【正文】 自留、損失控制、保險 保險 價格 價值 減少風(fēng)險行為的數(shù)目 提高預(yù)防能力 保險、時間 價值 A： P13 風(fēng)險管理的目標(biāo) 價值最大化 (Value maximization) 風(fēng)險成本最小化 成本間的替代 直接損失 /間接損失的期望成本～損失控制成本 損失融資 /內(nèi)部風(fēng)險抑制的成本～間接損失的期望成本 因發(fā)生未保險的巨大損失而放棄回報豐厚的投資機會 損失融資 /內(nèi)部風(fēng)險抑制的成本～殘余不確定性成本 40 第二章 純粹風(fēng)險的識別 風(fēng)險識別的基本要求： ? 感知風(fēng)險：一定時期、一定條件下，風(fēng)險是否存在？ ? 分析風(fēng)險：風(fēng)險暴露單位的分類 風(fēng)險產(chǎn)生的條件和原因 一、表格和問卷識別法 1， 保險調(diào)查法 解釋 例 特點 表 1 “風(fēng)險分析調(diào)查表 財物內(nèi)容表 ” （部分） 、設(shè)備、工具 (a) 重置成本 ______________ (b) 實際現(xiàn)金價值 _____________評價基礎(chǔ) ________ (c) 抵押情形：名稱 ___________地址 _________ 、器具、用品 (a) 重置成本 ______________ (b) 實際現(xiàn)金價值 _____________評價基礎(chǔ) ________ (c) 抵押情形：名稱 ___________地址 _________ …… 、制造、寄銷而存放于公司者 _______ ？ __________ ： _________寄銷人： _________ ： ________________ ： (a)價值 ________再制成本 ______________ (b)存放地點 2，保單對照法 解釋 例 特點 表 2 “保單對照分析表 ” （部分） ？ (a) 自有建筑物和財物的直接損毀 (b) 起源于財產(chǎn)損毀的間接損失 (c) 他人財產(chǎn)的直接損毀 ？ (a) 任何財產(chǎn)保險的保額少于其可保價值嗎？ (b) 財物價值波動劇烈嗎？ (c) 其他地點的財物有未投保的情形嗎？ (d) 有任何違反保單條款和保證的情形嗎？ (e) 火災(zāi)保險的基本保障可擴大承保其他風(fēng)險事故嗎？ (f) 在任一房屋內(nèi)有自動噴水系統(tǒng)嗎？ (g) 有冷凍、空調(diào)、鍋爐、機器和壓縮設(shè)備嗎？ (h) 建筑物內(nèi)有任何核輻射的物品嗎？ (i) 因建筑法令變更所致建造成本的增加有必要投保嗎？ 3，資產(chǎn)－損失分析法 解釋 (AMA) 特點 4，系統(tǒng)風(fēng)險分析問卷 解釋 特點 1 2 3 4 5 6 7 風(fēng)險所在 損失時機 損失原因 可能損失金額 損失估計的可信度 損失頻率估計 建議 最大預(yù)期損失 可能最大損失 高 中 低 設(shè)備 地點 最有利 最不利 表 3 “系統(tǒng)風(fēng)險分析問卷 ” 5，列表檢查法 (1) 表 4 華夏橡膠公司安全檢查表 請確認表中所列項目都已檢查過，若結(jié)果滿意，請簽字后送交風(fēng)險管理部。 制定業(yè)績標(biāo)準(zhǔn) (效果標(biāo)準(zhǔn)、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ) control and financing must be bined in the right proportion. 一般準(zhǔn)則 4, 20世紀(jì) 90年代 ~ 今 巴林銀行事件 日本大和銀行事件 美國橙縣財政危機 VaR, G30報告 財務(wù)再保險、保險期貨 現(xiàn)代風(fēng)險管理 整合性的管理方法與過程 全方位 (Risk Engineering, Risk Finance, Risk Humanity) 不同的管理哲學(xué)思維，造成風(fēng)險的不同解讀，產(chǎn)生不同的管理方法 適用于任何決策位階 二 、 風(fēng)險管理的含義 風(fēng)險管理是一種全面的管理職能 ， 用以對某一組織所面臨的風(fēng)險進行評價和處理 。一 、 風(fēng)險管理的起源與發(fā)展 思想基礎(chǔ) 物質(zhì)基礎(chǔ) 社會基礎(chǔ) 理論基礎(chǔ) 第二節(jié) 風(fēng)險管理 1, 19世紀(jì)末～ 20世紀(jì)初 產(chǎn)業(yè)革命 《 General and Industrial Management》 法 , Henri Fayol, 首次把 RM思想引入企業(yè)經(jīng)營內(nèi) “防患于未然就是最大的保險 ” , 1930 AMA,1931；設(shè)立保險部門 、 保險經(jīng)理 沒有風(fēng)險管理這個詞 ， 安全管理和保險的對象只是純粹風(fēng)險 ， 而且溝通不多 。 