【正文】 作。 各固定資產(chǎn)使用單位是固定資產(chǎn)保管和維護(hù)、保養(yǎng)的主要責(zé)任者，其職責(zé)是：A. 分公司負(fù)責(zé)本單位固定資產(chǎn)的使用、停用、閑置、封存等保管工作以及維護(hù)、保養(yǎng)、檢修工作；負(fù)責(zé)報廢待處理固定資產(chǎn)保管。 （4）固定資產(chǎn)盈虧及報廢的處理。 （2）參加工程竣工后的驗收工作，審查竣工報告，審查和簽署固定資產(chǎn)增減變動的財務(wù)手續(xù)。會計部：負(fù)責(zé)各類固定資產(chǎn)的帳簿管理，以及帳面與實物的核對盤查工作。 固定資產(chǎn)的分工管理 根據(jù)公司管理職責(zé)不同，將固定資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)劃分為：生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備、動力設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備、生產(chǎn)工具、檢驗及計量器具、實驗用儀器儀表等方面固定資產(chǎn)的管理工作。固定資產(chǎn)的增減、廠內(nèi)轉(zhuǎn)移、拆除、報廢等一切變動都必須按規(guī)定的程序辦理，任何單位和個人不得在未辦理手續(xù)的情況下擅自將固定資產(chǎn)作任何變動。各使用單位要在歸口分管的基礎(chǔ)上建立健全責(zé)任制，明確責(zé)任分工，專職專責(zé)，落實到人。B. 分級管理。 管理原則A. 計劃管理。G．出租固定資產(chǎn)。F．土地。E．封存固定資產(chǎn)。D．不需用固定資產(chǎn)。C．未使用固定資產(chǎn)。B．非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)。（6）工具、儀器、儀表及生產(chǎn)用具：指具有獨(dú)立用途的各種用具，如檢測、計量器具等。（4）生產(chǎn)設(shè)備：指電解槽、反應(yīng)釜、解聚塔等設(shè)備。（2）建筑物：指房屋以外的各種建筑物和設(shè)施，包括生產(chǎn)建筑物、油庫、水塔、蓄水池、煙囪、圍墻等。 分類A．生產(chǎn)用固定資產(chǎn)。而不同時具備以上兩個條件的工具、器具和其它物品不屬固定資產(chǎn)，應(yīng)界定為低值易耗品。 固定資產(chǎn)管理 總則 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，不斷提高固定資產(chǎn)完好率和利用率，保證固定資產(chǎn)的安全、完整和合理使用，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，特指定本辦法。 各公司應(yīng)當(dāng)定期將會計帳薄記錄與實物、款項及有關(guān)資料相互核對，保證會計帳薄記錄與實物及款項的實有數(shù)額相符、會計帳薄記錄與會計憑證的有關(guān)內(nèi)容相符、會計帳薄之間相對應(yīng)的記錄相符、會計帳薄記錄與會計報表的有關(guān)內(nèi)容相符。 各公司、各項業(yè)務(wù)必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算，填制會計憑證，登記會計帳薄，編制財務(wù)會計報告。 每月十五日或每年一月二十三日，召開由財務(wù)總監(jiān)主持、部門全體人員參加的總結(jié)交流會，評價上階段工作，交流經(jīng)驗和方法，提出下階段工作重點和希望，并通報公司的重大事宜或決定。 總結(jié)提交五日內(nèi)，直接領(lǐng)導(dǎo)對下屬的總結(jié)做出評價并提出建議和希望，交財務(wù)總監(jiān)匯總。 組織方式由財務(wù)總監(jiān)主持，部門全體人員參加。 工作總結(jié)和交流 目的和意義 為了對階段性工作情況及時總結(jié)和回顧、交流方法和經(jīng)驗，以提高工作效率和質(zhì)量，并對下階段工作的開展提供指導(dǎo)，應(yīng)定期進(jìn)行工作總結(jié)和交流。如有必要，上級領(lǐng)導(dǎo)可隨時抽查工作執(zhí)行記錄情況。 計劃內(nèi)容包括：工作安排、費(fèi)用預(yù)算等，詳見附錄《工作計劃表》 。 一周工作計劃及執(zhí)行匯報 計劃制定時間及程序每周五上午，所有人員編寫個人一周工作計劃并提交直接領(lǐng)導(dǎo)，主管提交部門經(jīng)理，部門經(jīng)理交財務(wù)總監(jiān)，財務(wù)總監(jiān)交董事長；直接領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)日將審閱意見通知下屬，進(jìn)行必要調(diào)整后，批準(zhǔn)簽字執(zhí)行。 內(nèi)容 年度工作計劃 制定時間及程序每年十二月十五日前，所有人員編寫個人年度工作計劃并提交直接領(lǐng)導(dǎo)，主管提交部門經(jīng)理，部門經(jīng)理提交財務(wù)總監(jiān)，財務(wù)總監(jiān)交董事長；二十日前直接領(lǐng)導(dǎo)提出審閱意見，交財務(wù)總監(jiān)；二十五日前財務(wù)總監(jiān)提出審閱意見后批準(zhǔn)執(zhí)行，并向董事長提交部門年度工作計劃；董事長審批同意后執(zhí)行。 財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)督導(dǎo)財務(wù)、會計部門人員作好相應(yīng)的財務(wù)工作，統(tǒng)一調(diào)控公司會計處理和資金運(yùn)作狀況，并對各分公司的整體財務(wù)狀況負(fù)責(zé)。會計部主管負(fù)責(zé)各會計主體總帳的登記、對賬及公司報表的匯總，按月提供公司外部財務(wù)報告（損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表等）和內(nèi)部財務(wù)報告（商品產(chǎn)品成本表、期間費(fèi)用明細(xì)表、制造費(fèi)用明細(xì)表、主營業(yè)務(wù)收支明細(xì)表等） ，并提出與日常工作相關(guān)的建議；核算會計負(fù)責(zé)各自崗位日常會計核算業(yè)務(wù)，及時、規(guī)范地做好會計憑證編制、帳務(wù)處理；公司電算化管理與維護(hù)會計負(fù)責(zé)各會計主體的憑證錄入、審核，負(fù)責(zé)有關(guān)會計信息的輸出、會計文檔的保存和備份，對計算機(jī)的日常維護(hù)和保養(yǎng)；公司出納員（各分公司都應(yīng)有獨(dú)立的出納，但可由一人兼任）負(fù)責(zé)全公司現(xiàn)金的收支、報銷業(yè)務(wù)，公司與銀行的往來業(yè)務(wù)及相關(guān)帳務(wù)處理，并按月按戶頭編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2 財務(wù)、會計部門崗位設(shè)置及職責(zé) 公司財務(wù)部、會計部崗位設(shè)置：財務(wù)部經(jīng)理，財務(wù)主管，資金（價格）管理會計；會計部經(jīng)理，會計主管，涇河分公司核算會計（資產(chǎn)管理會計、成本管理會計、收入及稅金會計、往來帳務(wù)核算會計） ，渭南分公司核算會計（資產(chǎn)管理會計、成本管理會計、收入及稅金會計、往來帳務(wù)核算會計） ，公司總部核算會計（資產(chǎn)管理會計、成本管理會計、收入及稅金會計、往來帳務(wù)核算會計） ，股份公司電算化管理與維護(hù)會計，股份公司出納員。 