【正文】 本，具以結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 進行半成品倉庫的期末處理、制單工作。 材料成本核算會計在存貨核算模塊 進行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取半成品倉庫的半成品加工成本。 工資核算會計進行本月工資發(fā)放計提，提供各生產(chǎn)部門的直接人工、間接人工費用。 總帳會計進行日常各部門費用報銷，提供各生產(chǎn)部門發(fā)生的各種費用。 三、系統(tǒng)業(yè)務 處理流程： 材料成本核算會計對本月各部門材料領用進行單據(jù)記賬，制單，核算當月材料消耗成本。 材料成本核算會計： 核算材料成本領用成本、進行成本取數(shù)，計算產(chǎn)品成本。 進行半成品、產(chǎn)成品的入庫。 按照約定的領料方式進行領料出庫。 回寫存貨核算產(chǎn)成品成本，進行結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 每月進行成本費用的歸集。 計提固定資產(chǎn)折舊，提供本月折舊信息。 月末結(jié)帳： ...............................................................................................11 一、部門職責： 財務部門的日常工作在 ERP 系統(tǒng)處理中主要工作有： 通過總帳日常費用報銷，歸集各部門的日常費用。 北 京英斯泰克 視頻技術(shù)有限公司 操 作 手 冊 手冊名稱： 成本核算應用操作手冊 適用部門： 生產(chǎn)車間、財務部門 編寫人員： 版本號 編寫日期 2020 年 5 月 20 日 對口支持 業(yè)務 財 務 部 馬 雪 業(yè)務問題、操作問題 生產(chǎn)車間 陳艷麗 業(yè)務問題、操作問題 庫 房 敖偉新 業(yè)務問題、操作問題 技術(shù) 計 算 機 軟件問題、錯誤提示 財 務 部 白曉宇 網(wǎng)絡、硬件、系統(tǒng)故障 項目最終用戶操作手冊 北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司 北京用友軟件股份有限公司北京分公司 2 咨詢中心實施部 目 錄 一、部門職責： .................................................. 2 二、部門崗位劃分： .............................................. 2 三、系統(tǒng)業(yè)務處理流程： .......................................... 2 四、部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理： ...................................... 3 日常業(yè)務類型的界定： ...................................... 3 普通銷售業(yè)務日常處理： ................... 錯誤 !未定義書簽。 特殊業(yè)務： ............................... 錯誤 !未定義書簽。 通過存貨核算核算材料領用成本。 計提本月工資，提供各部門直接人工、間接人工費用。 計算產(chǎn)品。 生產(chǎn)車間的日常工作在 ERP 系統(tǒng)處理中主要工作有： 按照生產(chǎn)計劃進行領料和生產(chǎn)安排。 按照每日生產(chǎn)統(tǒng)計完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標準。 二、部門崗位劃分： 生產(chǎn)車間統(tǒng)計： 進行領料、入庫管理，為成本核算提供完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標準。 總帳 ：進行人工費用、折舊費用、其他制造費用等的日常報銷工作，進行憑證記賬和審核。 車間統(tǒng)計人員進行完工工時日報、完工工時產(chǎn)量、消耗標準等統(tǒng)計表進行上報。 項目最終用戶操作手冊 北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司 北京用友軟件股份有限公司北京分公司 3 咨詢中心實施部 固定管理員提供本月變動情況，總帳會計進行計提折舊，提供制造費用 折舊費。 成本核算會計從成本管理模塊取數(shù)各部門當月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成本計算，得出半成品的成本。 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行單據(jù)記賬（主要是半成品倉庫的半成品的入庫、出庫成本）。 成本核算會計從成本管理模塊重新數(shù)各部門當月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成本計算，得出產(chǎn)成品的成本。 四、部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理： 成本核算參數(shù)的設定： ? 成本選項： 【 成本管理 】 —【 設置 】 —【 選項 】 ? 成本核算方法：部分分批法 存貨數(shù)據(jù)來源： ? 記入直接材料費用：材料出庫、半成品領用 ? 記入入庫數(shù)量：產(chǎn)品完工入庫 人工費用來源：來源于總帳模塊 折舊費用來源：來源于總帳模塊 其它費用來源：手工輸入 制造費用來源：來源于總帳模塊，有明細 數(shù)據(jù)精度：數(shù)量 4 位 金額 4 位 ? 工序設置： 【 成本管理 】 —【 設置 】 —【 定義工序 】 定義工序的功能是確定哪些部門 參與成本核算，以及確定基本生產(chǎn)部門的工序 ， 只有被選擇為 “基本成本核算部門 ”的部門，才能在 “成本系統(tǒng) ”內(nèi)核算其產(chǎn)品或輔助服務的成本， 因此在此處選擇的基本生產(chǎn)部門必須與用戶在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中定義的父項產(chǎn)品生產(chǎn)部門相匹配。 ? 左邊的框中自動顯示所有的在 基礎信息設置 中定義的部門，以樹型結(jié)構(gòu)表示。選擇的操作步驟如下： ? 用鼠標點擊左框中的部門樹，顯示出待選 的基本成本核算部門，用鼠標單擊左邊框中的 項目最終用戶操作手冊 北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司 北京用友軟件股份有限公司北京分公司 4