公司財務(wù)會計管理規(guī)章制度6篇-展示頁
2025-03-30 06:36本頁面
【正文】 付。作廢支票須交回財務(wù)部留存。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。(二)預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務(wù)部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款。二、暫借款及預(yù)付款審批制度：(一)暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。(十三)嚴(yán)格按照公司各類合同條款規(guī)定要求，對收費實行嚴(yán)格管理，正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價證券，避免各種問題的發(fā)生。如有變動，應(yīng)當(dāng)將變動情況和原因，變動后對公司財務(wù)各狀況和經(jīng)營成果的影響，作出書面說明，報董事會和總經(jīng)理。(十)按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔。從經(jīng)濟效益角度，進行可行性分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。(七)認(rèn)真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳。(五)負(fù)責(zé)設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳。(四)對財務(wù)的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。(二)學(xué)習(xí)國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事。公司財務(wù)會計管理規(guī)章制度2一、財務(wù)管理制度：主要包括日常現(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理。(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析：(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)工作崗位職責(zé)第五條總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。(七)完成公司交給的其他工作。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。第二條公司財務(wù)部門的職能是：(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。管理制度由具有權(quán)威的管理部門制定，在其適用范圍內(nèi)具有強制約束力，一旦形成，不得隨意修改和違犯。以下是小編給大家?guī)淼墓矩攧?wù)會計管理規(guī)章制度，希望可以幫助到大家!公司財務(wù)會計管理規(guī)章制度1第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。第六條會計的主要工作職責(zé)是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。第七條出納的主要工作職責(zé)是：(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。(一)財務(wù)部負(fù)責(zé)公司的認(rèn)證審核，總帳的設(shè)置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制。(三)加強經(jīng)濟核算，管好用好資金，嚴(yán)格執(zhí)行各項開支標(biāo)準(zhǔn)。協(xié)調(diào)和督促財務(wù)部門的各項工作，認(rèn)真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證，嚴(yán)格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷。(六)指導(dǎo)財務(wù)工作的開展，編制和匯總財務(wù)計劃，監(jiān)督和檢查各財務(wù)工作和制度的執(zhí)行情況。(八)按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數(shù)字真實，內(nèi)容完整，說明清楚，為領(lǐng)導(dǎo)提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財務(wù)分析，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。(九)加強財產(chǎn)管理，及時核對帳目，達到帳帳相符，帳實相符。(十一)財務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致，不得隨意變動。(十二)協(xié)助和配合各部門的工作，并與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮作用。(十四)完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項臨時工作。借款時須按“借款單”要
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