【正文】 秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。改變以前預(yù)算編制方法，以前基本是財(cái)務(wù)以歷史指標(biāo)和過去經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為基礎(chǔ)，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不合理的因素和未來變化情況，運(yùn)用增量或減量預(yù)算的方法確定預(yù)算數(shù)。 （1）、增加預(yù)算編制的客觀性。從計(jì)財(cái)部角度，我們將打算從以下幾個(gè)方面開展工作： 加強(qiáng)全面預(yù)算管理 全面預(yù)算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標(biāo)的指導(dǎo)下，對未來的經(jīng)營活動(dòng)和相應(yīng)財(cái)務(wù)結(jié)果進(jìn)行充分、全面的預(yù)測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實(shí)際完成情況與預(yù)算目標(biāo)不斷對照和分析，從而及時(shí)指導(dǎo)經(jīng)營活動(dòng)的改善和調(diào)整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。 二、存在的問題 xx年年，計(jì)財(cái)部財(cái)會(huì)工作雖取得了一定的進(jìn)步，但仍然存在著問題，主要表現(xiàn)在： 需要加大財(cái)務(wù)制度建設(shè)和內(nèi)部控制力度； 需要加強(qiáng)對分公司的財(cái)務(wù)管理； 需要提高財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平。雖然全面預(yù)算還存在不盡人意的地方，但在預(yù)算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預(yù)算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導(dǎo)反饋情況，對于超預(yù)算等問題進(jìn)行預(yù)警。加強(qiáng)部門之間的溝通和協(xié)作，增強(qiáng)全局意識(shí)和主人翁精神，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)十七大文件和各項(xiàng)法律法規(guī)，不定期進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和探討，不斷提高工作效率，努力提升服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進(jìn)銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，主動(dòng)同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符，賬卡相符。 增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)提高服務(wù)質(zhì)量。 切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。 計(jì)財(cái)部全體人員嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法律法規(guī)和集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，認(rèn)真履行計(jì)財(cái)部的工作職責(zé)。(4)、協(xié)同物業(yè)部門認(rèn)真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認(rèn)工作，使我公司順利完成階段性改制上市工作。(2)、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務(wù)所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團(tuán)公司改制上市文件及資料的上報(bào)和下傳工作。 為完成集團(tuán)公司改制上市整體戰(zhàn)略部署，確保我公司改制上市工作按時(shí)按質(zhì)完成，計(jì)財(cái)部全力參與配合改制上市工作。第四篇：集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部XX年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部xx年年度財(cái)務(wù)工作總結(jié) 書行天下的blogxx年年是集團(tuán)公司改制創(chuàng)新年，也是計(jì)財(cái)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。四、自身建設(shè)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式，財(cái)務(wù)工作具有相對的獨(dú)立性，與各門店、事業(yè)部銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo)，在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。（3）、指導(dǎo)、配合烏門店、庫門店股份公司財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)對接工作。配合協(xié)調(diào)工作（1）、配合集團(tuán)公司經(jīng)理辦完成集團(tuán)各公司的年檢工作。財(cái)務(wù)信息的服務(wù)，對各門店咨詢財(cái)務(wù)、稅務(wù)知識(shí)和政策法規(guī)等有關(guān)問題，我們都能盡自己所能耐心解說。三、職能服務(wù)財(cái)務(wù)管理中心既是管理部門又是服務(wù)部門，在加強(qiáng)嚴(yán)格管理的同時(shí)又要做好熱情服務(wù)工作，這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)格管理的同時(shí)不失笑容，在熱情服務(wù)的同時(shí)不失原則，這就是我們工作的要求。在集團(tuán)公司資金使用進(jìn)行了預(yù)算編制過程中，由于沒有模式，實(shí)行自創(chuàng)，編制的結(jié)果并不如人意，但走出了預(yù)算管理的第一步。目前集團(tuán)公司總計(jì)在銀行貸款11475萬元，目前與興業(yè)銀行正辦理企業(yè)信資評議工作。必須指導(dǎo)各門店財(cái)務(wù)經(jīng)理學(xué)會(huì)擬寫每月會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)主要情況說明工作，日常做好財(cái)務(wù)分析資料的收集，按季度對財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行簡要分析說明；并使門店財(cái)務(wù)經(jīng)理逐漸做到經(jīng)營年度對財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析說明。（三）財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析工作已開展，但仍處在賬面上說明分析，分析深度不夠。對各門店以往銀行未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行梳理和調(diào)整，及時(shí)檢查各項(xiàng)資金流量情況，上半年，各門店沒發(fā)生一筆資金壞賬。（二）審計(jì)工作今年，集團(tuán)公司加強(qiáng)了對各門店的經(jīng)營核算審計(jì)工作，做到定期服務(wù)、檢查、指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與各門店老總、財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。會(huì)計(jì)內(nèi)部報(bào)表的及明、準(zhǔn)確對各門店月份會(huì)計(jì)核算及報(bào)表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題及時(shí)提出并加于探討予以更正。二、職能管理（一）核算工作核算工作是各門店財(cái)務(wù)部大量的基礎(chǔ)工作，財(cái)務(wù)管理中心及時(shí)對各門店協(xié)調(diào)、指導(dǎo)資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。三是會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)，針對各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的核算范圍及核算方法進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，目前仍在繼續(xù)此項(xiàng)工作。會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》即掌握相關(guān)的法律知識(shí)又要熟練掌握專業(yè)操做技能以優(yōu)化各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算工作。根據(jù)集團(tuán)公司管理要求對門店會(huì)計(jì)職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了會(huì)計(jì)核算考核標(biāo)準(zhǔn)。針對外地門店遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對外地門店的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地門店財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求，做到各項(xiàng)資金信息日傳遞，超過定額資金報(bào)審批，并嚴(yán)格對外報(bào)表的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確的規(guī)定。規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作集團(tuán)公司 為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)責(zé)任和工作重要性，針對未來公司的發(fā)展目標(biāo)和價(jià)值的提升，對各門店財(cái)務(wù)部員工進(jìn)行職業(yè)化培訓(xùn)工作，對財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。對會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。一、職能發(fā)展XX年上半年，財(cái)務(wù)管理中心從職能管理入手。為此我們針對ipo上市管理要求及新頒布實(shí)施的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，對集團(tuán)公司整體資產(chǎn)進(jìn)行清盤、對相應(yīng)的財(cái)務(wù)核算體系進(jìn)行規(guī)范調(diào)整工作，并相續(xù)擬寫和完善集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度。年初，集團(tuán)公司經(jīng)營機(jī)制、管理模式調(diào)整，全面實(shí)行股份改制工作，四門店的財(cái)務(wù)管理、指導(dǎo)、檢查工作并入集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。 為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。 加強(qiáng)資金管理的作用 為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。二、