【正文】 公司經(jīng)理 **離任的審計報告；關 于對 **公司 ***問題的中期審計報告；關于對項目的專項審計調(diào)查報告；關于對擬并購 **公司資產(chǎn)情況的審計報告；盡職調(diào)查報告；關于對 **公司內(nèi)部控制制度的審計報告??。 相關文章： 5篇 5篇 第二篇：內(nèi)部審計報告范本 內(nèi)部審計報告包括的內(nèi)容 內(nèi)部審計報告沒有固定的項目要求。 四、資產(chǎn)、負債、損益審計 全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目 2 個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計。 市局項目 2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計 4 個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。 2020年度內(nèi)部審計工作計劃篇四 一、財政收支審計 根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排 12 個財政收支審計項目，包括： 本級預算執(zhí)行審計 7 個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進行預算執(zhí)行審計。通過借助計算機審計技術，能及時地獲得相關信息資料，縮短審計時間，節(jié)約審計成本 ,從而提高審計效率。因此，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務成本作為基本審計，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn)、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經(jīng)濟效益與社會效益。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會 增加病人的經(jīng)濟負擔，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展 。 三、以成本管理審計為重點，強化審計經(jīng)濟監(jiān)督在市場經(jīng)濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價廉的醫(yī)療服務，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見 :主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務態(tài)度和服務質(zhì)量提出建 議 。內(nèi)部審計查出問題的過程，是解決問題的過程。 只有審計人員綜合素質(zhì)提高了，審計質(zhì)量才能得到保證。 提高審計人員素質(zhì)。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。 堅持 全面審計、突出重點 的審計思路。 2020年度內(nèi)部審計工作計劃篇三 一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用 全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。 ，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。突出重點、落實責任，成果到位。 全面審計、突出重點 的方針，做到認識到位 。 三、主要措施 ，以法治審的原則。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。 (三 )進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制 等。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡 離 必審。 五、內(nèi)審整改落實情況跟蹤審計 (5 個 ) 審計目標和重點：根據(jù)往年審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計，項目包括： PPP項目專項審計整改落實情況 公司項目管理情況審計整改情況 六、配合類檢查和審計 (一 )配合集團工聯(lián)會經(jīng)審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會2020 年度工會經(jīng)費使用管理審計 (二 )配合紀檢監(jiān)察開展清風行動專項檢查 (三 )配合市審計局開展原法人代表離任審計工作 2020年度內(nèi)部審計工作計劃篇二 一、指導思想： 認真貫徹落實某大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持 圍繞中心、服務大局 的指導思想，牢固樹立 審計為發(fā)展服務 的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。 三、管理類專項審計 (3個 ) 審計目標和重點：根據(jù)集團發(fā)布的《關于進一步改進和完善經(jīng)營管理和風險防范的指導意見》進行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點關注股份公司、風旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關風險。退出機制完善情況 。融資增信規(guī)范情況 。股權投資資金來源情況 。重點關注領導干部在任職期間工作目標完成情況 ,有關法律法規(guī)、國家政策的執(zhí)行情況，財務收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項目建設管理，以及遵守黨風廉政建設有關規(guī)定和財經(jīng)紀律等情況。20XX 年度內(nèi)部審計工作計劃范本 [共 5 篇 ] 第一篇： 2020年度內(nèi)部審計工作計劃范本 審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業(yè)事業(yè)組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經(jīng)濟監(jiān)督活動。下面就是給大家?guī)淼?2020 年度內(nèi)部審計工作計劃范本精選，希望大家喜歡 ! 2020年度內(nèi)部審計工作計劃篇一 按照“圍繞中心、突出重點，統(tǒng)籌安排、服務大局，依法審計、確保質(zhì)量”的原則，根據(jù) 2020 年度園林集團整體工作安排，內(nèi)部審計計劃如下： 一、經(jīng)濟責任審計類 (4個 ) 審計目標和重點：根據(jù) 2020年度下屬企業(yè)主要負責人人事變動情況，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經(jīng)濟責任審計。 