本制度由公司本公司財務(wù)中心負(fù)責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬侏羅紀(jì)公司財務(wù)中心。北京侏羅紀(jì)軟件股份公司財務(wù)管理制度參考資料二 00 三年六月目 錄1 目的、綱要及適用范圍 .............................................................................................................32 財務(wù)、會計部門分工及崗位設(shè)置 .............................................................................................33 工作管理 .....................................................................................................................................44 會計管理 .....................................................................................................................................65 財務(wù)信息管理 ...........................................................................................................................196 財務(wù)報告與財務(wù)分析 ...............................................................................................................217 財務(wù)預(yù)算 ...................................................................................................................................238 資金管理 ...................................................................................................................................259 價格管理制度 ...........................................................................................................................2710 差旅費(fèi)報銷制度 .......................................................................................................................2811 庫存管理…………………………………………………………………………………….3112 附則 ........................................................................................................................................331 目的、綱要及適用范圍 為了規(guī)范侏羅紀(jì)軟件股份有限公司的財務(wù)管理，強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)控與協(xié)調(diào)機(jī)制，規(guī)范資金運(yùn)作、提高使用效益，促進(jìn)公司資產(chǎn)的保值、增值，特制定本制度。 本制度包括財務(wù)、會計部門的分工與崗位設(shè)置、財務(wù)工作管理、會計工作管理、財務(wù)信3 / 30息管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、財務(wù)預(yù)算、價格管理、資金管理、差旅費(fèi)報銷規(guī)定等內(nèi)容。 本制度從 2022 年 月　日起執(zhí)行。 會計部門崗位職責(zé)范圍：會計部經(jīng)理負(fù)責(zé)會計部與公司各部門之間的協(xié)調(diào)與配合工作，負(fù)責(zé)按月布置、檢查本部門工作計劃的執(zhí)行及完成情況，負(fù)責(zé)公司各月財務(wù)狀況說明書的編寫與分析，并向財務(wù)總監(jiān)匯報工作或提出相關(guān)建議。 財務(wù)部崗位職責(zé)范圍：財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)公司財務(wù)運(yùn)營計劃的制定，負(fù)責(zé)股份公司年度財務(wù)預(yù)算大綱的編制，負(fù)責(zé)本部門與各有關(guān)業(yè)務(wù)部門之間工作的協(xié)調(diào)，并向財務(wù)總監(jiān)提出財務(wù)管理的意見或建議；財務(wù)部主管負(fù)責(zé)公司資金籌措計劃、資金運(yùn)用計劃、信貸計劃的撰寫與草擬，負(fù)責(zé)投資信息的搜集、歸類、分析、篩選報告的草擬與編制，負(fù)責(zé)會計信息的搜集、加工、整理與反饋以及公司日常財務(wù)管理工作；資金（價格）管理會計負(fù)責(zé)籌措資金的辦理、掌握還款時間、付息情況及貸款償還業(yè)務(wù)的辦理，并及時進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)處理，負(fù)責(zé)各項物資價格的詢調(diào)、登記、整理與報告，負(fù)責(zé)財務(wù)部有關(guān)外聯(lián)事宜。3 工作管理 目的及意義為了配合公司業(yè)務(wù)工作的開展，保障財務(wù)部、會計部工作的有計劃、有控制，加強(qiáng)公司各部門間的協(xié)作與溝通，提高工作效率，并為業(yè)績考評和工作總結(jié)提供科學(xué)依據(jù)，財務(wù)部、會計部需進(jìn)行工作管理。 計劃內(nèi)容包括：日常工作安排、相關(guān)外部關(guān)系單位的拓展和維護(hù)、與相