【正文】 ； :； ： 1 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的設(shè)計(jì)原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的基本內(nèi)容 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的流程設(shè)計(jì) ? 兼并收購 (Mamp。A)流程概述 ? 附錄 7 集團(tuán)不同層面制定的戰(zhàn)略規(guī)劃重點(diǎn)有所不同 集團(tuán) 一級(jí)公司 運(yùn)作公司 ? 遠(yuǎn)景 ? 戰(zhàn)略目標(biāo) / 財(cái)務(wù)目標(biāo) ? 行業(yè) /業(yè)務(wù)組合 ? 投資配置 ? 巨大的新機(jī)遇 ? 業(yè)務(wù)組合 ? 投資配置 ? 相關(guān)的增長(zhǎng) ? 創(chuàng)造并把握協(xié)同效應(yīng) ? 在哪些產(chǎn)品、市場(chǎng)和地理區(qū)域中參與競(jìng)爭(zhēng) ? 如何競(jìng)爭(zhēng) – 價(jià)值定位 – 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的來源 ? 相關(guān)的增長(zhǎng) 8 集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要包括發(fā)展目標(biāo)和資源需求 主要內(nèi)容 1. 集團(tuán)發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)集團(tuán)影響的評(píng)估 ? 今后五年集團(tuán)所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本集團(tuán)造成的影響 – 主要發(fā)展機(jī)會(huì) – 主要威脅 3. 本集團(tuán)現(xiàn)狀分析 ? 各一級(jí)公司及主要運(yùn)作公司情況、業(yè)績(jī)及趨勢(shì) ? 各一級(jí)公司及主要運(yùn)作公司在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢(shì)、弱點(diǎn) 4. 集團(tuán)未來五年戰(zhàn)略目標(biāo) ? 集團(tuán)未來五年業(yè)務(wù)重組 – 放棄哪些產(chǎn)業(yè) – 進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) – 各一級(jí)公司的發(fā)展側(cè)重點(diǎn) ? 主要戰(zhàn)略舉措 – 關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) – 合資、兼并 5. 集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè) ? 總銷售額 /總營(yíng)業(yè)收入 ? 投資資本回報(bào) (ROIC) 6. 主要資源需求預(yù)測(cè) ? 資本投資 ? 人力資源 7. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 9 1. 集團(tuán)發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 集團(tuán)發(fā)展遠(yuǎn)景 集團(tuán)戰(zhàn)略總結(jié) ?未來五年內(nèi)集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo) ?選定的重點(diǎn)發(fā)展行業(yè) ?本集團(tuán)的競(jìng)爭(zhēng)能力及方式 ?預(yù)計(jì)需投入的資源 ?預(yù)定達(dá)成的財(cái)務(wù)目標(biāo)及投資回報(bào) ?集團(tuán)未來三年的重要戰(zhàn)略舉措概述 ?最高領(lǐng)導(dǎo)層共識(shí) ?匯總以下各章節(jié)(27章 )的分析重點(diǎn) 舉例 議題 信息來源 10 2. 外界因素分析的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 宏觀環(huán)境分析 行業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)分析(針對(duì)集團(tuán)的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及可能的新業(yè)務(wù) ) ? 未來五年內(nèi)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度 ? 中國(guó)加入 WTO后對(duì)集團(tuán)各種有利與不利因素的分析 (機(jī)會(huì)與威脅 ) ? 政府在五年內(nèi)可能改變的政策，以及改變政策后對(duì)集團(tuán)的影響 (機(jī)會(huì)與威脅分析 ) ? 五年內(nèi)可能的技術(shù)領(lǐng)域變化以及對(duì)集團(tuán)的意義 (機(jī)會(huì)與威脅 ) ? 五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc速度 ? 行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況以及進(jìn)入 /退出壁壘 ? 行業(yè)的關(guān)鍵成功因素分析 ? 行業(yè)整體的業(yè)績(jī)情況 (利潤(rùn)率 ) ? 行業(yè)結(jié)構(gòu)以及價(jià)值鏈分析，考慮整合機(jī)會(huì) ? 近期可能的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境變化 ? 政府部門的訪談 ? 文獻(xiàn)檢索 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)專家訪談 ? 專業(yè)市場(chǎng)調(diào)查 ? 行業(yè)協(xié)會(huì) ? 行業(yè)專家訪談 ? 行業(yè)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)者訪談 ? 主要競(jìng)爭(zhēng)者的年報(bào)表 ? 國(guó)際行業(yè)分析 ? 文獻(xiàn)檢索 議題 信息來源 舉例 11 3. 本集團(tuán)現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 各一級(jí)公司業(yè)績(jī) 各一級(jí)公司發(fā)展能力 政策影響力分析 資金取得能力 ? 已投入資本及過去五年回報(bào)率 ? 市場(chǎng)份額 (按行業(yè)分析 ) ? 獲利能力與行業(yè)平均利潤(rùn)率之比較 ? 技術(shù)水平優(yōu)勢(shì) /弱點(diǎn) ? 成本水平優(yōu)勢(shì) /弱點(diǎn) ? 市場(chǎng)滲透能力與開拓能力 (營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、市場(chǎng)定位、客戶關(guān)系 ) ? 對(duì)政府行業(yè)政策的影響力 ? 與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系 ? 融資來源及期望回報(bào) ? 銀行關(guān)系 ? 資金市場(chǎng)趨勢(shì) ? 內(nèi)部分析 ? 行業(yè)協(xié)會(huì) /統(tǒng)計(jì) ? 