會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)---第3章賬務(wù)處理系統(tǒng)(31--32)-展示頁
2025-01-29 02:28本頁面
【正文】 在這種模式下 ， 選項(xiàng)設(shè)置中需將客戶 （ 供應(yīng)商 ）核算選擇在應(yīng)收 （ 應(yīng)付 ） 核算 。 章 節(jié) 目 錄 應(yīng)用解決方案選擇 （ 2） 總賬 +往來模式 在這種模式下，選項(xiàng)設(shè)置中需將客戶（供應(yīng)商）核算選擇在總賬，才能在總賬中查詢供應(yīng)商往來和客戶往來輔助賬。 此時(shí)有多種模式可供選擇： （ 1） 總賬模式 （ 2） 總賬 +往來模式 （ 3） 總賬 + 應(yīng)收 （ 應(yīng)付 ） 模式 章 節(jié) 目 錄 應(yīng)用解決方案選擇 （ 1） 總賬模式 在這種模式下，總賬系統(tǒng)的輔助賬查詢菜單項(xiàng)下，沒有客戶輔助賬查詢和供應(yīng)商輔助賬查詢。 章 節(jié) 目 錄 應(yīng)用解決方案選擇 3．機(jī)構(gòu)設(shè)置較復(fù)雜的企業(yè)應(yīng)用方案 如果企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置較復(fù)雜 ， 則應(yīng)使用部門核算管理 ， 多級(jí)部門的設(shè)置將更方便的管理企業(yè)各部門的收入和支出 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程 賬務(wù)處理基本流程 制單 \記賬 出納管理 賬簿管理 查詢輔助賬 月末轉(zhuǎn)賬 試算平衡 結(jié) 賬 打印賬簿 檔案?jìng)浞? 系統(tǒng)管理初始 操作員設(shè)置 建 賬 賬套初始 章 節(jié) 目 錄 應(yīng)用解決方案選擇 1．業(yè)務(wù)較少的小型企業(yè)應(yīng)用方案 如果企業(yè)屬于實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)比較簡(jiǎn)單 ， 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)量較少的小型企業(yè) ， 則只需使用總賬系統(tǒng) ，按照制單 ── 審核 ── 記賬 ── 查賬 ── 結(jié)賬的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 4． 輔助核算 輔助核算內(nèi)容主要包括數(shù)量核算 、 項(xiàng)目核算 、 部門核算 、 往來單位核算等 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)的特點(diǎn) 賬務(wù)處理系統(tǒng)在整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中處于核心地位 ， 具有如下特點(diǎn)： 1．規(guī)范性強(qiáng)，一致性好 ， 在整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中起核心作用 ，正確性要求高 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 賬務(wù)處理系統(tǒng)主要功能結(jié)構(gòu) 賬務(wù)處理系統(tǒng) 系統(tǒng)初始化 會(huì)計(jì)科目 憑證類別 期初數(shù)據(jù) 輔助核算 外幣及匯率 其他設(shè)置 日常賬務(wù)處理 憑證填制 憑證修改 憑證審核 出納管理 銀行對(duì)賬 記賬 賬簿查詢輸出 總賬查詢 明細(xì)賬查詢 日記賬查詢 輔助賬查詢 日?qǐng)?bào)表查詢 賬簿打印 期末處理 轉(zhuǎn)賬處理 對(duì)賬 結(jié)賬 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 1．系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化內(nèi)容主要包括設(shè)置會(huì)計(jì)科目 、 設(shè)置憑證類別與結(jié)算方式 、 設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿 、 設(shè)置外匯匯率和自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 、 結(jié)賬科目 、 錄入期初余額等 2．日常處理 日常處理業(yè)務(wù)主要包括填制憑證 、 查詢憑證 、憑證修改 、 審核憑證 、 記賬等業(yè)務(wù) 。 。章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)概述 第 3章 賬務(wù)處理系統(tǒng) 章 節(jié) 目 錄 學(xué)習(xí)要求 。 。 章 節(jié) 目 錄 教學(xué)內(nèi)容 賬務(wù)處理系統(tǒng)的特點(diǎn) 賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 賬務(wù)處理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程 應(yīng)用解決方案選擇 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理系統(tǒng)，又稱為總賬系統(tǒng)，它在整個(gè)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中處于核心地位，在整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中既是中樞，又是最基本的系統(tǒng)，它綜合、全面、概括地反映企業(yè)供產(chǎn)銷各個(gè)方面的會(huì)計(jì)工作內(nèi)容。 3. 賬簿管理 賬簿管理主要包括總賬查詢與輸出 、 明細(xì)賬查詢與輸出 、 多欄賬和日記賬查詢輸出等 。 5． 期未業(yè)務(wù)處理 期末處理工作主要有以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：根據(jù)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能進(jìn)行期末賬項(xiàng)調(diào)整 ， 如損益類科目的結(jié)轉(zhuǎn)；試算平衡 、 對(duì)賬 、結(jié)賬 ， 生成月末工作報(bào)告等 。 2．業(yè)務(wù)較復(fù)雜的企業(yè)應(yīng)用方案 如果企業(yè)核算業(yè)務(wù)較復(fù)雜 ， 建議使用各種輔助核算進(jìn)行管理 ， 如：個(gè)人往來借款的管理 、 部門管理 、 項(xiàng)目管理和客戶及供應(yīng)商管理 。 4．往來業(yè)務(wù)較多的企業(yè)應(yīng)用方案 如果企業(yè)的往來業(yè)務(wù)較頻繁 ， 則會(huì)有較多的往來客戶 、 供應(yīng)商 。即總賬系統(tǒng)不提供客戶 /供應(yīng)商往來輔助核算的功能和查詢，會(huì)計(jì)科目設(shè)置時(shí)，不能設(shè)置客戶、供應(yīng)商輔助核算選項(xiàng)。往來科目需設(shè)置為客戶（供應(yīng)商）往來輔助核算；期初余額錄入時(shí)，客戶（供應(yīng)商）輔助核算的科目可以錄入期初輔助數(shù)據(jù)；制單時(shí)，可以使用客戶（供應(yīng)商）輔助核算科目；月末結(jié)賬時(shí)，不必判斷應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)是否已經(jīng)結(jié)賬；應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)只有科目設(shè)置、制單、憑證查詢等功能。 科目需設(shè)置為客戶 （ 供應(yīng)商 ） 往來核算科目 ， 該科目為應(yīng)收（ 應(yīng)付 ） 受控科目；總賬系統(tǒng)期初余額錄入時(shí) ，客戶 （ 供應(yīng)商 ） 輔助核算的科目只錄入一個(gè)總數(shù) ， 不能錄入期初輔助
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