【正文】 爐 上海 臺(tái) 1 140000 36 供水系統(tǒng) 上海 套 1 50000 37 冷卻系統(tǒng) 上海 套 1 40000 38 利樂(lè)包裝機(jī) 9TS250型 上海 臺(tái) 1 1202100 39 配套工具 上海 套 1 50000 40 化驗(yàn)設(shè)備 上海 套 1 50000 41 變壓器等電器 上 海 套 1 80000 42 送奶冷藏車 上海 輛 4 70000 43 安裝及其它費(fèi)用 上海 44 總合計(jì) (二 )技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)及開(kāi)辦費(fèi)估算 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 52萬(wàn)元 開(kāi)辦費(fèi) 合 計(jì) (三 )流動(dòng)資金估算 按擴(kuò)大指標(biāo)法計(jì)算，流動(dòng)資金需要 215萬(wàn)元。 (2)勞動(dòng)生產(chǎn)工人定員 100人。經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào) 查分析，數(shù)據(jù)表明，本縣市場(chǎng)平均日銷量不會(huì)低于 5萬(wàn)瓶， XX的周邊地區(qū)如XX、 XX、 XX、 XX、 XX、 XX、 XX、 XX、 XX等 10多個(gè)縣市及省內(nèi)外其他市場(chǎng)銷售量 5－ 6萬(wàn)瓶，行業(yè)趨勢(shì)較好，前景可觀。 第四章 項(xiàng)目市場(chǎng)評(píng)估 一、產(chǎn)品特點(diǎn) 我公司計(jì)劃生產(chǎn)的乳制品初步打算是以塑料瓶裝、紙盒裝(每瓶 250克 )為主，保質(zhì)期六個(gè)月，適當(dāng)生產(chǎn)一些袋裝 (250克 )專業(yè)好文檔 7 鮮乳產(chǎn)品 (保質(zhì)期 2天 )，并建立冷庫(kù)冷藏保鮮，供應(yīng)用戶時(shí)，使用冷藏車專送，整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程和運(yùn)輸過(guò)程都要以質(zhì)量保證，讓消費(fèi)者放心。 五、環(huán)境保護(hù)條件 本項(xiàng)目的實(shí)施不存在環(huán)境污染，由于奶牛的養(yǎng)殖需要大量的草料作青飼料，它有利于保護(hù)植被，起到了積極的作用。 專業(yè)好文檔 6 四、社會(huì)條件 本項(xiàng)目實(shí)施得到了各級(jí)黨委、政府和相關(guān)部門、兄弟單位的高度重視及社會(huì)各界的支持和贊同。 XX、 XX 國(guó)道、 XX、 XX、 XX、 XX 等公路網(wǎng)橫貫全區(qū)中心。工業(yè)區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施全面到位。該工業(yè)區(qū)是 XX目前最大的工業(yè)區(qū)，也是最繁華、交通最發(fā)達(dá)的工業(yè)區(qū)。 一、技術(shù)條件 本項(xiàng)目考察論證，得到了南昌英雄乳業(yè)、金華斗牛乳品等企業(yè)的大力支持，他們都十分愿意為我公司提供技術(shù)幫助、人員培訓(xùn)，也有部分專業(yè)技術(shù)骨干掛鉤我公司，愿意為我公司乳制品的發(fā)展盡心盡責(zé)，技術(shù)條件具備。隨著全國(guó)性“關(guān)心下一代，推廣學(xué)生奶”運(yùn)動(dòng)的展開(kāi)，牛奶制品進(jìn)入千家萬(wàn)戶的時(shí)代已經(jīng)到來(lái)，人們的身體素質(zhì)將越來(lái)越強(qiáng)，乳品市場(chǎng)潛在的消費(fèi)量將是非常巨大的，興辦乳制品加工企業(yè)在我縣很有必要。如我們能達(dá)到一定的規(guī)模，不但解決一批農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，增加了農(nóng)民收入，有利于社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，而且，使農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)得到了更合理的調(diào)整。 我省目前有規(guī)模的乳業(yè)是江西英雄業(yè)和南昌陽(yáng)光乳業(yè)兩家乳品加工企業(yè)， XX地區(qū)乳制品工業(yè)是一片空白。 專業(yè)好文檔 3 XX 縣乳制品銷售市場(chǎng)廣闊，但是 XX 縣的乳制品都來(lái)自上海、浙江、福建和江西南昌等省市， XX乳制品業(yè)是一項(xiàng)空白。 XX 縣委、縣政府關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略若干問(wèn)題的決定。 溫州市 XX 華僑食品機(jī)械廠、 XX 乳制品機(jī)械廠有限公司提供設(shè)備參考表。 