【正文】 35財(cái)務(wù)管理制度 費(fèi)用管理辦法 37附：行政常用表格 出差申請(qǐng)表 47 請(qǐng)（休）假申請(qǐng)表 48 轉(zhuǎn)正考核表 49 員工信息表 51 設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)表 52業(yè)務(wù)流程指引 項(xiàng)目搜集 創(chuàng)業(yè)投資公司的項(xiàng)目主要有三個(gè)來(lái)源：（1）依托創(chuàng)新證券投資銀行業(yè)務(wù)、收購(gòu)兼并業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)衍生出來(lái)的直接投資機(jī)會(huì)，投資對(duì)象為準(zhǔn)二板上市企業(yè)、準(zhǔn)主板上市企業(yè)。它的特點(diǎn)是貼近資本市場(chǎng)，退出渠道暢通，資金回收周期短，回報(bào)較為豐厚；（2）與國(guó)內(nèi)外創(chuàng)業(yè)投資公司結(jié)為策略聯(lián)盟，互通信息，聯(lián)合投資；（3）派出專門(mén)人員跟蹤和研究國(guó)內(nèi)新技術(shù)以及資本市場(chǎng)的新熱點(diǎn)，通過(guò)項(xiàng)目洽談、寄送資料、報(bào)刊資料、電話查詢、項(xiàng)目庫(kù)推薦、訪問(wèn)企業(yè)或網(wǎng)上搜索等方式尋找項(xiàng)目信息，作好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。項(xiàng)目經(jīng)過(guò)初選后分類、編號(hào)、入庫(kù)。若企業(yè)一開(kāi)始提供的就是完整的商業(yè)計(jì)劃書(shū)，則在接受對(duì)方的商業(yè)計(jì)劃書(shū)之后就可與之簽署保密協(xié)議。立項(xiàng)批準(zhǔn)一般在兩個(gè)工作日內(nèi)完成，經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可以進(jìn)行盡職調(diào)查工作。盡職調(diào)查認(rèn)為可以投資的企業(yè)與項(xiàng)目，項(xiàng)目投資經(jīng)理編寫(xiě)完整的《投資建議書(shū)》。 投資決策委員會(huì)審查董事會(huì)下設(shè)投資決策委員會(huì)，由該委員會(huì)代董事會(huì)行使投資決策權(quán)。所有內(nèi)部審查工作自接到項(xiàng)目投資經(jīng)理提交完整材料之日起十個(gè)工作日內(nèi)完成，并形成《投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表》。 簽訂投資協(xié)議投資決策委員會(huì)審查同意進(jìn)行投資的企業(yè)或項(xiàng)目，經(jīng)公司法律顧問(wèn)審核相關(guān)合同協(xié)議后，由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)代表與合作對(duì)方簽署《投資協(xié)議》。跟蹤管理的具體內(nèi)容有：a、定期（每月或每季，視項(xiàng)目企業(yè)具體情況而定）取得企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)度表、重要銷售合同等，并分析整理為《企業(yè)情況月度分析表》；b、參加企業(yè)重要會(huì)議，包括股東會(huì)、董事會(huì)、上市工作項(xiàng)目協(xié)調(diào)會(huì)以及《投資協(xié)議》中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的相關(guān)會(huì)議并形成《會(huì)議紀(jì)錄》；c、每季度對(duì)企業(yè)進(jìn)行至少一次訪談，了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、存在的問(wèn)題、提出相關(guān)咨詢意見(jiàn)并形成《企業(yè)情況季度報(bào)告》。具體的退出方式包括三種：IPO（首次公開(kāi)發(fā)行）、出售、清算或破產(chǎn)。IPO及出售將是本公司主要的退出渠道。項(xiàng)目考評(píng)會(huì) 項(xiàng)目立項(xiàng)立項(xiàng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目經(jīng)理到項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查，并填寫(xiě)完成《盡職調(diào)查報(bào)告》。 項(xiàng)目盡職調(diào)查項(xiàng)目經(jīng)理完成《投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表》，形成投資決議。