【正文】 須的工作，但是意義十分重大，一方面，顯示很有禮貌，看看人家小日本的銷貨員吧，雖然民族猥瑣，但是人家的禮貌的確不得不讓人折服。 二、做到日清月結(jié) 每天都要做到錢帳兩清，發(fā)現(xiàn)問題可以及時查找，免得一拖下去就無從查起，和會計移交手續(xù)時，不管有多熟，都一定要有移交票據(jù)的清單，要不然容易出現(xiàn)說不清楚的差錯，影響雙方感情和工作以及財務數(shù)據(jù)。摘要欄應注明經(jīng)辦人、收款單位及支票號碼。如果對方丟失發(fā)票和收據(jù)，要根據(jù)對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據(jù)，并在證明單上注明原開發(fā)票或單據(jù)的時間、金額、號碼等內(nèi)容，同時注明“原開單句作廢”字樣?？瞻装l(fā)票和收據(jù)不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發(fā)票和收據(jù)，要由借用人出具借據(jù)并作登記，以便分清責任，待款收回后再結(jié)清借據(jù)。支票存根聯(lián) 上要逐項寫明金額、用途、領用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。若無，不予報銷 一、要注意加強對支票、發(fā)票和收據(jù)的保管 領用支票要設立備查登記簿，經(jīng)單位主管財務領導審簽后，并由領用人簽章。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。若不相符，應更正重填。若超過，應重填。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān) 制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 c 報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 b銀行賬處理 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責任人負責。 a 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 四、負責報銷差旅費的工作。 二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。 第二篇：會計出納的工作 出納工作。代領人不是本單位的職工，要注明與被帶領人關系及其聯(lián)系地址。付款單據(jù)要蓋付訖章。 報銷單位需先簽字、后付款 。當數(shù)目不清時，可以找旁邊的人核對作證。 三、收付現(xiàn)金時，一定要采取唱收唱支 對于出納人員來說，唱收唱支雖然不是必須的工作，但是意義十分重大，一方面，顯示很有禮貌，看看人家小日 本的銷貨員吧，雖然民族猥瑣，但是人家的禮貌的確不得不讓人折服。 二、做到日清月結(jié) 每天都要做到錢帳兩清，發(fā)現(xiàn)問題可以及時查找，免得一拖下去就無從查起，和會計移交手續(xù)時，不管有多熟，都一定要有移交票據(jù)的清單，要不然容易出現(xiàn)說不清楚的差錯，影響雙方感情和工作以及財務數(shù)據(jù)。摘要欄應注明經(jīng)辦人、收款單位及支票號碼。如果對方丟失發(fā)票和收據(jù)，要根據(jù)對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據(jù)，并在證明單上注明原開發(fā)票或單據(jù)的時間、金額、號碼等內(nèi)容，同時注明“原開單句作廢”字樣?？瞻装l(fā)票和收據(jù)不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發(fā)票和收據(jù)，要由借用人出具借據(jù)并作登 記，以便分清責任，待款收回后再結(jié)清借據(jù)。支票存根聯(lián)上要逐項寫明金額、用途、領用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。若無，不予報銷 一、要注意加強對支票、發(fā)票和收據(jù)的保管 領用支票要設立備查登記簿，經(jīng)單位主管財務領導審簽后，并由領用人簽章。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。若不相符，應更正重填。若超過，應重填。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 c 報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 b銀行賬處理 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn) 金盈虧。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責任人負責。 a 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 四、負責報銷差旅費的工作。 二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。會計出納的工作 [精選多篇 ] 第一篇：會計出納的工作 出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。 三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 五、員工工資的發(fā)放。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得 坐支 .每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。特殊情況需審批。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務章平時由 出納保管。若無，應補。若有，問明原因或不予報銷。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3項。 大、小金額是否相符。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。領用現(xiàn)金支票要在存根聯(lián)上簽字，以防正副聯(lián)金額不符。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中。發(fā)票和收據(jù)作廢后要退回來，先作廢后重開，如果是銷貨發(fā)票退回紅沖，應該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款。 登記銀行存款日記和現(xiàn)金日記賬，要首先復核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號碼順序排列，以便查對。支票上的印鑒，應即用即蓋，并由會計、出納二人分開 保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。每個月都要按規(guī)定進行結(jié)帳，并且和會計進行對帳，做到帳帳相符、帳實相符。另一方面，在收付現(xiàn)金時唱收唱付，這樣不但可以加深印象，與當事人核對金額，還可以取得他人的聽覺旁證。 四、對需要報銷的發(fā)票 若抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發(fā)票、發(fā)票上無收款單位章或收款人章、發(fā)票與支票入賬方不符者，均不接受發(fā)票，待補辦手續(xù)后再報核。收款單據(jù)先交款、后蓋章 。付款單據(jù)如由他人代領現(xiàn)金者，應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字 。營業(yè)外收入及雜務收入，要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù)，收款后開給財務收據(jù)。顧名思義，出即支出，納即收入。 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。 三、做 銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 五、員工工資的發(fā)放。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得 坐支 .每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。特殊情況需審批。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務章平時由出納保