二、可行性研究的依據(jù) 江西 XXX乳業(yè)有限公司技術(shù)發(fā)展部提供技術(shù)服務(wù)。項(xiàng) 目 制作： XX 市中小企業(yè)局 關(guān)于創(chuàng)辦江西省 XX乳業(yè)有限公司的 項(xiàng) 目 可 行 性 分 析 報(bào) 告 二００三年三月 專業(yè)好文檔 1 目 錄 第一章 項(xiàng)目概況 第二章 項(xiàng)目可行性及必要性 第三章 項(xiàng)目有利條件 第四章 項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè) 第五章 項(xiàng)目實(shí)施方案 第六章 項(xiàng)目投資概算 第七章 項(xiàng)目效益分析 第八章 項(xiàng)目可行性結(jié)論 附件 專業(yè)好文檔 2 第一章 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目說(shuō)明 項(xiàng)目名稱：乳牛養(yǎng)殖及乳制品生產(chǎn)線項(xiàng)目 項(xiàng)目實(shí)施單位：江西 XX乳業(yè) 有限公司 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 (法人代表 )： XXX 項(xiàng)目總投資 2400萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 2185萬(wàn)元，流動(dòng)資金 215萬(wàn)元。 項(xiàng)目主要內(nèi)容：養(yǎng)殖乳牛 900頭，建成一座年產(chǎn) 7150噸瓶裝 (紙袋裝 )袋裝乳制品生產(chǎn)線二條。 浙江省 XX市 XX乳制品有限公司提供的乳制品可行性分析依據(jù)及乳牛良種的選擇等。 《 XX縣鼓勵(lì)外商外資的優(yōu)惠辦法》。 XX 縣蘆林工業(yè)區(qū)詳細(xì)規(guī)劃及土地使用，水、電等系列具體優(yōu)惠政策。 三、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 金 額 備 注 一 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 2400 1 固定資產(chǎn) 萬(wàn)元 2 無(wú)形資產(chǎn) 萬(wàn)元 52 3 遞延資產(chǎn) 萬(wàn)元 4 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 215 二 年銷售收入 萬(wàn)元 2126 生產(chǎn)負(fù)荷 % 85 三 年稅金 萬(wàn)元 四 年利潤(rùn) 萬(wàn)元 所得稅前利潤(rùn) 五 定員 人 115 六 人均創(chuàng)稅利 萬(wàn)元 七 貸款償還期 年 所得稅后利潤(rùn)計(jì)算 八 投資回收期 年 第二章 項(xiàng)目可行性及必要性 一、項(xiàng)目可行性 牛奶，是營(yíng)養(yǎng)成份最接近完善的食品，西方發(fā)達(dá)國(guó)家年均專業(yè)好文檔 4 銷售量高達(dá) 300 多公升，世界人均消費(fèi)量也已達(dá)到 100 多公升／年， 我國(guó)人均消費(fèi)牛奶僅有 6. 7 公升 (2021年國(guó)統(tǒng)數(shù)據(jù) )，我省人均消費(fèi)量更是低于全國(guó)水平。 經(jīng)過(guò)我們到南昌、福建、金華市等地進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，金華全市共有乳制品企業(yè) 36家，并且規(guī)模較大，日產(chǎn)量都在 80－100噸以上，年產(chǎn)值超過(guò)億元。 二、項(xiàng)目的必要性 隨著經(jīng)濟(jì)的深入發(fā) 展，我國(guó)城鄉(xiāng)人民生活水平逐步提高，牛奶是人們最理想、最需要的食品，不管男女老幼，人人皆宜，隨著“一杯牛奶可以強(qiáng)壯一個(gè)民族”的營(yíng)養(yǎng)觀念，現(xiàn)在已普遍被人們所接受。 第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件 創(chuàng)辦我縣乳制品企業(yè)是時(shí)代賦予我們的發(fā)展需要，是科技專業(yè)好文檔 5 發(fā)展的需要，是廣大人民根本利益的需要，同時(shí)也填補(bǔ)了我縣乳制品工業(yè)的一項(xiàng)空白，為 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)整創(chuàng)出了一條陽(yáng)光大道，為解決剩余勞動(dòng)力就業(yè)，增加農(nóng)民收入和縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出一份貢獻(xiàn)。 