內(nèi)部分析 ? 市場(chǎng)訪談 /反饋 ? 客戶訪談 ? 內(nèi)部分析 ? 案例分析 ? 內(nèi)部分析 ? 投資人訪談 舉例 12 4. 集團(tuán)未來五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 業(yè)務(wù)組合 主要戰(zhàn)略舉措 債務(wù)重組 ? 退出哪些行業(yè) (原因、退出方式 ) ? 進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù) /行業(yè) (原因、方式 ) ? 一級(jí)公司業(yè)務(wù)發(fā)展側(cè)重點(diǎn)及所需資源 ? 下屬公司的關(guān)閉、停業(yè)、合并、出售 ? 下屬公司可能進(jìn)行的合資、聯(lián)盟 ? 未來每年的還債目標(biāo)及各一級(jí)公司的分解目標(biāo) ? 內(nèi)部分析 ? 外部信息分析 ? 外部咨詢 ? 內(nèi)部分析 ? 市場(chǎng)分析 ? 可能對(duì)象的建議書 ? 債權(quán)人協(xié)議 舉例 13 議題 ? 每單位產(chǎn)量利潤(rùn) ? 每單位產(chǎn)量成本 (分解 ) ? 每日產(chǎn)能 ? 各一級(jí)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 (分解 ) ? 營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率 ? 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 本公司在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤(rùn)預(yù)測(cè) ? 經(jīng)營(yíng)及投資現(xiàn)金流量測(cè)算 ? 投資計(jì)劃 ? 預(yù)期的第一年樂觀及保守估計(jì)下詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)狀況 ? 今后五年經(jīng)營(yíng)狀況估計(jì) ? 五年凈現(xiàn)值計(jì)算 ? 每種價(jià)值評(píng)估方案背后的詳細(xì)假設(shè) ? 投資資本回報(bào)率與加權(quán)資本成本比較 ? 一級(jí)公司未來 5年 10年自由現(xiàn)金流量 ? 一級(jí)公司凈現(xiàn)值 5. 財(cái)務(wù)分析及價(jià)值評(píng)估具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 信息來源 產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo) 投資資本回報(bào)率 新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)值分析 價(jià)值評(píng)估 ? 運(yùn)作公司 ? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助 ? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助 ? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助 舉例 14 6. 主要資源需求預(yù)測(cè)的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 資本需求 ? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助 其他資源要求 ? 其他資源要求的預(yù)測(cè) (如外部咨詢，集團(tuán)管理層時(shí)間，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人才，勞動(dòng)力及行政支持 ) ? 其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測(cè) ? 其他部門及人力資源部門協(xié)助 舉例 ? 固定資產(chǎn)投資資金要求 ? 預(yù)測(cè)的融資計(jì)劃及成本 ? 各種融資渠道及方案的吸引力評(píng)價(jià) ? 揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件 ? 投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議 15 7. 集團(tuán)前一年戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)差異的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 差異分析 改進(jìn)方法 ? 目標(biāo)達(dá)成情況總覽 ? 目標(biāo)未達(dá)成差異分析 ? 重大差異 (超出與不足 )原因檢討 ? 提出對(duì)今年度目標(biāo)設(shè)定方法的修正 ? 提出對(duì)重大差異應(yīng)負(fù)責(zé)單位 (人員 )的建議 ? 內(nèi)部分析 ? 行業(yè)信息 議題 信息來源 舉例 16 一級(jí)公司和運(yùn)作公司的戰(zhàn)略規(guī)劃更注重具體的競(jìng)爭(zhēng)手段 戰(zhàn)略規(guī)劃的主要內(nèi)容 1. 本一級(jí)公司發(fā)展遠(yuǎn)景及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)本一級(jí)公司及下屬運(yùn)作公司影響的評(píng)估 ? 今后五年內(nèi)國(guó)內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展變化趨勢(shì) ? 今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望 – 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì) – 主要法規(guī)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本一級(jí)公司造成的影響 – 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì) – 造成的主要威脅 3. 本一級(jí)公司現(xiàn)狀分析 ? 本一級(jí)公司及運(yùn)作公司近年業(yè)績(jī)及發(fā)展趨勢(shì) ? 本一級(jí)公司及運(yùn)作公司主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn) 4. 運(yùn)作公司面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 (國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)者 ) ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手近幾年業(yè)績(jī)分析 (和運(yùn)作公司比較 ) ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可能在以下五年采用的戰(zhàn)略舉措 ? 對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本公司的潛在威脅 5. 本一級(jí)公司五年戰(zhàn)略 (方案 ) ? 今后五年將在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) –