如何強化公司業(yè)務(wù)內(nèi)控管理-展示頁
2024-10-24 15:14本頁面
【正文】 查看 ， 每次檢查優(yōu)秀比例都有所上升 ， 較差比例有所下降 ， 表現(xiàn)出較好的趨勢 。 ? 從檢查覆蓋面來看 ， 總行對一級分行的現(xiàn)場檢查覆蓋 100%。 25 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作 （ 四 ） 內(nèi)控檢查貫徹實效 ? 兩年以來 ， 公司業(yè)務(wù)條線每年均進行覆蓋率達 100%的內(nèi)控現(xiàn)場檢查 ， 并在推廣 CMS系統(tǒng)的基礎(chǔ)上創(chuàng)造性地開始非現(xiàn)場檢查 ， 有力促進了內(nèi)控工作深入開展和內(nèi)控文化傳播 。 24 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作 （ 三 ） 設(shè)置內(nèi)控綜合評價 總行將內(nèi)控管理工作作為對各一級分行進行綜合評價時的重要組成部分 （ 占總分值的 10%， 居定性指標(biāo)第一位 ） 。 23 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作 （ 二 ） 制定和完善具備可操作性的制度體系 ① 貸后手冊的制定 、 修訂和完善 ② 《 中國銀行公司業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作指引 》 ， 指引主要包括維護制度體系 、 內(nèi)控現(xiàn)場檢查 、 內(nèi)控非現(xiàn)場檢查和整改部分 。 RAROC、 EVA、 不良率這一方面比重將較高 ， 可能會占到一級分行考核指標(biāo)的 30％ 。 ③ 對授信管理和貸后管理的要求 。 19 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 從提高競爭力角度看內(nèi)控和授信管理： 從監(jiān)管者角度看 ① 對資金流向監(jiān)控的要求更為嚴(yán)格 ， 需要系統(tǒng)支持 。 ② 不良比率是重要指標(biāo) 。 問題不僅僅在于審批 ， 更多在貸后的管理 。 同時意味著客戶經(jīng)理隊伍的萎縮 。 精力有限 、 難以有效全面顧及 。 業(yè)務(wù)發(fā)展和營銷壓力大 。 客戶關(guān)系經(jīng)理 、 信貸管理經(jīng)理 、 產(chǎn)品經(jīng)理等 。 全轄公司業(yè)務(wù)人員從事公司業(yè)務(wù)的平均年限為 5年 。 與同業(yè)相比 ，建行公司業(yè)務(wù)人員數(shù)量占比為 %， 工行為 %。如何強化公司業(yè)務(wù)內(nèi)控管理 總行公司業(yè)務(wù)部 2021年 5月 23日 2 目錄 一、內(nèi)控體系建設(shè) 二、面臨外部環(huán)境 三、分析當(dāng)前問題 四、今后工作思路 3 目錄 一、內(nèi)控體系建設(shè) 4 中國銀行內(nèi)控體系 銀行案例 2021年 中行河松街支行金融詐騙 10億元 ！ 2021年 吉林建行金融詐騙 ！ 2021年 中行雙鴨山支行銀承匯票詐騙 4億元 ！ 2021年 深發(fā)展違法放貸 15億元 ！ 2021年 沈陽交行 2億元 資金挪用！ 2021年 邯鄲農(nóng)行金庫被盜 ！ 5 中國銀行內(nèi)控體系 稽核部 法律合規(guī)部 業(yè)務(wù)部門 覆蓋面有限 與一線有距離 初步建立內(nèi)控 合規(guī)體系 牽頭管理 專項工作 自發(fā)組織 職能不明確 6 中國銀行內(nèi)控體系 大規(guī)模重組上市 IT藍(lán)圖建設(shè) 內(nèi)部控制 中行百年基業(yè) 國際一流銀行 7 中國銀行內(nèi)控體系 內(nèi)控體系建設(shè)過程 ? 操作風(fēng)險案件頻發(fā)：承兌匯票 、 存款 ? 德勤調(diào)研報告：三道防線 ? RBS內(nèi)控建議：三道防線 ? 董事會和管理層高度重視 8 中國銀行內(nèi)控體系 內(nèi)容 ? 