公司付款審批制度-展示頁
2024-10-31 08:40本頁面
【正文】 次購貨金額在 1000元 — 5000元以下的，支付單據(jù)（驗收單、入庫單）經(jīng)財務(wù)審核 → 分管副總審批 → 出納付款； 單次購貨金額在 5000元以上的，支付單據(jù)（驗收單、入庫單、合同）經(jīng)財務(wù)審核 → 分管副總審批 → 總經(jīng)理審批 → 出納付款（必須轉(zhuǎn)賬）。只有入庫以后的物資，方可投入生產(chǎn)使用。供貨商的送貨單上必須有以上三人的驗收簽字，貨物在驗收的三人到齊（如因公出差，則可由其主管代替）以后方可下車。 （四）貨物驗收：采購回的 貨物，至少有 3人參加驗收并簽字。 （三）確定采購價格：購貨資金每次在 5000元以上、全年累計在 20200元以上的單項原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商 3家以上的供應(yīng)商報價；采購資金每次在 1萬元以上或每月累計在 20萬元以上的單項原料或輔料，至少有 5 10家的供應(yīng)商報價。 （二）確定供應(yīng)商：采購資金每次在 5000元以上、全月累計在 20200元以上的單項原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商 3家以上；采購資金每次在 1萬元以上或每月累計在20萬元以上的單項 原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商 5 10家。 第十一條 采購和報銷規(guī)定 （一）采購計劃審批：采購資金每次在 5000元以上、全月累計在 20200元以上的單項原料或輔料，應(yīng)提前 10天提出采購計劃，經(jīng)分管副總審批。 需要分期付款的，則按照合同分期支付。 (二 ) 報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。 第四章 專項支出財務(wù)報銷規(guī)定及流程 第八條 專項支出的范圍 主要包括固定資產(chǎn)購置（ 5000元以上的機器設(shè)備、基礎(chǔ)建設(shè)）、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。 由人力資源部將其《出勤考核情況統(tǒng)計表》、工資定額標準 → 財務(wù)審計部。 每月 25日左右由財務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金或通過銀行代發(fā)形式支付工資； 每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進行核實。 每月 10日前，財務(wù)審計部根據(jù)各部門交來的統(tǒng)計表及支付標準，進行復(fù)核審計，抽查原始單據(jù)，編制標準格式的本月《職工收入發(fā)放花名表》。 每月 5日前，由人力資源部將本月職工工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息） → 財務(wù)審計部 → 公司財務(wù)經(jīng)理審批。 第七條 工薪福利支付流程 (一 ) 職工工薪收入支付流程： 每月 5日前，由生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)計完成員工的生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況、計件（完成生產(chǎn)任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量）情況匯總表 → 物資主管審核 → 財務(wù)審計部。 學(xué)會計論壇 報銷金額在 500元以上的：部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 公司總經(jīng)理審批 →到出納處報銷后入賬。 （四）報銷 2020元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。 （二）填寫報銷單應(yīng)注意： 根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)； 嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致 （不得涂改）； 必須簡述費用內(nèi)容或事由。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。 (三 ) 財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。 工人借用生活費用審批流程： （ 1）一次 200元以下（當月累計不超過 500元）的：主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 分管副總審批。 工作臨時借款審批流程： （ 1） 500元以下的：主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 分管副總審批。 (二 ) 審批流程（誰簽批，誰承擔(dān)連帶責(zé)任）： 出差借款審批流程： （ 1） 1000元以下的：主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 分管副總審批。 第二條 借款流程 (一 ) 借款人按規(guī)定填寫《借據(jù)》。 （五） 借款銷賬規(guī)定： 1. 借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳； 5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 (三 )工人借用生活費用：當月借款，當月領(lǐng)取工資時歸還。（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回7個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 （二） 工作臨時借款：業(yè)務(wù)費、購買零星設(shè)備等，借款人員應(yīng)及時報帳，在工作事項完成后的 5日內(nèi)必 須辦理報銷手續(xù)，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 （四） 各項借款金額超過 3000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從當月工資中扣回。必須注明 ： 借款事由； 借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）； 支票或現(xiàn)金。 （ 2） 1000元以上的，主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 分管副總審批 → 公司總經(jīng)理審批。 （ 2） 500元以上的，主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 → 分管副總審批 → 公司總 經(jīng)理審批。 （ 2）一次 200元以上（當月累計超過 500元）的，主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部門復(fù)核 →分管副總審批 → 公司總經(jīng)理審批。 第二章 日常費用報銷規(guī)定及流程 第三條 日常費用范圍 主要包括差旅費、電話費、水電費、交通費、辦公費、生產(chǎn)需用的低值易耗品及機器設(shè)備的零星備品備件、業(yè)務(wù)招 待費、資料費等。 第四條 費用報銷的一般規(guī)定 （一）報銷人依據(jù)：必須取得相應(yīng)的合法票據(jù) (相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度 )，填寫報銷單；如果有發(fā)票的，發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 （三）按規(guī)定的審批程序報批。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1