)奶業(yè)開(kāi)始起步并得到較快發(fā)展。奶類產(chǎn)量、乳品加工量和城市居民乳品消費(fèi)量保持兩位數(shù)的年均增長(zhǎng)速度，奶業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，綜合生產(chǎn)能力顯著增強(qiáng)。2009年，、。2009年。三是城鄉(xiāng)乳品消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)。表23 中國(guó)奶業(yè)基本情況表項(xiàng)目單位2006200720082009乳牛存欄萬(wàn)頭奶類產(chǎn)量萬(wàn)噸牛奶產(chǎn)量萬(wàn)噸液態(tài)奶產(chǎn)量萬(wàn)噸乳制品產(chǎn)量萬(wàn)噸加工企業(yè)個(gè)377636698717利潤(rùn)總額億元表24 我國(guó)各地區(qū)牛奶產(chǎn)量及人均占有量（單位：萬(wàn)噸、千克/人）地區(qū)2000200420062009人均2009人均全國(guó)總計(jì)華北1488東北華東中南西南65西北雖然我國(guó)牛奶產(chǎn)量逐年增加，但是人均占有水平較低，同期世界平均水平為人均100公斤，歐美達(dá)到了300公斤，同為發(fā)展中國(guó)家的印度也達(dá)到了60公斤。同時(shí)，我國(guó)乳品消費(fèi)暫時(shí)比較落后?？梢灶A(yù)測(cè)，我國(guó)對(duì)牛奶需求會(huì)逐漸增加，我國(guó)奶類市場(chǎng)潛力巨大，蘊(yùn)藏著誘人的商機(jī)。2009年奶類總銷售量18萬(wàn)噸，市場(chǎng)銷售總額8億多元。山東有著發(fā)展乳業(yè)得天獨(dú)厚的條件，但分析山東省的乳業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，卻不容樂(lè)觀。本省所有乳品加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)的工業(yè)總產(chǎn)值合計(jì)為3億元，有5億多