【正文】 級(jí)科目“基本生產(chǎn)成本”和“輔助生產(chǎn)成本”，按實(shí)驗(yàn)資料要求修要修改為“直接材料”和“直接人工”，操作步驟如下：雙擊“基本生產(chǎn)成本”科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目—修改”出庫。（3）、修改會(huì)計(jì)科目，通常在以下兩種情況下需要修改科目。輸入復(fù)制源科目編碼“6602”和目標(biāo)科目編碼“6601”，不選“輔助核算項(xiàng)目”選項(xiàng)。單擊【增加】按鈕，打開“會(huì)計(jì)科目—新增”對(duì)話框，如圖 所示按實(shí)驗(yàn)資料輸入各項(xiàng)目，單擊【確定】按鈕保存。建立供應(yīng)商檔案。建立客戶檔案時(shí)，客戶開戶銀行及賬號(hào)需要在增加晚客戶檔案后單擊【銀行】按鈕，打開“客戶銀行檔案”對(duì)話框錄入。 設(shè)置人員檔案（1）、在“設(shè)置”頁簽中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”→“機(jī)構(gòu)人員”→“人員檔案”命令，進(jìn)入“人員列表”窗口，單擊左窗口的“部門類別”下的“財(cái)務(wù)處”（2）、單擊【增加】按鈕，按實(shí)驗(yàn)資料輸入人員信息。（2）、單擊【增加】按鈕，輸入部門編碼、部門名稱信息，單擊【保存】按鈕。以此類推，選擇要啟用的“工資薪資管理”等系統(tǒng)，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出“確定要啟用當(dāng)前系統(tǒng)嗎？”信息提示框，單擊【是】按鈕返回。（2）、在“設(shè)置”頁簽中，執(zhí)行“基本信息”→“系統(tǒng)企用”命令，打開“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框?！?實(shí) 驗(yàn) 資 料 】1. 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟用總賬系統(tǒng)2. 設(shè)置以下基礎(chǔ)檔案：（1） 部門檔案，：部門編碼部門名稱1財(cái)務(wù)部2銷售部3威尼斯酒店4采購部5工程技術(shù)部（2） 人員檔案，：人員編號(hào)人員姓名性別證件類別證件號(hào)行政部門是否業(yè)務(wù)員101向原男護(hù)照882011234財(cái)務(wù)部是201周麗女護(hù)照892011123銷售部是301余婧鳳女居民身份證3209322322威尼斯酒店是302阮婕女居民身份證345678威尼斯酒店是401吳菲女居民身份證3209032323采購部是501王惠新男居民身份證42124343工程技術(shù)部是（3） 客戶分類，：客戶分類編碼客戶分類名稱01商貿(mào)類客戶02工程類客戶(5)客戶檔案，：客戶編號(hào)客戶名稱所屬分類碼稅號(hào)開戶銀行銀行帳號(hào)001晨光商貿(mào)公司0123010289650435612工商長(zhǎng)春城鄉(xiāng)辦事處367840301002中山商貿(mào)公司0123010289650435613工商行城西辦事處456135892003南京化工集團(tuán)022563984256981475工商行海河辦事處582314765004華聯(lián)大廈02302007568942135工商行遼河辦事處456135890005萬科地產(chǎn)02302007568942136工行解放路分理處456135891(6)供應(yīng)商分類，：供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01設(shè)備供應(yīng)商02普通供應(yīng)商03聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商04其他（8） 供應(yīng)商檔案，：供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱所屬分類碼稅號(hào)開戶銀行帳號(hào)001南京機(jī)械設(shè)備廠011105006547852485工商行黃河辦事處5557832167002光明加工廠021105006547852486建行行上海路支行5557832168003東風(fēng)農(nóng)機(jī)廠021105006547852487建行行南京路支行5557832169004南京線材廠021105006547852488建行行下關(guān)支行5557832170005南京機(jī)修廠021105006547852489建行行白下支行5557832171006聯(lián)營(yíng)加工廠部031105006547852490建行濱州分行2342356007紅會(huì)公司011105006547852491招行北京分行2342357（9） 會(huì)計(jì)科目，本企業(yè)常用會(huì)計(jì)科目，：科目編號(hào)及名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量庫存現(xiàn)金（1001）日記賬借銀行存款（1002）銀行賬、日記賬借應(yīng)收賬款（1122）客戶往來借預(yù)付賬款（1123）借其他應(yīng)收款（1221）客戶往來借備用金（122101）借 應(yīng)收個(gè)人款（122102）個(gè)人往來借壞賬準(zhǔn)備（1231）貸物資采購（1401）借庫存商品（1405）借 11KW電機(jī)殼（140501）借 18KW電機(jī)殼（140502）借原材料（1403）數(shù)量金額借 生鐵（140301）貸焦炭（140302）借廢鋼（140303）借棉布工作服（140304）貸應(yīng)付賬款（2202）供應(yīng)商往來貸預(yù)收賬款（2203）客戶往來貸應(yīng)付薪酬（2211）貸應(yīng)付稅費(fèi)（2221）貸 