【正文】 方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號攤銷報(bào)刊費(fèi) 制造費(fèi)用 報(bào)刊費(fèi) 管理費(fèi)用 報(bào)刊費(fèi) 預(yù)付賬款 報(bào)刊費(fèi) 合 計(jì) 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱48趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證56轉(zhuǎn) 字第 20號 2022 年 12 月 30 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號預(yù)提利息費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息費(fèi) 1 應(yīng)付利息 利息費(fèi) 1 合 計(jì) 1 1 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱49趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證57轉(zhuǎn) 字第 21號 2022 年 12 月 30 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號分?jǐn)偣べY 生產(chǎn)成本 甲產(chǎn)品 100 費(fèi)用 生產(chǎn)成本 乙產(chǎn)品 60 制造費(fèi)用 工資費(fèi) 20 管理費(fèi)用 工資費(fèi) 20 應(yīng)付職工薪酬 200 合 計(jì) 200 200 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱50趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證58轉(zhuǎn) 字第 22號 2022 年 12 月 30 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號提取福利費(fèi) 生產(chǎn)成本 甲產(chǎn)品 14 生產(chǎn)成本 乙產(chǎn)品 8 制造費(fèi)用 福利費(fèi) 2 管理費(fèi)用 福利費(fèi) 2 應(yīng)付職工薪酬 28 合 計(jì) 28 28 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱51趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證59轉(zhuǎn) 字第 23號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號分配制造費(fèi)用 生產(chǎn)成本 甲產(chǎn)品 26 生產(chǎn)成本 乙產(chǎn)品 13 制造費(fèi)用 40 合 計(jì) 40 40 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱52趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證60轉(zhuǎn) 字第 24號 2022 年 12 月 31 日 附 件 2 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品 庫存商品 甲乙產(chǎn)品 成本 生產(chǎn)成本 甲乙產(chǎn)品 合 計(jì) 690 690 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱53趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證61轉(zhuǎn) 字第 25號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號計(jì)算消費(fèi)稅 營業(yè)稅金及附加 110 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交消費(fèi)稅 110 合 計(jì) 110 110 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱54趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證62轉(zhuǎn) 字第 26號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號計(jì)算城建稅及教育費(fèi)附加營業(yè)稅金及附加 19 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交城建稅 13 應(yīng)交稅費(fèi) 教育費(fèi)附加 5 合 計(jì) 19 19 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱55趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證63轉(zhuǎn) 字第 27號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)銷售產(chǎn) 主營業(yè)務(wù)成本 703 品成本 庫存商品 甲產(chǎn)品 640 庫存商品 乙產(chǎn)品 60 庫存商品 丙產(chǎn)品 3 合 計(jì) 703 703 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱56趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證64轉(zhuǎn) 字第 28號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號將收入類賬戶貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入 “ 本年利潤 ” 賬戶貸方主營業(yè)務(wù)收入 1 105 營業(yè)外收入 16 投資收益 3 本年利潤 1 124 合 計(jì) 1 124 1 124 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱57趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證65轉(zhuǎn) 字第 29 1/2號 2022 年 12 月 31 日 附 件 1 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號將成本費(fèi)用類賬戶借方發(fā)生額轉(zhuǎn)入 “本年利潤” 賬戶的借方本年利潤 865 主營業(yè)務(wù)成本 703 營業(yè)稅金及附加 129 管理費(fèi)用 31 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1 合 計(jì) 865 865 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱58 1/2趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證66 2022 年 12 月 31 日 附件見 轉(zhuǎn)字第 29 1/2號摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號將成本費(fèi)用類賬戶借方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“ 本年利潤” 賬戶的借方本年利潤 23 銷售費(fèi)用 13 營業(yè)外支出 10 合 計(jì) 23 23 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱58 2/2趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 字第 29 2/2號轉(zhuǎn) 賬 憑 證67轉(zhuǎn)字第 30 號 2022 年 12 月 31 日 附 件 2 張摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號計(jì)算所得稅 所得稅費(fèi)用 700 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 700 合 計(jì) 700 700 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱59 1/2趙紅 李江 錢華轉(zhuǎn) 賬 憑 證68轉(zhuǎn)字第 31號 2022 年 12 月 31 日 附件見 轉(zhuǎn)字第 30號摘 要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 記賬符號 貸方金額 記賬符號將所得稅轉(zhuǎn)入 “ 本年利潤 ” 借方。 材料采購 B材料 100 合 計(jì) 100 100 會計(jì)主管： 記賬： 復(fù)核： 制證： 張凱4趙紅 李江 錢華6轉(zhuǎn) 字第 4號 2022 年 12 月 4 日 附 件 1 張轉(zhuǎn) 賬 憑 證