業(yè)務(wù)檔案三：審慎調(diào)查提綱審慎調(diào)查提綱一、 行業(yè)調(diào)查 行業(yè)的整體發(fā)展趨勢(shì)是什么（行業(yè)的市場(chǎng)走向） 行業(yè)總市場(chǎng)容量、其增長(zhǎng)率及其判斷依據(jù) 行業(yè)內(nèi)影響企業(yè)利潤(rùn)的因素二、 產(chǎn)品市場(chǎng)情況 產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模、增長(zhǎng)潛力及市場(chǎng)份額分布 公司產(chǎn)品主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的名單及對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手占有市場(chǎng)份額的分析 公司在產(chǎn)品技術(shù)、價(jià)格、分銷渠道及促銷手段等方面與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較（相互優(yōu)勢(shì)所在，公司優(yōu)勢(shì)的判斷依據(jù)、對(duì)方優(yōu)勢(shì)的相應(yīng)對(duì)策） 公司產(chǎn)品的可替代性分析、進(jìn)入壁壘與退出壁壘（潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其可能進(jìn)入的時(shí)間分析） 公司如何與正在研制同類產(chǎn)品的大公司競(jìng)爭(zhēng)三、 銷售策略公司目前的銷售體系是直銷還是通過(guò)代理商，與代理商的關(guān)系如何 現(xiàn)階段銷售戰(zhàn)略或計(jì)劃，該計(jì)劃中的要點(diǎn)是什么？如遇較大阻力將如何調(diào)整？產(chǎn)品或服務(wù)的推出到形成實(shí)際銷售的時(shí)滯有多長(zhǎng)？（產(chǎn)品推銷周期）現(xiàn)有市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知度有多少，如何開(kāi)發(fā)潛在消費(fèi)需求？產(chǎn)品或服務(wù)步入成熟期后的營(yíng)策略現(xiàn)有營(yíng)銷人員的專業(yè)素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)產(chǎn)品的定價(jià)策略及公司現(xiàn)有產(chǎn)品定價(jià)是否考慮了競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)因素四、 公司經(jīng)營(yíng)情況 營(yíng)銷狀況1．1 公司的組織結(jié)構(gòu)1．2 公司收入構(gòu)成明細(xì)及產(chǎn)品銷售明細(xì)1． 3 銷售程序說(shuō)明1． 4 企業(yè)的主要供應(yīng)商1． 5 分銷渠道與促銷手段及其存在的主要問(wèn)題及問(wèn)題的解決方式1．6 銷售人員的地域分布及人數(shù)，人均銷售收入 生產(chǎn)設(shè)施及生產(chǎn)狀況2．1 生產(chǎn)設(shè)施與用地說(shuō)明、是否擁有所有權(quán)2．2 生產(chǎn)設(shè)施的新舊程度2．3 現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)施及場(chǎng)地是否能滿足企業(yè)計(jì)劃中的擴(kuò)張需要，如不能如何解決2．4 生產(chǎn)原料說(shuō)明2． 5 生產(chǎn)流程介紹2．6 生產(chǎn)工藝復(fù)雜與否、成熟與否，是否需要員工有特殊生產(chǎn)技能，在公司擴(kuò)張期會(huì)否存在人力資源方面的阻礙2．7 產(chǎn)品質(zhì)量保證措施2．8 現(xiàn)有產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，當(dāng)企業(yè)規(guī)模多大時(shí)會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)瓶頸及其相應(yīng)對(duì)策五、 人力資源 勞動(dòng)力統(tǒng)計(jì)（年齡、教育程度、工資水平等） 主要管理人員與技術(shù)人員簡(jiǎn)歷 企業(yè)家的素質(zhì)（領(lǐng)導(dǎo)能力、判斷力、忠誠(chéng)度、進(jìn)取心等） 對(duì)關(guān)鍵人員的依賴程度及相應(yīng)措施 激勵(lì)計(jì)劃——員工持股計(jì)劃及期權(quán)制度等 主要管理人員對(duì)引入風(fēng)險(xiǎn)資本的態(tài)度 管理層是否有相應(yīng)的管理經(jīng)驗(yàn)，及其認(rèn)為自己能勝任的理由六、 產(chǎn)品技術(shù) 產(chǎn)品或服務(wù)的獨(dú)特性（本質(zhì)性的技術(shù)突破） 技術(shù)進(jìn)步對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的影響及企業(yè)相應(yīng)對(duì)策 產(chǎn)品的專利權(quán)及商標(biāo)，將來(lái)可能出現(xiàn)的變動(dòng)及其相應(yīng)對(duì)策 企業(yè)的研發(fā)能力、每年的研發(fā)支出，及其在多大程度上影響企業(yè)未來(lái)的銷售（或可帶來(lái)的回報(bào)預(yù)測(cè)） 企業(yè)主要產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展方向、研究重點(diǎn)、正在研究的新產(chǎn)品及其人力資源配備情況、開(kāi)發(fā)進(jìn)度等 產(chǎn)品更新?lián)Q代周期七、 財(cái)務(wù)情況及預(yù)測(cè) 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與銷售的融資需求及資金使用計(jì)劃 是否已建立較規(guī)范的會(huì)計(jì)制度 財(cái)務(wù)報(bào)表（損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表）主要會(huì)計(jì)政策說(shuō)明 