應(yīng)交增值稅（222101）貸 進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）貸 銷項(xiàng)稅（22210105）貸 應(yīng)交所得稅（222106）貸 應(yīng)交城鄉(xiāng)建設(shè)稅（222108）貸預(yù)提費(fèi)用（2191）貸長(zhǎng)期借款（2501）貸實(shí)收資本（4001）貸盈余公積（4101）貸 法定盈余公積（410101）貸 任意盈余公積（410102）貸本年利潤(rùn)（4103）貸利潤(rùn)分配（4104）貸 未分配利潤(rùn)（410401）貸 提取法定盈余公積（410403）貸 提取任意盈余公積（410404）貸 應(yīng)付現(xiàn)金股利（410406）貸生產(chǎn)成本（5001）項(xiàng)目核算借 直接材料（500101）項(xiàng)目核算借 直接人工（500102）項(xiàng)目核算借 制造費(fèi)用（500103）項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用（5101）項(xiàng)目核算借生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出（5102）項(xiàng)目核算借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（6001）項(xiàng)目核算貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（6401）項(xiàng)目核算借其他業(yè)務(wù)成本（6402）借管理費(fèi)用（6602）借 工資（660201）借 福利費(fèi)（660202）借 辦公費(fèi)（660203）借差旅費(fèi)（660204）借 招待費(fèi)（660205）借 折舊費(fèi)（660206）借 其他(660207)借財(cái)務(wù)費(fèi)用（6603）借 利息支出（660301）借手續(xù)費(fèi)（660302）借銷售費(fèi)用（6601）借 工資（660101）借 福利費(fèi)（660102）借 辦公費(fèi)（660103）借差旅費(fèi)（660104）借 招待費(fèi)（660105）借 折舊費(fèi)（660106）借 其他(660107)借（10） 結(jié)算方式，：結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否（11）本單位開戶銀行，編號(hào)01，名稱：南京市招商銀行珠江路支行，賬號(hào)：800245788210二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)系統(tǒng)啟用（1）、執(zhí)行“開始”→“程序”→“用友ERP—U8” →“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”命令，打開“登陸”對(duì)話框。②選擇要引入的賬套數(shù)據(jù)備份文件，系統(tǒng)輸出的備份文件為UfErpAct..Lst，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出提示請(qǐng)求確認(rèn)賬套引入的目錄，單擊【確定】按鈕，“此項(xiàng)操作會(huì)覆蓋[001]當(dāng)前賬套的所有信息，繼續(xù)嗎？”單擊【是】按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)的引入，完成后提示“賬套[001]引入成功！”單擊【確定】按鈕返回。單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出提示“輸出成功！”，單擊【確定】按鈕。③系統(tǒng)對(duì)所要輸出的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行壓縮處理，稍候，系統(tǒng)壓縮完成，打開“請(qǐng)選擇賬套備份路徑”對(duì)話框。（1）進(jìn)行賬套輸出的操作步驟如下：①以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套”→“輸出”命令，打開“賬套輸出”對(duì)話框。②依次展開并選擇“總賬”、“UFO報(bào)表”、“公用目錄設(shè)置”復(fù)選框，單擊【保存】、【退出】按鈕。下面為王玲賦予總賬、報(bào)表、公共目錄設(shè)置的權(quán)限。 為操作員賦權(quán)（2）給操作員賦權(quán)。③ 在操作員列表中選擇“01張成”，選中“賬套主管”復(fù)選框，系統(tǒng)彈出提示“設(shè)置用戶[01]賬套主管權(quán)限么？”。指定/取消賬套主管的操作步驟如下：① 以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“權(quán)限”→“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。一個(gè)是在建立賬套環(huán)節(jié)，如圖 所示；一個(gè)是在權(quán)限設(shè)置環(huán)節(jié)。 指定賬套主管（1）指定賬套主管。單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出提示：|“南京商貿(mào)：[001]建立成功！您可以現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置，或以后從[企業(yè)門戶—基礎(chǔ)信息]進(jìn)入[系統(tǒng)啟用]功能。涉及購銷存業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)時(shí)，會(huì)輸入一些原始單據(jù)，如發(fā)票、出入庫單等，需要填寫數(shù)量及單價(jià)。