安全管理 2, 20世紀(jì)初～ 70年代： “ 風(fēng)險管理 ” 出現(xiàn) 社會原因 企業(yè)需要 巨額損失機會增加 ( 1953年 8月 12日 ， 通用汽車公司 ) 損害范圍擴大 社會福利意識增加 ( 1948年美國鋼鐵工人大罷工 ) 利潤最大化沖動 (過分保險 、 不足保險 、 重復(fù)保險 ) 全國保險購買者協(xié)會 NAIB －－美國保險管理協(xié)會 ASIM， 1955 費用控制的新時期 風(fēng)險管理 ,《 哈佛經(jīng)濟評論 》 格拉爾， 1956 Gallagher, R. B. ， Risk Management－ new phase of cost control 《 風(fēng)險管理之崛起 》 ， 美國管理學(xué)會 ， 1962 保險管理－－風(fēng)險管理 (1) 缺乏合格的風(fēng)險經(jīng)理 (2) 高層管理人員的漠不關(guān)心 (3) 其他抵制 3, 20世紀(jì) 70年代 ~ 90年代： 革命性的轉(zhuǎn)變 20世紀(jì) 70年代初： ? 財產(chǎn)保險和責(zé)任保險的承保能力不足 ? 保險經(jīng)紀(jì)人與咨詢公司的推動 Bretton Woods System ,1971 大型科技災(zāi)難 ：安全文化 現(xiàn)代全方位的風(fēng)險管理 研究領(lǐng)域 全國保險購買者協(xié)會 NAIB－－美國保險管理協(xié)會 ASIM －－風(fēng)險與保險管理協(xié)會 RIMS(1975) “101條風(fēng)險管理準(zhǔn)則 ” ， 1983年會 教育 《 企業(yè)風(fēng)險管理 》 ， 伊利諾斯大學(xué) ， 1963 《 風(fēng)險管理 》 ， 沃頓商學(xué)院 ， 1964 70年代 實踐 Selfinsurance plans Captive insurance panies Risk retention groups 危害性風(fēng)險管理 101準(zhǔn)則 :I 1, An anization’s risk management program must be tailored to its overall objectives and should change when those objectives. 2, If you are in a “safe” business (relatively immune from depression, bankruptcy or shifts in products market), your risk management program can be more “risky” and less costly. 3, Don’t risk more than you can afford lose. 4, Don’t risk a lot for a little. 5, Consider the odds of an occurrence. 一般準(zhǔn)則 危害性風(fēng)險管理 101準(zhǔn)則 :I 6, Have clearly defined objectives which are consistent with corporate objectives. 7, The risk management department, as a user of services, should award business on the basis of ability to perform. 8, For any significant loss exposure, neither loss control nor loss financing alone is enough。 為了順應(yīng)風(fēng)險的發(fā)展變化及對風(fēng)險做出回應(yīng)而采取的所有調(diào)整措施 三 、 風(fēng)險管理的程序 1 制定風(fēng)險管理計劃 明確風(fēng)險管理的目標(biāo) 確定風(fēng)險管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 會計部門 (動產(chǎn)和不動產(chǎn)的價值、工傷保險的工資金額、營業(yè)中斷保險的營業(yè)收入、產(chǎn)品責(zé)任保險的銷售收入等 ) 數(shù)據(jù)處理部門 法律事務(wù)部門 (識別與管理責(zé)任風(fēng)險 )