利潤(rùn)構(gòu)成考查 應(yīng)收帳款明細(xì)及相關(guān)管理措施 未來(lái)5年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及預(yù)測(cè)依據(jù)八、 有關(guān)法律及政策 技術(shù)專利歸屬 國(guó)外專利規(guī)定 國(guó)家及地方政策 有無(wú)租賃、欠債、欠稅、未了的合同關(guān)系及其它法律糾紛業(yè)務(wù)檔案四：項(xiàng)目立項(xiàng)審批表項(xiàng)目立項(xiàng)審批表項(xiàng)目人員 日期 項(xiàng)目名稱項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目企業(yè)基本情況注冊(cè)地址成立時(shí)間注冊(cè)/實(shí)收資本股本結(jié)構(gòu)主營(yíng)業(yè)務(wù)其他項(xiàng)目產(chǎn)品/服務(wù)基本情況項(xiàng)目簡(jiǎn)單介紹技術(shù)原理及特點(diǎn)項(xiàng)目發(fā)展階段技術(shù)先進(jìn)性市場(chǎng)潛力競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手其他項(xiàng)目立項(xiàng)審批表（續(xù)）企業(yè)綜合能力評(píng)述研究開(kāi)發(fā)能力市場(chǎng)營(yíng)銷能力企業(yè)管理能力其他主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（單位：萬(wàn)元）年年年銷售收入銷售成本凈利潤(rùn)總資產(chǎn)凈資產(chǎn)未來(lái)幾年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）銷售收入第一年第二年第三年第四年第五年銷售成本凈利潤(rùn)總資產(chǎn)凈資產(chǎn)項(xiàng)目融資計(jì)劃資金需求數(shù)額資金使用計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)審批表（續(xù)）融資完成后的股權(quán)結(jié)構(gòu)投資退出方案計(jì)劃退出時(shí)間預(yù)期回報(bào)率投資退出方式項(xiàng)目小結(jié)項(xiàng)目立項(xiàng)審查意見(jiàn)項(xiàng)目考評(píng)會(huì)部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理結(jié)論業(yè)務(wù)檔案五：投資建議書(shū)投資建議書(shū)投資建議書(shū)應(yīng)包括以下要點(diǎn)： 項(xiàng)目概況 技術(shù)先進(jìn)性 管理團(tuán)隊(duì) 市場(chǎng)前景與競(jìng)爭(zhēng)能力 財(cái)務(wù)狀況 融資計(jì)劃與用途 風(fēng)險(xiǎn)因素與不確定性 投資建議：詳細(xì)投資方案設(shè)計(jì)，項(xiàng)目?jī)r(jià)值評(píng)估（投資支撐點(diǎn)）、介入價(jià)位 投資退出方案設(shè)計(jì)其他業(yè)務(wù)檔案六：投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表項(xiàng)目人員 提交日期 項(xiàng) 目 情 況項(xiàng)目名稱項(xiàng)目基本情況簡(jiǎn)介投資方案簡(jiǎn)介備注投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表（續(xù)）投資決策委員會(huì)成員意見(jiàn)姚剛陳耿左峰蔡達(dá)建汪家瑞伍朝陽(yáng)投資決策委員會(huì)決議投資決策委員會(huì)決策意見(jiàn)表（續(xù)）附件： 項(xiàng)目立項(xiàng)審批表 項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告 項(xiàng)目投資建議書(shū) 項(xiàng)目企業(yè)基本資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照；公司章程復(fù)印件；如設(shè)立或變更時(shí)經(jīng)政府部門(mén)批準(zhǔn)，提供批準(zhǔn)文件；房產(chǎn)、商標(biāo)、專利等的產(chǎn)權(quán)證明文件及生產(chǎn)許可、技術(shù)質(zhì)量認(rèn)證、GMP認(rèn)證等文件（復(fù)印件）；公司最近兩年及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表；業(yè)務(wù)檔案七：項(xiàng)目投資協(xié)議蓋章審批表項(xiàng)目投資協(xié)議蓋章審批表日期 編號(hào) 項(xiàng)目名稱項(xiàng)目投資經(jīng)理項(xiàng)目擬投資金額項(xiàng)目報(bào)批資料清單部門(mén)經(jīng)理意見(jiàn)財(cái)務(wù)部意見(jiàn)法律顧問(wèn)意見(jiàn)行政部意見(jiàn)總經(jīng)理意見(jiàn)業(yè)務(wù)檔案八：企業(yè)情況月度分析表企業(yè)情況月度分析表項(xiàng)目名稱 報(bào)告期間 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)