二、 PPP項目專項審計類 (2 個 ) 審計目標和重點：對股份公司投資的某市某工程建設有限責任公司和某工程建設有限公司進行 PPP 項目專項 審計，重點關注 PPP 項目管理制度建立健全和執(zhí)行情況 。債權資金安排情況 。合資合作引入情況 。SPV公司績效考核情況等。 四、內(nèi)控體系評價 審計目標和重點：對集團本 部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價，根據(jù)財務報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營業(yè)務新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務和事項以及高風險領域。 二、工作重點 (一 )繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。 (二 )繼續(xù)深入開展財務收支審計。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。 (四 )認真抓好跟蹤審計。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚 依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻 的審計精神。強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位 。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。 嚴謹細致、一絲不茍 的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程 序，克服審計過程中的隨意性。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務的日趨復雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。 改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度，提高財務管理水平。不斷更新審計人員整體知識結構、提高綜合素質(zhì)，做好審計人員的教育培訓。 二、更新審計理念，提高審計工作層次 內(nèi)部審計對所審查的活動向院領導提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟決策、經(jīng)濟管理服務、促進醫(yī)院經(jīng)濟健康，樹立起服務第一理念，采取參與式的審計策略。為醫(yī)院加強管理、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。 四、運用計算機審計，提高審計效率 隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高，我院計算機信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、 以紙質(zhì)賬簿為載體的財務審計轉向以業(yè)務、管理、績效審計為主。 我們科室要把握時代的脈搏，堅持以科學發(fā)展觀為指導，立足自身 ,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應有的作用，就一定能夠為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻。 地稅系統(tǒng)審計 1 個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司 12 戶納稅企業(yè)。 二、經(jīng)濟責任審計 經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結合其他專業(yè)審計 ，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目 11 個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計。 三、財務收支審計 全年共安排 7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目。 縣局項目 5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的某年度財務收支情況進行審計。 五、投資審計 市局全年安排投資審計項目 6 個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計、農(nóng)村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查?；镜捻椖繎摪ㄒ韵聨追矫鎯?nèi)容： 一、審計報告的標題 審計報告的標題因?qū)徲嬳椖亢蛯徲媰?nèi)容的不同而不同。 二、審計報告的主送人 根據(jù)內(nèi)部審計機構隸屬關系的不同而有區(qū)別：財務總監(jiān)；主管總裁（經(jīng)理）；總審計師（審計總監(jiān)）；董事長；審計委員會等。這里不能羅嗦，宜高度概括但不能缺項。如：重大偏離審計目標的違法問題、違規(guī)問題、高風險問題、做假帳、上報虛假的財務報告、資產(chǎn)不實風險等。如：虛增 **利潤 300 萬元；職務侵占公款 300 萬元；現(xiàn)金短款 300 元；違反投資決策程序造成投資損失300萬元；私設小金庫 300 萬元等等?；疽笫牵鹤屗惺盏綀蟾娴娜硕寄茏x懂問題的來龍去脈。問題的原因 應該明確界定出主觀原因和客觀原因?？陀^原因的表現(xiàn)是：業(yè)務流程中設為非控制重點環(huán)節(jié)；內(nèi)部控制點制度空白；非常情況下發(fā)生；企業(yè)發(fā)展中的新問題。 五、被審計對象在審計期間就已經(jīng)審計出的問題的整改行動及糾正措施 在審計期間（審計通知書發(fā)出之日起到部門審計報告定稿前）對審計發(fā)現(xiàn)的問題，公司已經(jīng)或正在進行整改，有實際糾正行動和結果的，應該在審計報告中進行描述。這個信息應該通過審計報告?zhèn)鬟f到所有能讀到審計報告的每位領導。這不僅是對被審計對象履行的義務，也是體現(xiàn)審計獨立性、權威性、客觀性、決策可參照性的必要前提。內(nèi)部審計不參與經(jīng)營，與經(jīng)營者沒有直接的利益沖突關系，審計結論和審計評價必須確保獨立性和權威性?！皩徲嫿ㄗh”要具備可操作性，基本要求是能夠解決審計發(fā)現(xiàn)的問題。 八、審計報告出具人 審計組的“審計報告”要手書審計組全體人員的名字；審計部的“審計報告”要手書審計經(jīng)理的名字。 九、審計報告出具日期 打印審計報告形成日期。