在于復(fù)核、監(jiān)督、審批人員對業(yè)務(wù)操作層面的嚴(yán)格控制 ? 對本條線操作風(fēng)險承擔(dān)第一責(zé)任 ? 自我合規(guī)監(jiān)督和自我評估 第一道防線：職能管理 1 2 第二道防線：合規(guī)控制 ? 在于內(nèi)控管理人員對業(yè)務(wù)層面的檢查監(jiān)督，以及對制度內(nèi)控環(huán)節(jié)的把關(guān) ? 督導(dǎo)第一道防線內(nèi)控工作 第三道防線：內(nèi)部稽核 3 ? 在于稽核防線對業(yè)務(wù)部門內(nèi)控工作的評價 ? 組織開展后續(xù)稽核 9 中國銀行內(nèi)控體系 架構(gòu) 一道防線 二道防線 三道 防線 ?業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)（分支行） ?業(yè)務(wù)職能管理部門（業(yè)務(wù)部門和管理部門） ?稽核部門 ?法律與合規(guī)部門牽頭 ?業(yè)務(wù)部門的合規(guī)團隊或職位 10 中國銀行內(nèi)控體系 思路 內(nèi)控工作前移 匯報路線改變 ?外部事后檢查 ?內(nèi)部 事前防范 ?法律部門信息收發(fā) ?考核指導(dǎo) ?稽核部門改變工作模式 ?稽核部門 ?董事會 ?管理層 ?二道防線雙線報告制度 ?行長（上級機構(gòu)）、牽頭部門 11 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 管理覆蓋 ? 二道防線主要業(yè)務(wù)部門之一 ? 一道防線重要業(yè)務(wù)部門之一 12 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 管理覆蓋 ? 全體人員：業(yè)務(wù)素質(zhì) （ 培訓(xùn) ） ? 全部業(yè)務(wù)：落實執(zhí)行 （ 檢查 ） ? 全部機構(gòu)：管理到位 （ 考核 ） 13 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 授信管理 ? 授前階段：公司業(yè)務(wù)發(fā)起 +（ 風(fēng)險管理審批 ） ? 授中階段：公司業(yè)務(wù)發(fā)起 +（ 授信執(zhí)行審核 ） ? 授后階段：公司業(yè)務(wù)管理 +（ 授信執(zhí)行監(jiān)督 ） 14 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 公司業(yè)務(wù)部 評估 風(fēng)險管理部 三位一體 公司授信業(yè)務(wù)流程 貸前調(diào)查 貸中審查 貸后檢查 公司業(yè)務(wù)部 放款發(fā)起 授信執(zhí)行部 放款審核 公司業(yè)務(wù)部 逐筆管理 授信執(zhí)行部 逐筆監(jiān)督 風(fēng)險管理部 整體監(jiān)控 15 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 人員隊伍基礎(chǔ) ?客戶經(jīng)理總體數(shù)量不足 。 截止 2021年 6月末 ， 全轄共有公司業(yè)務(wù)人員 13,156人 ， 僅占境內(nèi)行員工總數(shù) 190,828的 %， 與公司業(yè)務(wù)目前承擔(dān)的資產(chǎn) 、 負(fù)債規(guī)模和創(chuàng)造的經(jīng)營利潤相比 ， 人員數(shù)量明顯不足 。 ?從業(yè)年限較短 ， 缺乏經(jīng)驗 。 16 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 承擔(dān)職能范圍 ?客戶經(jīng)理承擔(dān)多角色職責(zé) 。 業(yè)務(wù)范圍廣 、 工作量大 。 ?管理部門和崗位增加 ， 客戶經(jīng)理工作范圍加大 。 據(jù)統(tǒng)計 ， 1個客戶經(jīng)理對應(yīng)管理人員有 56個 。
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1