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)。再單擊【取消】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對(duì)話框。為了便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級(jí)次及各級(jí)的長(zhǎng)度。 編碼方案定義（6）確定分類編碼方案。如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多，可以對(duì)他們進(jìn)行分類核算。 創(chuàng)建賬套—基礎(chǔ)信息（5）填寫基礎(chǔ)信息。輸入完成后， 所示。⑥ 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。⑤ 賬套主管：本例選擇“01張成”。④ 行業(yè)性質(zhì)：本例采用系統(tǒng)默認(rèn)“2010年新會(huì)計(jì)制度科目”。用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。必須輸入。必須輸入。單擊【下一步】按鈕，打開“賬套信息—核算類型”對(duì)話框。③ 依次錄入單位地址、法人代表、郵編、聯(lián)系電話、稅號(hào)。單位簡(jiǎn)稱即用戶單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡(jiǎn)稱。 創(chuàng)建賬套—單位信息（3） 填寫單位信息，包括：① 單位名稱：本例輸入“南京商貿(mào)集團(tuán)有限公司”。啟用會(huì)計(jì)年是指開始使用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的初始日期，必須輸入， 輸入完成后。賬套路徑是用來確定新建賬套將要被放置的位置，用戶可以人工更改，也可以利用“”按鈕進(jìn)行參照輸入。賬套名稱可以輸入核算單位的簡(jiǎn)稱，必須輸入，進(jìn)入系統(tǒng)后它將顯示在正在運(yùn)行的軟件的界面上?？梢暂斎?01~999之間的3個(gè)字符 。② 賬套號(hào)：本例輸入賬套號(hào)001。 增加用戶3. 建立賬套操作步驟如下：（1） 以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套”→“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套—賬套信息”對(duì)話框。（3），按角色提示在增加用戶時(shí)指定用戶所屬的角色。 以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理2. 增加用戶操作步驟如下：a) 以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“權(quán)限”→“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理”窗口。（4） 在“操作員”文本框中輸入用友軟件默認(rèn)的系統(tǒng)管理員“admin”，系統(tǒng)默認(rèn)管理員密碼為空， 所示。（2） 執(zhí)行“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”命令，打開“登陸”對(duì)話框。不啟用企業(yè)集團(tuán)模塊。核算時(shí)數(shù)量精確到兩位小數(shù)，單價(jià)設(shè)置五位小數(shù)。供應(yīng)商，客戶，最好分類管理，無外幣業(yè)務(wù)。實(shí)驗(yàn)一、企業(yè)建賬【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?理解ERP系統(tǒng)中企業(yè)賬的存在形式 掌握ERP系統(tǒng)中企業(yè)賬的設(shè)立過程 理解系統(tǒng)用戶及權(quán)限的含義及設(shè)置方法 理解賬套輸出及引入的作用【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 增加操作員 建立企業(yè)賬套 進(jìn)行財(cái)務(wù)分工 備份/引入賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)資料】南京商貿(mào)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱南京商貿(mào)）位于南京市中山西路12號(hào)，法人代表張成，聯(lián)系電話02584663100，郵政編碼210002，企業(yè)納稅登記號(hào)320100000000334。該企業(yè)屬于制造企業(yè)，從事汽車及其他用計(jì)數(shù)儀表制造，采用2007新會(huì)計(jì)制度科目核算體系，記賬本位幣為人民幣，于2010年12月1日采用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行財(cái)稅核算及企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理。編碼規(guī)則：科目編碼級(jí)次422，客戶編碼級(jí)次為22，供應(yīng)商為22，存貨編碼級(jí)次為22，部門編碼級(jí)次為12 。啟用總賬系統(tǒng)，不啟用出納管理。 企業(yè)內(nèi)部崗位分工編號(hào)姓名角色職責(zé)01張成賬套主管負(fù)責(zé)系統(tǒng)日常管理，具有全部權(quán)限02王玲總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬、報(bào)表、公共目錄設(shè)置03陳明稅務(wù)會(huì)計(jì)稅務(wù)會(huì)計(jì)處理04李俊出納05李斯財(cái)務(wù)主管【操作指導(dǎo)】