二、廠址條件 本項(xiàng)目擬在 XX縣 XX工業(yè)區(qū)實(shí)施，一期工程已開(kāi)工。工業(yè)區(qū)距縣城 2公里，距 XX25公里。本 公司在縣委、政府的關(guān)懷下，廠區(qū)座落在XX 河畔的蘆林工業(yè)區(qū)內(nèi)，廠區(qū)第一期工程占地面積 21 畝，牧場(chǎng) 150 畝。 三、工業(yè)區(qū)優(yōu)惠政策條件 根據(jù)縣委、縣政府制定的蘆林工業(yè)區(qū)的方案和優(yōu)惠政策，本項(xiàng)目的實(shí)施可享受工業(yè)區(qū)內(nèi)土地征用、稅收、用水、用電、用工、資金、政策等的優(yōu)惠條件。項(xiàng)目投產(chǎn)以后，第一，有利于本縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 從低效向高效發(fā)展；第二，發(fā)展乳業(yè)的同時(shí)，可以促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品 ( 主要指糧食 )向飼料的深加工轉(zhuǎn)變，提高糧食的附加值；第三，可解決勞動(dòng)就業(yè) 100多名，按人平月工資 500元計(jì)算，年人均可增加投入 6000元，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定起到了積極的作用。牛糞又是農(nóng)作物的最好的有機(jī)肥料，在制乳過(guò)程中沒(méi)有廢水、廢渣，只有使用鍋爐時(shí)有少量的煤渣和煙塵排放，煤渣可以深埋土里，煙塵可以通過(guò)二級(jí)凈化，就無(wú)污染了。 二、市場(chǎng)需求 根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查和有關(guān)部門提供的數(shù)據(jù)表明， XX縣內(nèi)已有常住人口 76萬(wàn)余人，其中從幼兒園到中小學(xué)的學(xué)生不少于 10萬(wàn)余人，目前陽(yáng)光、英雄、大乘、光明等省內(nèi)外的乳制品企業(yè)都千方百計(jì)地紛紛擠入我縣市場(chǎng)。 第五章 項(xiàng)目實(shí)施方案 一、工藝流程 鮮牛乳擠出→質(zhì)量檢測(cè)→過(guò)濾冷卻→殺菌→均質(zhì)→冷卻→包裝→成品→化驗(yàn)質(zhì)檢→入庫(kù)出廠→售后服務(wù)，用戶意見(jiàn)反饋 二、管理機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 管理機(jī)構(gòu) 專業(yè)好文檔 8 (1)管理人員定員 15 人，其中經(jīng)理 (正、副廠長(zhǎng) )3 人，財(cái)務(wù)科 2人，生產(chǎn)技術(shù)科 4人，辦公室 1人，供銷科 5人。 第六章 項(xiàng)目投資概算 一、投資估算 本項(xiàng)目共分二年發(fā)展，第一年總投資為 1500 萬(wàn)元，第二年 900萬(wàn)元，二期上旬完成 (2021年 3月底前 )，全面投產(chǎn)。 專業(yè)好文檔 11 二、資金籌措 項(xiàng)目總投資為 24000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 2133萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn) 52萬(wàn)元，流動(dòng)資金 215萬(wàn)元。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (一 )生產(chǎn)規(guī)模 公司自養(yǎng)奶牛 900頭，加上農(nóng)戶養(yǎng)，預(yù)計(jì)年產(chǎn) 7150 噸，即日產(chǎn) 24 噸乳制品，全年按 300 天計(jì)算，按 100％的生產(chǎn)規(guī)模負(fù)荷計(jì)算。 (二 )年產(chǎn)值 年產(chǎn)量估算表 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 計(jì)量單位 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 85%） 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 90%） 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 100%） 1 鮮牛奶 噸 6075 6432 7150 (三 )財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)計(jì)算 成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目的總成本費(fèi)用估算，所購(gòu)的原材料、輔助材料，均以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格 計(jì)算，詳細(xì)數(shù)據(jù)見(jiàn)估算表。 （五）工資及福利費(fèi) 全公司定員 115 名，其中：生產(chǎn)人員 100 名，管理人員15名。 成本估算說(shuō)明如下： （ 1）所有的原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力價(jià)格均以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)。 （ 3）修理費(fèi)用計(jì)算 修理費(fèi)按年折舊的 10％。 專業(yè)好文檔 15 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金附加值計(jì)算 該產(chǎn)品的銷售人格按同類產(chǎn)品價(jià)格計(jì)算，為 3500元 /噸，年銷售收入產(chǎn)量的 85％計(jì)算為 2160萬(wàn)元。 利潤(rùn)總額及分配 利潤(rùn)總額及分配估算詳見(jiàn)附表 清償能力分析 貸款償還資金來(lái)源為稅后利潤(rùn)、折舊、攤銷等，借款償還按“滯后計(jì)算法”計(jì)算，貸款償還期為 年 (未考慮所得稅減免 )。 四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目實(shí)施以后，不但可以使項(xiàng)目建設(shè)單位獲益，而且農(nóng)民可以增收。專業(yè)好文檔 16 因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。 第八章 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目有利于本縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于解決剩余勞動(dòng)力的出路，有利于人們膳食的改變和身體素質(zhì)的增強(qiáng)，使農(nóng)民增收，致富奔小康。 本項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，從各項(xiàng)測(cè)算的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)顯示，本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 專業(yè)好文檔 17 產(chǎn)品銷售收入估算表 表 2 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 單價(jià) 銷售比例（ 85%） 銷售比例（ 90%） 銷售比例（ 100%） 銷售 金額 銷售 金額 銷售 金額 1 鮮牛奶 3500 6015 2126 6432 7150 專業(yè)好文檔 18 總 成 本 估 算 表 表二 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 生產(chǎn)負(fù)荷（ 85%） 生產(chǎn)負(fù)荷（ 90%） 生產(chǎn)負(fù)荷（ 100%） 數(shù)量 （噸） 金額 （萬(wàn)元） 數(shù)量 （噸） 金額 （萬(wàn)元） 數(shù)量 （噸） 金額 （萬(wàn)元） 一 產(chǎn)品制造成本 6075 6432 7150 1 直接成本 6075 6432 7150 原材料 6075 6432 7150 輔助材料 6075 外購(gòu)燃料動(dòng)力 6075 包裝物 6075 工人工資 6075 2 制造費(fèi)用 6075 折舊費(fèi) 6075 修理費(fèi) 6075 技術(shù)人員工資 6075 其它費(fèi)用 6075 二 管理費(fèi)用 6075 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 6075 遞延資產(chǎn)攤銷 6075 管理人員工資 6075 業(yè)務(wù)費(fèi)用 6075 三 銷售費(fèi)用 6075 廣告費(fèi) 6075 運(yùn)輸及差旅費(fèi) 6075 銷售人員工資 6075 其他費(fèi)用 6075 四 財(cái)務(wù)費(fèi)用 6075 一 +二 +三 +四 總成本費(fèi)用 6075 專業(yè)好文檔 19 利 潤(rùn) 估 算 表 表三 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 建設(shè)期 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 85%） 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 85%） 生產(chǎn)負(fù)荷 （ 85%） 1 1 一 產(chǎn)品銷售收入 2126 二 總 成 本 三 銷售稅金 四 銷售利潤(rùn)