【正文】 。 資金的管理 資金 公司資金是由XXX投資公司全資投入，并由中國注冊會計師驗(yàn)證，公司對其依法享有經(jīng)營權(quán)，可用于流動資金、固定資產(chǎn)及其它資產(chǎn)占用； 投資者對企業(yè)的凈資產(chǎn)享有所有權(quán)，并分享利潤及承擔(dān)風(fēng)險和虧損。 六、管理處有償服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、文體娛樂設(shè)施收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)小區(qū)實(shí)際情況，參照市場價格，低于同行業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。根據(jù)企業(yè)發(fā)展、管理標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)水平的提高、物價指數(shù)的上漲，今后管理服務(wù)費(fèi)的變動將嚴(yán)格遵守《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宅區(qū)物業(yè)管理條例》規(guī)定的程序，由業(yè)主管委會通過后執(zhí)行。公司和管理處在收到質(zhì)詢后三日內(nèi)給予答復(fù)。管理處主任在業(yè)主大會期間向大會作“年度帳目開支說明”?！　∫?、管理處按月向公司報送財務(wù)月報表，財務(wù)季度報表每季向全體業(yè)主公布；半年度財務(wù)賬目經(jīng)管理處主任和物業(yè)公司簽字并加蓋公章后向全體業(yè)主公布；年度財務(wù)帳目經(jīng)法人代表簽字并加蓋公章后向全體業(yè)主公布。 按時、按質(zhì)、按量完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 收取的支票要認(rèn)真檢查正確性，對票據(jù)不符的用戶則要求對方出具證明。 負(fù)責(zé)管理處考勤情況匯總，審查工資和獎金的發(fā)放。 熟悉小區(qū)的單元戶數(shù)和面積，管理費(fèi)、水電費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計算方法。 保守公司秘密，維護(hù)公司利益； 按時、按質(zhì)、按量完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 嚴(yán)格空白支票及蓋章的票據(jù)的管理，設(shè)立登記簿進(jìn)行登記管理； 嚴(yán)格財務(wù)印鑒的管理； 按規(guī)定對保險柜存放的現(xiàn)金及相關(guān)票據(jù)進(jìn)行管理，并保管好鑰匙； 嚴(yán)格執(zhí)行公司的財務(wù)制度，支出款項均需經(jīng)財務(wù)部部長、公司總經(jīng)理及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，不得挪用公款或私自借支。銀行存款需每月與銀行對帳單核對相符，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 按時、按質(zhì)、按量完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 妥善保管會計資料，并保守機(jī)密，維護(hù)公司利益。 負(fù)責(zé)管理處各類發(fā)票、收款收據(jù)的領(lǐng)發(fā)、核銷。 審核員工工資、獎金、福利的發(fā)放。 根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證、會計報表，并保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。 向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報權(quán)。 對會計憑證、報表的審核權(quán)。 負(fù)責(zé)內(nèi)部、外部報表的報送，以及確保其數(shù)字的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時性。 按時、按質(zhì)、按量完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它各項工作任務(wù)。 建立財產(chǎn)清查制度，對盈虧情況提出處理意見。 負(fù)責(zé)會計憑證和會計報表的審核，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠。 學(xué)習(xí)掌握有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)制度、財稅政策。 監(jiān)督檢查各項經(jīng)濟(jì)計劃和經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況，組織公司的經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)濟(jì)分析。 按時、按質(zhì)、按量完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它各項工作任務(wù)。 統(tǒng)一歸口管理各種票據(jù)，杜絕公司資金流失。 做好財務(wù)統(tǒng)計和會計帳目、報表、年終結(jié)算工作，并妥善保管會計資料。 做好公司各項資金的收支管理。編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第41頁 共41頁000目錄 A/0 1/1編號名 稱頁數(shù)版本/狀態(tài)000目錄1A/0001財務(wù)管理組織架構(gòu)1A/0002財務(wù)部部門職責(zé)1A/0003財務(wù)部部長崗位職責(zé)1A/0004會計員崗位職責(zé)1A/0005出納員崗位職責(zé)1A/0006收款員崗位職責(zé)1A/0007財務(wù)監(jiān)督制度1A/0008財務(wù)制度6A/0009會計科目的設(shè)置1A/0010發(fā)票管理制度2A/0011收款收據(jù)管理規(guī)定1A/0012收支兩條線管理規(guī)定3A/0013關(guān)于管理處各項費(fèi)用上交的規(guī)定1A/0014企業(yè)發(fā)展基金規(guī)定1A/0015獎勵基金管理規(guī)定1A/0016獎勵基金和企業(yè)發(fā)展基金的管理辦法1A/0017關(guān)于停車收費(fèi)及新入伙小區(qū)各項收費(fèi)等有關(guān)規(guī)定1A/0018會所財務(wù)管理制度4A/0019帳務(wù)處理流程圖1A/0020現(xiàn)金控制流程圖1A/0021銀行存款控制流程圖1A/0022管理處收費(fèi)運(yùn)作流程圖1A/0001財務(wù)管理組織架構(gòu) A/0 1/1管理處收款員出納員會計員財務(wù)部部長總經(jīng)理002財務(wù)部部門職責(zé) A/0 1/1 根據(jù)國家財務(wù)制度和財政法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定適用的財務(wù)管理辦法。 圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展和工作計劃，編制公司財務(wù)計劃和費(fèi)用預(yù)算，有效地籌劃、運(yùn)用公司資金。 定期匯總公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況，提出合理化建議，為公司的決策提供參考依據(jù)。 定期檢查財務(wù)計劃、費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行情況，監(jiān)督各部門的財務(wù)活動，分析存在的問題，查明原因，及時解決。 保守公司財務(wù)機(jī)密，維護(hù)公司利益。003財務(wù)部部長崗位職責(zé) A/0 1/1 基本職責(zé)根據(jù)財經(jīng)法律、法規(guī)規(guī)定： 對各項財務(wù)工作定期研究、布署、檢查、總結(jié)，并不斷完善。 挖掘增收、節(jié)支潛力，合理安排資金，做好領(lǐng)導(dǎo)參謀。 執(zhí)行國家財經(jīng)政策、法規(guī)，嚴(yán)格掌握和控制各項費(fèi)用的開支。 負(fù)責(zé)公司員工工資、獎金、福利等發(fā)放的審核。 保守機(jī)密，維護(hù)公司利益。 領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 全面負(fù)責(zé)公司財、物管理工作，依法對每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，確保其合理、合法。 主要權(quán)力 對本部門員工的調(diào)動權(quán)。 對費(fèi)用開支的監(jiān)督、控制使用權(quán)。004會計員崗位職責(zé) A/0 1/1 按國家統(tǒng)一的會計制度設(shè)置、使用會計科目。 建立、健全各類帳簿，定期入帳、匯總、核對，做到帳目清楚，帳帳、帳證、帳表相符。 負(fù)責(zé)國稅、地稅的納稅事宜。 參與財產(chǎn)清查，認(rèn)真填好盈虧報表，及時進(jìn)行處理。 運(yùn)用正確的計算方法，對管理處的水電收支進(jìn)行核算、分析。005出納員崗位職責(zé) A/0 1/1 建立、健全現(xiàn)金、銀行存款日記帳和其它帳目，定期核對，做到手續(xù)完備，日清月結(jié)，帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符。 定期對管理處的現(xiàn)金收、付、存工作進(jìn)行稽查； 定期對管理處開出的票據(jù)進(jìn)行稽查、核銷工作，發(fā)現(xiàn)問題,查明原因,及時解決。 負(fù)責(zé)公司員工工資表的編制、匯總，及時發(fā)放員工工資、獎金等。006收款員崗位職責(zé) A/0 1/1 收款員要嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度，執(zhí)行國家規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額。 收費(fèi)時必須使用統(tǒng)一發(fā)票，記帳要日清月結(jié)，認(rèn)真做好財務(wù)核算，報表、對帳工作，準(zhǔn)確無誤。 不得截留挪用公款，違者按貪污論處。 負(fù)責(zé)管理處的財產(chǎn)、用具的保管和登記工作。007財務(wù)監(jiān)督制度 A/0 1/1 為認(rèn)真貫徹執(zhí)行“取之于民，用之于民”和“以業(yè)養(yǎng)業(yè)”的財務(wù)收支方針，完善“獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自我積累、自我發(fā)展”的企業(yè)化管理機(jī)制，提高物業(yè)管理的經(jīng)濟(jì)效益，特制定財務(wù)監(jiān)督制度。 二、管理處半年賬目于7月20日、年度賬目于次年1月20日在住宅區(qū)內(nèi)宣傳欄上向全體業(yè)主公布。 三、業(yè)主、承租人和其他非業(yè)主使用人對公開的帳目可以提出質(zhì)詢，或向公司、福田區(qū)房管局和市住宅局投訴。 四、向業(yè)主收取的管理服務(wù)費(fèi)，在近期嚴(yán)格按照市住宅局和市物價局聯(lián)合發(fā)布的指導(dǎo)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并通過《住戶手冊》廣泛宣傳，家喻戶曉。 五、公共設(shè)施專用基金、住宅維修基金的管理、使用和公開公布辦法將嚴(yán)格按照，《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宅物業(yè)管理條例》的規(guī)定執(zhí)行。008財務(wù)制度 A/0 1/6 目的：加強(qiáng)公司財務(wù)管理和正確進(jìn)行經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)核算，保證財務(wù)運(yùn)作符合《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、房地產(chǎn)與施工企業(yè)的有關(guān)財務(wù)制度、總公司財務(wù)管理制度及公司經(jīng)營的實(shí)際情況。 借入資金 審批：公司根據(jù)經(jīng)營需要向總公司借用資金時，首先填寫“資金運(yùn)用審批單”，注明款項用途、金額，由物業(yè)公司總經(jīng)理審批簽字，一般情況下不采取借用方式。（含3000元）的需征得所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報物業(yè)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)辦理借款手續(xù)；，由所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核后、經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方可到財務(wù)辦理借款手續(xù)。⑶ 原則：所借款項必須如實(shí)按用途購買，不得轉(zhuǎn)為私人帳外款。 貨幣資金：公司的貨幣資金（現(xiàn)金、各種銀行存款）收支均嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)規(guī)定，如現(xiàn)金管理條例、國家規(guī)定的各種結(jié)算方法。 對外投資的管理：公司暫時未作此計劃，視公司發(fā)展計劃再作補(bǔ)充。；； （如手提、程控電話、傳呼機(jī)、復(fù)印機(jī)、電視機(jī)、電腦等）；；。具體執(zhí)行參照《企業(yè)發(fā)展基金管理規(guī)定》。（物業(yè)部）配合財務(wù)部負(fù)責(zé)制定具體管理制度，以檢查、監(jiān)督固定資產(chǎn)